（安徽省）关于池州市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于池州市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月17日在池州市第四届人民代表大会第四次会议上
池州市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、落实市四届人大三次会议预算审查决议情况
2020年，在市人大及其常委会的监督指导下，全市各级财税部门深入贯彻《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规，认真执行市人大及其常委会决议，自觉接受监督，不断推进财政管理法治化、科学化、规范化。
（一）着力培植税源财源。全面贯彻落实减税降费政策，在延续政策减税降费24.4亿元基础上，全年又新增减税降费10.9亿元，有效激发市场活力，增强了全市经济发展内生动力。支持东部三区协同发展，联合省三重一创投资基金设立集中区投资发展基金，加大对省级半导体基地建设投入力度。及时兑现三重一创、科技创新、农业产业化、促进民营经济发展等政策奖补资金，支持科创型中小企业做大做强。
（二）着力提升财政保障能力。面对异常严峻的财政收支矛盾，全市各级财税部门主动作为，通过强化预期管理、全面排查堵漏、深入挖潜财源等措施有效应对疫情、汛情以及经济下行影响，财政收入增幅达到预期。多方开源筹集资金，积极争取上级转移支付、地方政府债券资金，主动盘活政府资产资源，严格压缩一般性支出，坚持以收定支，确保财政运行平稳。
（三）着力强化预算绩效管理。按照“花钱必问效、无效必问责”要求，全面实施预算绩效管理，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的绩效管理体系。出台市级部门预算绩效管理操作指南，规范绩效评价工作程序，强化绩效评价结果运用，将财政重点绩效评价与部门预算自评相结合、绩效评价结果与财政政策支持相挂钩，各预算单位绩效管理意识不断增强。
二、2020年财政预算执行情况
今年以来，面对严峻复杂的外部环境、新冠肺炎疫情以及罕见洪涝灾害带来的风险挑战，全市各级财税部门深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记视察安徽重要讲话指示精神，坚决落实市委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全力支持做好“六稳”工作，服务落实“六保”任务，加力提效实施积极的财政政策，加大重点领域资金支持力度，为全市经济持续健康发展和社会大局和谐稳定提供有力的财政支撑。
（一）2020年预算收支执行情况
2020年全市财政收入完成116.3亿元，增长3.3%，其中：一般公共预算收入66.9亿元，上划中央收入46.9亿元，国有资本经营预算收入2.5亿元。
1.一般公共预算。
全市一般公共预算收入66.9亿元，为预算的101%，增长5.2%，加上上级补助收入、一般债务转贷收入、调入资金及上年结余等134.9亿元，收入合计201.8亿元。全市一般公共预算支出177.8亿元，增长8%，一般债务还本21.3亿元，上解支出0.9亿元，安排稳定调节基金0.7亿元，调出资金0.3亿元，结转下年支出0.8亿元（见附表一）。
市本级一般公共预算收入22.1亿元，为预算的95.2%，下降4.9%，加上上级补助收入、一般债务转贷收入、调入资金及上年结余等41.7亿元，收入合计63.8亿元。市本级一般公共预算支出50.9亿元，增长3.5%，一般债务还本11.8亿元，安排稳定调节基金0.7亿元，结转下年支出0.4亿元（见附表二）。
市直一般公共预算收入13.7亿元，为预算的105.2%，增长1.6%，加上上级补助收入、一般债务转贷收入、调入资金及上年结余等30亿元，收入合计43.7亿元。市直一般公共预算支出39.5亿元，增长15%，一般债务还本3.1亿元，调入稳定调节基金0.7亿元，结转下年支出0.4亿元（见附表三）。
2.市直政府性基金预算。
