（安徽省）关于铜陵市铜官区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于铜官区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月9日在区第二届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 沈 斌
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习领会党的二十大精神，全面贯彻落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”相关要求和全国财政支持稳住经济大盘工作视频会议精神，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，按照二十大提出的“建设中国式现代化”使命任务，牢记“三个务必”，积极发挥财政职能作用，持续深化预算管理改革，加大财政资源统筹力度，优化财政支出结构，提高财政支出精准性和有效性，推动我区经济社会高质量发展。
（一）2022年预算执行情况
1. 一般公共预算
2022年一般公共预算收入完成15.4亿元，为年初预算（以下简称预算）的107.2%，增长17.7%，超额完成区人代会目标。一般公共预算支出完成23.9亿元，为预算的104.9%，增长14.1%。
（1）区本级一般公共预算收入执行情况：2022年区本级一般公共预算收入14.91亿元，为预算的107.6%，增长18.5%。
主要项目是：增值税8.43亿元，为预算的114%；企业所得税0.94亿元，为预算的107.6%；个人所得税0.29亿元，为预算的140.6%；房产税0.54亿元，为预算的107.3%；印花税0.28亿元，为预算的125.6%；城市维护建设税1.16亿元，为预算的105.3%；城镇土地使用税0.77亿元，为预算的124.9%，土地增值税0.35亿元，为预算的69.4%，车船税0.17亿元，为预算的92.4%，契税0.55亿元，为预算的60.7%，非税收入1.42亿元，为预算的106.4%（详见附表一）。
（2）区本级一般公共预算支出执行情况：2022年区本级完成一般公共预算支出23.42亿元，为预算的104.8%，增长13.7%。
主要项目是：一般公共服务支出1.05亿元，为预算的96.9%；公共安全支出0.67亿元，为预算的99%；教育支出5.8亿元，为预算的111.1%；科学技术支出0.54亿元，为预算的100.1%，社会保障和就业支出3.66亿元，为预算的98.3%；卫生健康支出2.11亿元，为预算的107%；城乡社区支出3.92亿元，为预算的99.2%；农林水事务支出0.64亿元，为预算的131%；商业服务业等支出2.48亿元，为预算的127.4%；住房保障支出1.88亿元，为预算的101.9%（详见附表二）。
（3）区本级财政收支平衡情况：2022年区本级一般公共预算收入14.91亿元，加上级补助收入13.07亿元，下级上解收入0.2亿元，上年结转2.2亿元，调入资金0.67亿元，调入预算稳定调节基金0.86亿元，以及上年滚存结余0.5亿元，收入总计32.41亿元；区本级当年一般公共预算支出23.42亿元，加上解支出5.81亿元，安排预算稳定调节基金1.05亿元，补助下级支出0.29亿元，一般债还本0.02亿元，结转下年1.82亿元，支出总计32.41亿元，当年实现收支平衡。
（4）一般债券情况：2022年新增再融资债券8433万元，用于偿还到期政府一般债务。
2. 政府性基金预算
（1）基金收支情况：2022年上级基金补助收入4.42亿元，债务转贷收入0.5亿元，调入资金0.85亿元，上年结余1.81亿元，合计7.58亿元， 基金支出6.97亿元，专项债还本支出0.2亿元，收支相抵滚存结余0.41亿元，主要是土地出让收入（详见附表三）。
（2）专项债券情况：2022年新增专项债券0.5亿元，主要为代发铜陵学院教育现代化基础能力提升工程项目。
3. 国有资本经营预算
2022年区本级国有资本经营收入427万元，主要是股利（息）收入；国有资本经营支出完成427万元，其中：国有企业资本金注入299万元，调入一般公共预算128万元，统筹安排公共预算支出（详见附表四）。
上述数据在市与区财政结算后会有适当调整。
（二）2022年主要工作完成情况
1. 落实关键之举，推动助企纾困提质增效
一是落实减税降费政策。精准实施减税降费和留抵退税政策，持续发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，2022年共发生留抵退税3.55亿元，另减免缓征税款1.5亿元，进一步激发市场活力、培育内生动力，切实减轻企业负担。二是精准帮扶实体企业。加快兑现涉企扶持资金，优化审批流程，实现“即申即办即批”，共兑现各级各类优惠政策资金5.77亿元，较去年同期增长22.6%。积极落实省、市相关财税、金融、社保等政策，帮助中小微企业更好更快发展。三是持续优化营商环境。以政府有为促进市场有效、激发企业活力，严格落实国家经营性房产房租减免政策，全年已减免超2069万元，惠及企业及个体经营户352家。
