（安徽省）关于铜陵市枞阳县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于枞阳县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月5日在枞阳县第十七届人民代表大会第一次会议上
县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告枞阳县2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是喜迎建党百年华诞、全面实施乡村振兴战略、开启“十四五”规划的一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导和全县上下的大力支持下，全县财税部门牢固树立“发展为要、项目为王、实干为先”的鲜明导向，创新理财思路，优化财政资源配置，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，为全县经济社会发展提供了坚实财政保障。
（一）2021年全县预算执行情况
1．一般公共预算。全县一般公共预算收入完成112100万元，为预算（调整预算数，下同）100.36%，增长10.41%。全县一般公共预算支出482920万元，为预算151.23%，增长3.35%，保障了基本运转、社会事业发展及改善民生等重点支出需要。
（1）全县收入执行情况。2021年收入完成112100万元，其中：税收收入完成79536万元，占总收入70.95%，增长12.53%；非税收入完成32564万元，占总收入29.05%，增长5.56%。海螺公司税收完成29966万元，占总收入26.73%，增长11.03%。
（2）全县财力情况。全县一般公共预算总收入516873万元，增长6.73%，其中：一般公共预算收入112100万元，上级补助收入250759万元，债务转贷收入39009万元，动用预算稳定调节基金383万元，调入资金114622万元。剔除上解上级支出1961万元、债务还本支出30492万元、安排预算稳定调节基金500万元，全县可用财力483920万元。结转下年支出1000万元（主要为农田建设资金）。
（3）全县主要支出项目执行情况。全县一般公共预算支出482920万元（含省市专项追加支出22913万元），主要支出项目：教育支出75891万元，为预算128.71%，增长0.4%；科学技术支出4862万元，为预算127.11%，增长0.5%；社会保障与就业支出83633万元，为预算124.57%，增长4.14%；卫生健康支出43675万元，为预算152.61%，增长0.19%；节能环保支出9791万元，为预算258.77%，增长7.94%（主要是省市专项追加美丽长江经济带建设及长江禁捕支出）；城乡社区支出24811万元，为预算272.45%，增长0.12%；农林水支出113197万元，为预算200.37%，增长0.08%；交通运输支出27762万元，为预算380.04%，增长57.46%（主要是省级专项追加道路建设支出）；住房保障支出23242万元，为预算154.42%，增长10.54%。
（4）直达资金情况。全县直达资金90383万元，其中：中央、省级转移支付资金89400万元、市级转移支付资金520万元、县级资金463万元，主要用于教育、卫生、社会保障、城区环卫、疫情防控及高标农田建设，支出进度超90%。
（5）全县政府一般债券情况。全县政府一般债务年初余额206781万元。本年债券转贷收入39009万元，其中：再融资债券27304万元（用于归还2021年到期的政府债务本金），新增债券11705万元。本年债务还本30492万元。年末债务余额215298万元。
2．政府性基金预算。全县政府性基金总收入201341万元，其中：本年收入55892万元（国有土地收益基金收入59万元，农业土地开发基金收入30万元，土地出让收入54712万元，基础设施配套费收入424万元，污水处理费收入667万元），为预算93.15%，下降33.15%；上级补助收入1539万元，债务转贷收入129900万元，上年结余5552万元，调入资金8458万元。全年支出174603万元，为预算94.37%，增长11.79%；债务还本支出26589万元；调出资金100万元。结转下年支出49万元（为基础设施配套费结余）。
全县政府专项债券情况。全县政府专项债务年初余额301390万元。本年债券转贷收入129900万元，其中：再融资债券8900万元（用于归还2021年到期的政府债务本金），新增债券121000万元。本年债务还本26589万元。年末债务余额404701万元。
3．社保基金预算。全县社会保障基金收入340365万元，其中：本年收入178974万元，为预算99.19%，增长2.91%；上年结余161391万元。全年支出211867万元，为预算126.39%，增长26.76%。滚存结余128498万元。