市直政府性基金收入6.8亿元，为预算的90.1%，下降5.4%，加上结算净收入、地方政府债务收入、调入资金8.7亿元，收入总计15.5亿元。市直政府性基金支出13.1亿元，为调整预算的98.9%，下降29.2%，安排稳定调节基金2亿元，结转下年支出0.4亿元（见附表四）。
3.市直国有资本经营预算。
市直国有资本经营预算收入1.9亿元，为预算的86%。市直国有资本经营预算支出1.8亿元，完成预算的88%，调出资金0.1亿元（见附表五）。
4.市直社会保险基金预算。
市直社会保险基金预算收入13.2亿元，为预算的127.7%。市直社会保险基金预算支出22亿元，完成预算的115.8%，本年收支结余-8.8亿元，其中企业职工基本养老保险本年收支结余-9.8亿元（主要是省统筹上解支出13.8亿元）。市直社会保险基金累计结转下年8.5亿元（见附表六）。
5.市直地方政府债务情况。
截至2020年底，市直地方政府债务余额77.7亿元，在省下达我市债务限额内，其中：一般债务48.7亿元，占62.7％；专项债务29亿元，占37.3％。市直新增政府债券5.3亿元，其中：用于市政建设3.1亿元，占58.5％；用于医疗卫生2.2亿元，占41.5％。
6.皖江江南新兴产业集中区一般公共预算收入 2.3亿元，为预算的111%，增长11.3%；一般公共预算支出4.6亿元，为预算的68.8%，下降37.2%。
7.九华山风景区一般公共预算收入3亿元，为预算的69.8%，下降27%；一般公共预算支出 3.6亿元，为预算的80.7%，下降23.5%。
8.池州经济技术开发区一般公共预算收入3.2亿元，为预算的83.1%，下降13.2%；一般公共预算支出3.2亿元，为预算的112.9%，增长14.7%。
需要说明的是，由于财政结算尚未办理，上述预算执行数均为预计数，在年度决算后，还会有一些变化。待决算编制完成并经审计后，再专题报市人大常委会审议。
（二）2020年财政主要工作成效
“六稳”“六保”落实有力。一是扎实做好疫情防控资金保障。第一时间建立疫情防控工作机制，及时调整工作重心，制定应对措施，密切跟踪掌握疫情防控进展，开设“快捷通道”保障经费支出需要，全年累计拨付疫情防控资金2.5亿元。二是发挥投资拉动作用。全力支持复工复产，认真落实中小微企业“15条”，市本级年初即审核兑现涉企补助资金1.3亿元，通过财政贴息方式引导商业银行为疫情防控重点保障企业发放贷款1亿元。扎实做好市本级政府投资预算管理，拨付1亿元实施31个政府投资项目。拨付国省干线、老旧小区改造等专项资金6.8亿元，拨付主城区教育三年提升计划等项目建设资金1.6亿元，有效对冲经济下行压力。三是兜牢民生底线。牵头制定保基本民生、保基层运转方案，全面摸排县级“三保”预算安排和资金需求，强化库款运行监测分析和预判，及时做好资金往来调度，保障工资发放和机构运转。全市民生投入151.3亿元，占一般公共预算支出的85%，投入41.7亿元，33项民生工程和8件惠民实事全面完成。四是引导金融服务实体经济。提高创业担保贷款额度上限，扩面支持重点群体创业就业，拨付创业担保贷款贴息资金855万元，引导商业银行发放创业担保贷款9447万元，较去年同期增加1877万元、增长24.8%。
财政政策提质增效。一是管好用好中央直达资金。争取特殊转移支付、抗疫特别国债资金等各类中央直达资金19.6亿元。做好资金调拨和监管，直达县区基层、惠企利民，精准安排使用，形成更多实物工作量。二是落实落细减税降费政策。不折不扣落实好各项“减、免、缓、退、抵”等政策措施，减轻企业负担35.3亿元，其中：增值税税率下调14.9亿元、小微企业普惠性政策10.5亿元、“营改增”改革5.9亿元、其他优惠政策4亿元。抗疫期间全市国有企业、行政事业单位累计减免租金3074万元。三是加快推进社会事业发展。全市用于教、科、文、卫事业发展支出63.7亿元，增加6亿元，增长10.4%。累计拨付教育事业发展资金25.3亿元，有力提升义务教育、职业教育保障水平。累计拨付科学技术支出2.7亿元，加快支持科技成果转化，鼓励企业技术创新。累计拨付文化体育与传媒支出2.2亿元，有力推动基层文体服务体系建设。