2. 强化关键之要，统筹财力保障重点项目
一是压减一般性支出。坚决落实过“紧日子”要求，从严从实控制一般性支出，压缩“三公”经费支出，公用经费预算按不低于15%幅度压减，全区共压减公用经费519万元。将有限的财力用在“刀刃上”，切实保障“三保”和疫情防控等重点支出。二是积极争取上级资金。充分发挥部门职能优势，加大政策研究力度，围绕国家鼓励和扶持的关键领域，全力做好项目资金争取工作。全年到位独立工矿区中央预算内投资、保障性安居工程、资源枯竭型城市等上级转移支付资金4.02亿元。三是有力保障重点项目。充分发挥政府债券资金稳投资、扩内需、补短板的引导作用。2022年共完成8个专项债项目储备入库，项目总投资17.52亿元，其中拟申请专项债资金9.92亿元。
3. 做好关键之事，突出民生福祉普惠共享
一是加大民生类支出。树牢以人民为中心的发展思想，坚决扛起惠民生的职责，聚焦“七有”领域，加大基本民生保障投入，不断满足群众对美好生活的向往，实施更多有温度的暖民心举措，用心用情用力解决好人民群众的急难愁盼问题，全年民生类支出21.6亿元，占比90%。二是提升民生改善成效。坚定贯彻落实区委关于民生工作决策部署，加强资源统筹整合，强化资金保障，在办得快、办得实、办得好上下功夫，办好群众所需的民生实事，让群众看到变化、得到实惠、感到满意。投入4.8亿元支持14项省级民生工程、10项暖民心行动，进一步提升民生福祉水平。三是保障公共服务支出。统筹发展和安全，支持常态化疫情防控措施全面落实，充分发挥公共财政职能，拨付疫情防控资金1亿元。牢牢盯住教育支出“两个只增不减”和乡村振兴资金投入，确保重点领域支出保障到位。
4. 迈出关键之步，促进财政改革落地见效
一是全面推行预算管理一体化改革。坚持“先有预算、后有支出”的运行机制，通过预算管理一体化系统进行预算管理，加快推进财政数字化改革，为完善科学标准、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障。二是严格执行财政资金直达机制。强化财政直达资金分配、下达、支付等全过程跟踪监控，在督促加快支出进度的同时，确保各项惠企利民政策措施落到实处。今年我区直达资金总额3.35亿元，支出进度84%。三是深化全面预算绩效管理。深入构建事前、事中、事后“三位一体”的绩效管理闭环系统，推进绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，开展部门重点项目绩效运行监控，深化评价结果运用，优化财政资金配置。2022年共编制105个项目绩效目标和79个单位整体支出绩效目标，涉及金额5亿元。
5. 管好关键之处，推进财政运行平稳有序
一是维护地方财政平稳运行。坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，把压紧压实“三保”责任、兜牢兜实“三保”底线作为一项长期坚持的重点工作任务和政治责任，不断增强财政保障能力，确保财政平稳运行。二是防范化解债务风险。按照“谁举借、谁监管”的原则，积极采取“开前门”和“堵后门”并行、强保障与严监管并举等措施，从资金的“借、用、管、还”全链条、各节点，压紧压实部门责任，推进地方政府债务监督管理工作标准化、规范化。2022年，我区通过申请再融资债券偿还到期本金0.84亿元，安排本级财政资金偿还专项债到期本金0.2亿元，另安排资金偿还利息0.85亿元。三是落实财政监管职能。构建从预算编制、预算执行和资金使用绩效考核全过程、各环节的监督管理体系，做到资金运行到哪里，监督就跟进到哪里。主动公开财政预决算信息，细化公开内容和项目，自觉接受社会监督，保障财政资金使用安全、高效。
各位代表，2022年全区上下齐心协力，加压奋进，攻坚克难，财政预算执行情况总体平稳，财政收支形势与经济运行情况基本相适应。同时，也清醒地认识到，我区财政工作依旧面临需要着力解决的问题：一是财政收入增长基础有待强化，可用财力增速有待进一步增加，培植税源任重道远。二是各领域资金需求增加。民生政策保障及刚性支出增长，财政收支矛盾突出。三是地方政府性债务规模增速较快，债务还本及付息支出压力较大，防范政府债务风险责任加大。我们高度重视这些问题，积极采取措施予以解决。
二、2023年全区财政预算草案
（一）2023年财政收支预算
1. 一般公共预算
（1）收入预算：全区一般公共预算收入安排16.63亿元，增长8%。
区本级一般公共预算收入安排16.12亿元。主要项目是：增值税8.65亿元，增长2.6%；企业所得税0.96亿元，增长2.8%；个人所得税0.3亿元，增长2.6%；房产税0.57亿元，增长6%；印花税0.28亿元，增长0.7%；城市维护建设税1.19亿元，增长3.6%；城镇土地使用税0.8亿元，增长3.3%，土地增值税0.36亿元，增长1.8%；车船税0.18亿元，增长3.6%；契税0.57亿元，增长3.2%，非税收入2.26亿元，增长59.5%。（详见附表五）。