（二）2021年县级预算执行情况
1．一般公共预算。县级一般公共预算收入完成95350万元，为预算100.42%，增10.45%。县级一般公共预算支出456616万元，为预算153.71%，增长3.18%。
（1）县级财力情况。县级一般公共预算总收入503016万元，增长6.58%，其中：一般公共预算收入95350万元，上级补助收入250759万元，下级上解收入2893万元，债务转贷收入39009万元，动用预算稳定调节基金383万元，调入资金114622万元。剔除上解上级支出1961万元、补助下级支出12447万元、债务还本支出30492万元、安排预算稳定调节基金500万元，县级可用财力457616万元。结转下年支出1000万元（主要为农田建设资金）。
（2）县级主要支出项目执行情况。县级一般公共预算支出456616万元（含省市专项追加支出22913万元），主要支出项目：教育支出75891万元，为预算128.71%，增长0.4%；科学技术支出4862万元，为预算105.12%，增长0.5%；社会保障与就业支出80172万元，为预算121.58%，增长3.62%；卫生健康支出41880万元，为预算138.52%，增长0.2%；节能环保支出9791万元，为预算258.75%，增长8.13%（主要是省市专项追加美丽长江经济带建设及长江禁捕支出）；城乡社区支出20974万元，为预算252.52%，增长1%；农林水支出110934万元，为预算217.97%，增长0.08%；交通运输支出27762万元，为预算380.04%，增长57.46%（主要是省级专项追加道路建设支出）；住房保障支出20779万元，为预算152.63%，增长11.34%。
（3）直达资金情况。县级直达资金90383万元，其中：中央、省级转移支付资金89400万元、市级转移支付资金520万元、县级资金463万元，主要用于教育、卫生、社会保障、城区环卫、疫情防控及高标农田建设，支出进度超90%。
（4）县级政府一般债券情况。县级政府一般债务年初余额206781万元。本年债券转贷收入39009万元，其中：再融资债券27304万元（用于归还2021年到期的政府债务本金），新增债券11705万元。本年债务还本30492万元。年末债务余额215298万元。
2．政府性基金预算。县级政府性基金总收入201341万元，其中：本年收入55892万元（国有土地收益基金收入59万元，农业土地开发基金收入30万元，土地出让收入54712万元，基础设施配套费收入424万元，污水处理费收入667万元），为预算93.15%，下降33.15%；上级补助收入1539万元，债务转贷收入129900万元，上年结余5552万元，调入资金8458万元。全年支出174603万元，为预算94.37%，增长11.79%；债务还本支出26589万元；调出资金100万元。结转下年支出49万元（为基础设施配套费结余）。
县级政府专项债券情况。县级政府专项债务年初余额301390万元。本年债券转贷收入129900万元，其中：再融资债券8900万元（用于归还2021年到期的政府债务本金），新增债券121000万元。本年债务还本26589万元。年末债务余额404701万元。
3．社保基金预算。县级社会保障基金收入340365万元，其中：本年收入178974万元，为预算99.19%，增长2.91%；上年结余161391万元。全年支出211867万元，为预算126.39%，增长26.76%。滚存结余128498万元。
一年来，我们主要做了以下工作：
（一）千方百计抓好增收节支。一是狠抓财税收入。强化收入征管协调调度，加强涉税涉费征收部门联动，努力挖掘非税收入，全县一般公共预算收入完成11.21亿元，同比增长10.41%。二是内挖外争增财力。营造税收共治格局，严防“跑冒滴漏”。全力做好对上争取工作，全年到位资金26亿元，新增政府债券资金13.27亿元。三是严格支出管控。落实政府过紧日子，印发《关于进一步加强预算收支管理的实施方案的通知》，在确保“三保”等重点领域支出的基础上，压减和收回当年不实施项目支出3.2亿元，“三公”经费支出同比下降5.04%。
（二）多措并举促进实体经济发展。一是及时兑现各类涉企资金。兑现企业奖励扶持资金、贴息和补助资金5000余万元，大力支持企业技术创新、节能减排和污染防治等调结构促转型。二是金融服务实体力度加大。持续加大信贷投放，引导商业银行加大对中小微企业资金投放，预计全年“政银担”投放贷款2.8亿元；税融通贷款2.1亿元；续贷过桥周转金2.5亿元，周转率15.4次；5家企业在省股交中心挂牌；对“政银担”等政策性融资担保贷款的担保费率继续减按1%收取，降低民营企业融资成本。三是全面落实减税降费政策。预计全年减免税金3亿元。严格执行“涉企收费进清单，清单之外无收费”制度，从源头上规范收费行为，减轻企业税费负担。