财政收支运行平稳。落实财政收支三年提升计划，有效应对减收因素影响，全市财政收入增幅居全省前列。积极争取上级资金支持，中央、省级累计下达我市一般性转移支付资金93.4亿元，专项转移支付资金14亿元，对上争取资金增加18.4亿元，增长20.2%。按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”要求，完善能增能减、有保有压分配机制，从严从紧管好财政支出，市级一般性支出压减率达7%，压减资金全部统筹安排长江禁捕退捕、脱贫攻坚等重点领域支出。加大财政存量资金清理力度，全市盘活各类资金4.6亿元。
三大攻坚战保障有力。一是助力打赢脱贫攻坚收官战。严格落实专项扶贫资金稳定增长机制，拨付财政扶贫专项资金3.3亿元，为全市高质量打赢脱贫攻坚收官战提供坚实的财政保障。出台《池州市财政扶贫项目资金公告公示制度实施办法》，落实财政扶贫资金负面清单管理，建立财政扶贫资金动态监控管理协调机制，实现财政扶贫资金从预算安排、资金分配到最终支付全流程监管。二是有效防范政府债务风险。严格落实地方政府债务限额管理要求，持续加强政府债务管理。在风险可控前提下，争取27个专项债项目资金30亿元，占全省总发行额度的3%，较上年提高1.3个百分点。向省级转列皖江江南新兴产业集中区一般债务27.3亿元。健全隐性债务常态化统计监控机制，完成全市全年隐性债务化解任务13亿元。三是足额保障污染防治资金需求。拨付专项资金4亿元加快推进蓝天保卫、治水提升、治土攻坚行动，全市空气质量实现“两降一升”，地表水质量居全省前列。扎实开展全市地表水断面、空气质量生态补偿资金清算工作，投资参股国家绿色发展基金。
改革管理持续深化。一是加快推进市与县区财政事权和支出责任划分改革。制定科技、文化和医疗卫生领域改革实施方案，稳妥推进生态环保系统体制改革，向青阳、东至县成建制下划公路治超站。二是深化国资国企改革。将机关事业单位所属国有企业集中统一监管，推进国有企业退休人员社会化管理。制定出台市属企业违规经营投资责任追究实施办法，健全监督问责制度体系、组织体系。加快推进银通担保公司融资担保能力恢复，着力处置不良资产、回收违规授信，牢牢守住不发生系统性风险底线。三是加强财政财务监督管理。开展市直行政事业单位财务、内控以及“小金库”防治专项检查。实施长江流域重点水域禁捕和退捕渔民安置补助资金专项检查。加强预算绩效管理，基本实现项目支出绩效目标管理全覆盖。全年开展民生项目等财政重点绩效评价28个、涉及资金39亿元。四是自觉接受人大及其常委会监督。严格执行人大批准的预算，主动接受预算联网监督平台实时在线监督，按规定向市人大常委会报告地方政府债务、国有资产管理情况，建立联系服务人大代表工作机制，认真研究办理人大代表议案建议。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和预算管理中还存在需要进一步研究解决的困难和问题。主要是经济下行压力加大、落实减税降费等因素使得财政收支矛盾十分突出，财源建设尚需加强，部分资金跟踪问效不够，少数园区债务化解面临较大压力等。对此，我们将认真研究，积极采取有力措施加以解决。
各位代表，2020年是全面完成“十三五”规划的收官之年。五年来，全市各级财税部门坚决落实市委重大决策部署，不断深化财税体制改革，积极支持实体经济发展，全力保障脱贫攻坚和民生改善，财政高质量发展不断迈上新台阶。
这五年，财政收入量质同升。通过强化收入监测分析研判，运用财政收支数据动态监管平台，完善财税库征管分析机制，加强财政收入预期管理，全市财政收入保持稳定增长，在减税降费力度持续加大情况下，连续迈上100亿、110亿台阶，年均增幅3.9%，税收占比较“十二五”末提高8.3个百分点，财政收入总量和质量稳步提升。
这五年，减税降费成效显著。认真落实“放管服”改革，坚持普惠性减税与结构性减税并举，全面推开“营改增”，减并降低增值税税率，全面清理规范涉企收费，降低社会保险费率，累计为企业减负109.1亿元，分别为：2016年12.1亿元，2017年15.4亿元，2018年21.9亿元，2019年24.4亿元，2020年35.3亿元。用财政收入的减法换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，实现了保市场主体稳经济基本盘的目标。