（2）支出预算：根据2023年一般公共预算收入安排，按现行财政体制测算，全区可用财力21.84亿元，本着收支平衡的原则，安排支出预算21.83亿元，安排一般债还本0.01亿元。
区本级一般公共预算支出21.49亿元。主要是：一般公共服务1.27亿元，增长21%；公共安全0.63亿元，增长3%；教育4.68亿元，增长10%；科学技术0.58亿元，增长8%；文化旅游体育与传媒0.14亿元，与上年持平；社会保障与就业3.23亿元，增长15%；卫生健康1.6亿元，增长53%；城乡社区事务3.87亿元，增长6%；农林水0.6亿元，增长83%；商业服务业等3.46亿元，增长81%；住房保障0.82亿元，下降5%；灾害防治及应急0.13亿元，下降14%；预备费0.23亿元，增长15%；债务付息0.21亿元，下降3%。（详见附表六）。
（3）区本级财政收支预算平衡情况：区本级一般公共预算收入16.12亿元，加上上级补助收入7.96亿元，下级上解收入0.2亿元，上年结余1.82亿元，调入资金1亿元，调入预算稳定调节基金1.05亿元，收入总计28.15亿元；本级一般公共预算支出21.49亿元，加上解支出4.94亿元，补助下级支出0.21亿元，债务还本支出0.01亿元，财政总支出26.65亿元，年终结余1.5亿元（其中净结余0.42亿元），收支平衡。
2. 政府性基金预算
政府性基金上年结余1.12亿元，调入资金0.66亿元，安排政府性基金支出1.77亿元，其中：城乡社区支出1.07亿元，其他支出526万元，债务付息支出0.64亿元，债务发行费用支出60万元；安排专项债还本150万元。
3. 国有资本经营预算
区本级国有资本经营收入预算为440万元，主要是股利（息）收入。按照“量入为出、以收定支、统筹兼顾、突出重点”原则，安排国有资本经营预算支出440万元，其中：国有企业资本金注入308万元，调入一般公共预算资金132万元（详见附表七）。
（二）2023年重点工作措施
1. 聚焦三项重点，强化收入组织不放松
一是挖掘财源，筑牢财力支撑。牢固树立“一盘棋”思想，坚持依法依规组织收入，挖掘非税收入潜力，加大对重点行业、重点税源的监控力度，密切关注重大项目进展，及时解决征管工作中遇到的难点问题，确保税收收入应收尽收。
二是统筹资金，缓解收支矛盾。坚持注重统筹兼顾，加大向上争取资金力度，做好地方预算资金与上级补助、政府债券等资金的衔接。全面落实财政存量资金“定期清理、限期使用、超期收回”的长效机制，强化预算单位结余、结转资金清理力度，减少资金沉淀，推动财政资金提质增效。
三是争资引项，构建稳固体系。严格落实各项减税降费政策，优化兑现方式，推行惠企政策免申即享机制。支持引进有效益、带动性强、税收贡献大的产业和项目，着力构建“高质量、可持续”的财税体系，助力营商环境更优。
2. 围绕三个坚持，持续优化支出保重点
一是坚持底线思维，保障“三保”支出。坚持两个优先，通过压减非刚性非急需支出、盘活存量、用好增量等措施，足额安排“三保”支出，同时加强“三保”动态运行监测分析，兜底“三保”底线。
二是坚持民生优先，增进民生福祉。积极落实各项社会保障资金，聚焦城乡低保、城乡特困、优抚对象等困难群体补助，以及残疾人群体保障、义务兵优待、退役士兵安置等专项配套，支持民生工作资金需求。
三是坚持结构优化，紧抓支出进度。牢固树立过“紧日子”思想，坚持“以收定支”理念，加强重点项目保障，严格项目源头管控，建立健全厉行节约长效机制。进一步提高加快直达资金支付意识，督促支出进度较慢的项目尽快支出。继续谋划我区专项债项目，牢固树立资金按需申请、尽快形成实物工作量的意识，加强专项债资金需求申报管理，做好我区债务风险防控工作。
3. 立足三项职能，深化财政改革促发展
一是规范预算管理流程，推进一体化建设。继续依托一体化系统平台，规范预算管理工作流程，加强预算与各类资金的有效衔接，提高财政统筹能力和预算完整性。落实一体化系统数据迁移工作，实现一体化系统与财务、决算、财报数据联通，保证预算管理规范高效。
二是提升绩效管理水平，增强资金效益。积极推进单位整体绩效评价工作，规范评价主体范围，强化部门绩效评价、监控主体功能，把“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念和要求贯穿预算管理全过程，注重评价结果运用，着力提高财政资源配置效率和使用效益。
三是加强直达资金监管，强化资金管理。按照“扩大范围、完善机制、严格监管、强化支撑”的原则，进一步建立直达资金常态化监控机制，压实在线监控、预警信息核实、违规问题处理等相关工作，切实解决企业和群众急难愁盼问题，缓解基层财政压力，实现监控工作制度化、常态化、规范化。
各位代表，2023年财政工作面临的任务更加艰巨，我们将在区委的坚强领导、在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，锐意进取，艰苦奋斗，尽心竭力，求实奋进，聚焦“四高四美”、聚力“三区”建设，把学习贯彻党的二十大精神与推动铜官区高质量发展紧密结合起来，为加快建设现代化幸福铜官而努力奋斗！