（三）全力以赴加大民生投入。一是高质量实施民生工程。31项民生工程，累计拨付资金17.99亿元，拨付进度100%。二是巩固拓展脱贫攻坚成果。出台衔接资金管理实施细则，加强衔接推进乡村振兴补助资金管理，全年2.15亿元衔接资金已全部拨付到位。三是加强重点支出保障。重点保障教育文化、医疗卫生、社会保障、环境保护、公共安全等社会事业的投入，全面落实长江禁捕退捕政策，安排长江禁捕退捕资金2885.66万元。加强疫情防控保障，安排疫情防控经费4662万元和新冠疫苗接种经费8546万元。
（四）精准推进城乡统筹发展。一是加强扶贫小额信贷管理。继续实行脱贫人口小额信贷风险补偿机制，2021年风险补偿金累计余额3928.86万元。安排贴息资金1106万元，助推脱贫户、监测户发展产业。二是支持农业农村发展。安排衔接资金4410万元，支持巩固脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴。安排财政资金4899万元，建设8个美丽乡村省级中心村。投入财政奖补资金1969万元，实施农村公益事业财政奖补项目116个。按照“三个一批”的要求，投入1990万元实施扶持43个行政村壮大村级集体经济项目。三是强化惠农补贴发放管理。开展全县惠农补贴资金专项整治，出台系列规范文件，通过“一卡通”发放惠农补贴资金44160万元。
（五）持续加强财政改革创新。一是强化直达资金管理。依托直达资金监控系统，建立直达资金支出台账，中央直达资金全部形成支出。二是全面实施预算管理一体化。有序推进预算一体化建设，规范细化管理流程、规则和要素，分步推进实施，确保2022年预算一体化上线运行。三是深入推进绩效管理。一级部门预算单位全部实施绩效目标管理，涉及项目704个，金额9.8亿元。选取9个项目和一个部门整体支出开展财政重点绩效评价。四是推进国有资产管理改革。继续深化行政事业单位国有资产管理和国企改革，制定《枞阳县行政事业单位国有资产管理办法（暂行）》，进一步提升国有资产管理规范化常态化水平，稳步推进国企改革三年行动任务。
（六）依法接受人大和社会监督。一是坚持法定事项报告。认真执行预算法及实施条例，定期向人大报告财政预算执行、预算调整、决算及政府债券资金使用情况。二是贯彻落实人大预算审查监督要求，预算草案按程序报人大常委会初审，重大预算安排提请人大常委会审议，严格按人大决议执行预算。三是积极办理建议和提案。办理人大代表建议、政协委员提案12件，办结率100%。四是主动接受审计和社会监督。密切配合审计部门依法开展同级财政审计，积极落实审计整改意见。深入推进预决算信息公开，主动接受社会监督。
各位代表，上述成绩的取得，是县委坚强领导的结果，是人大、政协监督有力、指导有方的结果，也是全县上下共同努力、拼搏进取的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和管理中还存在一些困难和问题，主要表现在：县域实体经济不强，工业经济发展滞后，财政持续增收潜力不足；人员工资、民生保障、乡村振兴和社保类提标扩面等刚性支出的增长较快，收支矛盾突出，资金调度压力加大；随着专项债和PPP项目对我县交通运输、农田水利、生态环保、教育卫生等基础设施的投入增加，未来实现项目收益平衡难度较大，债务还本付息和政府付费负担日趋沉重。对此，我们将高度重视，坚持问题导向，采取积极有效的措施，认真加以解决。
二、2022年预算草案
2022年是新一届政府开局之年，财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，紧紧围绕县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持创新驱动发展，推动财政高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，为促进全县经济社会持续健康发展、建设新阶段现代化美好枞阳做出积极贡献。
基于上述指导思想，2022年全县财政预算建议安排如下：
1．一般公共预算。
（1）全县收支预算。全县一般公共预算收入安排125600万元，较上年实绩增长12%。
2022年，全县一般公共预算收入125600万元，加上省返还性补助3591万元、一般性转移支付补助201346万元、专项转移支付补助2226万元，上年结余收入1000万元，调入资金6360万元，动用预算稳定调节基金500万元，全县一般公共预算总收入340623万元。
按照“以收定支、收支平衡”的原则，扣除专项上解1937万元，地方政府一般债务还本支出4974万元，全县可用财力333712万元，一般公共预算支出安排333712万元，比上年预算增长9.2%。
（2）县级收支预算。县级一般公共预算收入安排100800万元（含经开区，下同）。
2022年，县级一般公共预算收入100800万元，上级补助收入207163万元，乡镇上解收入2509万元，上年结余收入1000万元，调入资金6360万元，动用预算稳定调节基金500万元，县级一般公共预算总收入318332万元。