这五年，民生保障持续加强。“十三五”期间累计投入193.8亿元，滚动实施33项民生工程，较“十二五”增长53.3%，全市民生支出达到同期财政支出的85%。健全以政府债券为主体的举债融资机制，充分运用地方政府债券融资“主渠道”和经济发展“稳定器”作用，累计发行政府债券280.4亿元，其中置换债券192.2亿元、新增债券88.2亿元，有效促进全市经济社会健康发展。坚持“输血+造血”相结合，投入财政资金11.6亿元，为脱贫攻坚圆满收官做好坚强保障。加大污染防治资金投入，支持长江生态修复，累计投入12.5亿元。
这五年，服务发展积极有为。完善财政投入机制，积极与社会资本合作，通过贴息贴费、注资参股、基金引导、以奖代补等方式，引导撬动金融资源流向实体经济。加大“三重一创”、制造强省、促进外贸发展等支持企业发展财政投入力度，累计安排资金超20亿元。全面落实《池州市深化国资国企改革实施方案》，建立完善国有资产管理体制、现代企业制度和市场化经营机制，组建五大集团公司，以管资本为主加强国有资产监管。
各位代表，财政“十三五”成绩来之不易，为奋斗“十四五”新征程打下了坚实基础。
“十四五”时期，全市财政改革发展指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，按照市委部署要求，科学把握新发展阶段，坚决贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，深化财税体制改革，加快建立现代财政制度，为全力推动新阶段现代化“三优池州”建设提供坚实有力的财政保障。
在指导思想引领下，全市各级财税部门主要目标任务是：
——财政运行更加健康。“十四五”时期，力争全市财政收入与经济发展增速保持同步，税收收入占财政收入比重稳步提升，财政支出结构进一步优化，支持经济社会发展、保障民生事业能力进一步增强。
——财税改革更加有效。到2025年，建成与现代政府治理相适应的预算管理制度，政府预算体系衔接更加完善，地方政府债务管理水平不断提升，市以下财政事权和支出责任划分更加合理，现代财政制度更加健全。
——财政管理更加科学。到2025年，更好发挥现代财税体制在资源配置、财力保障和经济管理方面基础作用。法治财政建设深入推进，绩效财政全面实施，政府资产、资源、资金统筹能力不断增强，公共财政兜底服务网进一步织紧、织牢。
三、2021年预算草案
（一）2021年财政收支安排
按照省级预算草案编制口径，2021年起，编入预算草案报告的收入为地方一般公共预算收入。
1.一般公共预算。
全市汇编一般公共预算收入70.9亿元，预期增幅6%（见附表七）。
市本级一般公共预算收入24亿元，预期增幅8.4%，加上转移性收入13.5亿元，调入资金2.4亿元，收入合计安排39.9亿元。市本级一般公共预算支出39.9亿元。收支相抵，市本级一般公共预算保持平衡（见附表八）。
市直一般公共预算收入为13.8亿元，预期增幅1.2%，加上转移性收入10.8亿元，调入资金2.4亿元，收入合计安排27亿元。市直一般公共预算支出27亿元。收支相抵，市直一般公共预算保持平衡，主要项目安排如下：
教育支出3.4亿元，增长9.7%。主要用于主城区基础教育三年提升行动、职业教育生均公用经费达标等。
社会保障和就业支出3亿元，增长3.2%。主要用于城市低保、失地农民养老保险、养老机构建设及运行等。
卫生健康支出1.5亿元，增长3.1%。主要用于抗疫医疗救助、市三院运行及事业发展、公立卫生体制改革补助等。
公共安全支出1.5亿元，增长3.9%。主要用于加快推进全域视频、雪亮工程建设等。
文化旅游体育与传媒支出1.2亿元，增长7.1%。主要用于非物质文化遗产保护、文物保护修缮、图书馆、博物馆运行等。
交通运输支出2.1亿元，增长3.5%。主要用于支持国省干线建设、秋浦河青通河航道整治等（见附表九）。
皖江江南新兴产业集中区一般公共预算收入2.4亿元，增长4.8%。一般公共预算支出5.8亿元，下降14.3%（见附表十三）。
九华山风景区一般公共预算收入4亿元，增长32%。一般公共预算支出4.2亿元，下降4.6%（见附表十三）。
池州经济技术开发区一般公共预算收入3.8亿元，增长19.5%。一般公共预算支出2.9亿元，增长4.6%（见附表十三）。
2.市直政府性基金预算。市直政府性基金预算收入7.1亿元，其中国有土地使用权出让金收入5.6亿元。安排市直政府性基金预算支出7.1亿元，收支相抵无结转,资金主要统筹用于乡村振兴、土地征迁成本、市政维护费用及城市基础设施建设支出（见附表十）。