按照“以收定支、收支平衡”的原则，扣除专项上解1937万元，补助乡镇支出8026万元，地方政府一般债务还本支出4974万元，县级可用财力303395万元，一般公共预算支出安排303395万元，比上年预算增长7.9%。
2．政府性基金预算。2022年，县级政府性基金预算收入安排40800万元，其中土地出让收入40000万元，城市基础设施配套费收入300万元，污水处理费收入500万元，加上上年结余收入49万元，政府性基金总收入40849万元。
按照“以收定支、收支平衡、专款专用”的原则，县级政府性基金预算支出安排40849万元，当年收支平衡。
3．社保基金预算。2022年，县级社保基金预算收入安排193451万元，比上年预算增加13016万元，增长7.2%。
县级社保基金预算支出安排183171万元，比上年预算增加15538万元，增长9.3%，当年收支结余10280万元，年末滚存结余138778万元。
4．国有资本经营预算。2022年，县级国有资本经营预算收入安排11000万元，比上年预算增加11000万元，上年未安排国有资本经营预算。
县级国有资本经营预算支出安排11000万元，比上年预算增加11000万元，当年收支平衡。
为完成上述财政预算任务，2022年我们将紧紧围绕县委决策部署，坚持提升财政政策效能，注重精准、可持续，强化预算管理，统筹财政资源，持续改善民生。
（一）多方聚力，做大收入蛋糕。充分发挥财政政策和资金导向作用，积极支持实体经济发展，培植财源，提升县域经济的贡献率。进一步完善乡镇财政管理体制，充分挖掘乡镇增收潜力，结合乡村振兴产业资金投入、双招双引项目带动，壮大乡镇经济实力。加强资源综合利用，盘活存量资产，抓好国有资产和土地出让收入，做好部门和单位收入统筹管理。发挥枞阳人文大县的优势，主动做好各类项目的对接和申报工作，尽力争取上级转移支付资金支持。引导金融机构加大对实体经济特别是小微企业、科技创新、绿色发展的支持。在风险可控的前提下，通过新增政府债券等合法合规手段筹措建设资金。
（二）精准施策，增强支出保障。兜牢“三保”底线，进一步压减非急需、非刚性支出，坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，节约资金用于保障重点支出。服务发展全局，保障县委重大决策部署落实到位，尽力而为、量力而行，保证财政支出强度，加快支出进度。突出民生支持，继续加强生态环保、民生保障、社会治理、安全生产、防灾减灾等公共服务投入，优先保障事关全县大局和人民群众切身利益的重点支出。坚持预算法定，坚持先有预算后有支出，从严控制新增支出，压减低效无效支出，严格预算约束。
（三）积极作为，助力乡村振兴。支持三农优先发展，优化财政支农投入结构，确保支农投入稳定增长；加快补齐农村基本公共服务和人居环境短板，发展壮大乡村产业，拓宽农民增收渠道。落实惠农利民政策，加强财政惠民补贴“一卡通”管理，整合惠民补贴政策和项目，规范代发金融机构和发放流程，保证惠农补贴资金安全规范高效发放。促进财政保障稳定，将支持乡村振兴作为重点投入方向，确保力度不减，保持一般公共预算“三农”投入与乡村振兴目标任务相适应，2022年预算安排衔接资金4410万元，扶持壮大村集体经济配套资金810万元，美丽乡村建设资金2939万元。
（四）全程跟踪，实施绩效管理。牢固树立“花钱必问效”的绩效理念，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。延伸绩效管理链条，将绩效管理延伸到预算编制、执行和决算管理全过程，预算编制环节突出绩效导向，预算执行环节加强绩效监控，决算环节开展绩效评价，推动预算、绩效管理一体化。健全完善涵盖绩效目标、绩效跟踪、绩效评价、结果运用全过程的绩效管理制度，拓宽重点评价范围，加强绩效评价结果运用，将评价、评审结果作为预算安排的重要依据。
（五）勇于担当，持续深化改革。推进预算改革，实施预算一体化改革，细化预算编制，硬化预算执行，推进预算管理提质增效；进一步完善政府预算体系，从2022年起，编制国有资本经营预算，加大四本预算统筹力度。打造阳光财政，推进各部门预决算公开，落实财政支农政策、涉企政策和相关规章制度公开，不断提高财政透明度。加强财会监督，开展会计信息质量检查，强化财经纪律约束，规范财政运行秩序。强化债务管理，进一步完善举债融资机制，重点防范和化解地方政府债务风险。深化国企改革，全面加强国企党建，推进国有企业管理体系和管理能力现代化，做强做大做优国有企业，实现国有企业三年行动改革任务圆满完成。
各位代表，2022年财政收支形势仍然复杂，做好财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2022年财政各项任务全面完成，以优异成绩迎接中国共产党第二十次全国代表大会胜利召开，为建设新阶段现代化美好枞阳而接续奋斗！