3.市直国有资本经营预算。市直国有资本经营预算收入1.5亿元，主要是文旅集团转让池州市九华山弘愿旅游发展有限公司股权收入。市直国有资本经营预算支出1.4亿元，调出资金0.1亿元（见附表十一）。
4.市直社会保险基金预算。市直社会保险基金预算收入12.1亿元，市直社会保险基金预算支出11.7亿元，当年收支结余0.4亿元，累计结转下年8.9亿元（见附表十二）。
（二）2021年财政重点工作
1.用足用活财税政策，助推高质量发展。落实落细减税降费措施，常态化推进财政政策“四送一服”，着力支持实体经济发展。完善财政涉企奖补政策，通过实施“借转补”“拨改投”等方式，充分发挥财政资金引导和撬动作用。按照举债规模与偿债能力相匹配的原则，谋划、储备、上报一批“稳投资、补短板、扩内需”的专项债项目，积极争取项目资金。
2.强化收入预期管理，确保财政运行平稳。沉着应对经济形势变化、减税降费等因素带来的减收压力，从制度上、工作中强化执收监管，主动与税务、海关、人行等部门会商协作，加强分析调度，确保财政收入管理达到预期目标。全面推进非税收入电子化改革，充分利用“互联网+政务服务”高质量征收方式，提升税费入库效率。确保财政收入有质量、可持续。
3.不断优化支出结构，保障重点领域投入。支持教育优先发展，加快实施主城区教育三年提升计划，建成一批教育交钥匙工程。着力推进公共卫生应急补短板工程、应急物资储备体系建设，支持市人民医院感染病区改扩建等项目建成见效。落实“三重一创”补助政策，对专精特新型中小企业技术创新给予资金支持。按照“四个不摘”要求巩固拓展脱贫攻坚成果，深入实施乡村振兴战略，继续实施33项民生工程和惠民实事。
4.全面推进绩效管理，提高资金使用效益。加强绩效财政建设，完善全过程预算绩效管理制度，推动形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的绩效管理新局面。及时公开预算绩效管理情况和重点项目预算绩效评价结果，对金额大、民众关心和对社会经济发展有重大影响的项目支出绩效情况，邀请人大代表、社会公众等进行监督评审。
5.深化财政改革，切实提升理财水平。深化预算管理改革，稳步推进事权和支出责任划分，高质量推进预算管理一体化。打破支出预算固化，科学制定综合定额，全面推进“零基预算”。深化国资国企改革，优化国有资本布局，支持市属国有企业按照功能相近、资源优势互补原则有序整合。积极稳妥分层分类深化混合所有制改革，支持国有企业、民营企业及其他所有制企业取长补短、相互促进、共同发展。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，做好今年财政工作意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委坚强领导下，自觉接受市人大监督指导，不忘初心、牢记使命，坚定信心、奋发有为，扎实做好财政各项工作，为新阶段现代化“三优池州”建设作出新的、更大的贡献。
名词解释
1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
2.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
3.国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
4.社会保险基金预算：是根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国社会保险法》等法律法规建立、按规定程序审批通过、反映各项社会保险基金收支的年度计划。
5.政府债务限额管理：根据预算法和国务院关于加强政府性债务管理的规定，中央对地方政府债务余额实行限额管理，地方政府债务余额不得突破批准的限额。
6.抗疫特别国债：指2020年抗疫特别国债是为应对新冠肺炎疫情影响，由中央财政统一发行的特殊国债。该国债不计入财政赤字，新增资金全部转给地方，建立特殊转移支付机制，资金直达市县基层、直接惠企利民，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体，包括支持减税降费、减租降息、扩大消费和投资等。
