（安徽省）关于池州市东至县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
关于东至县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
——2023年2月26日在东至县第十七届人民代表大会第三次会议上
县财政局局长徐宏伟
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告东至县2022年预算执行情况与2023年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、落实县第十七届人大一次会议预算审查决议情况
2022年是党和国家历史上具有里程碑意义的一年，也是东至发展进程中极不平凡的一年。全县各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大及中央经济工作会议精神，按照县委、县政府决策部署，严格执行县十七届人大一次会议审查批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，准确把握新发展阶段，服务构建新发展格局，按照高质量发展要求，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，有力落实积极的财政政策，较好地完成了财政改革发展各项工作任务，推动全县经济发展取得明显成效。
（一）提质增效促进经济持续恢复向好。
有力落实积极的财政政策。严格落实制度性减税政策，坚持阶段性措施和制度性安排相结合，减税与退税并举，实施更大力度组合式税费支持政策，帮助市场主体恢复元气、增强活力，全年累计减税降费7.56亿元。全面实施大规模增值税留抵退税，加大小微企业所得税优惠力度，扩大地方“六税两费”减免政策适用主体范围，全年退税3.91亿元，县级直接退税0.59亿元，鼓励企业扩大再生产。有效发挥地方政府债券融资功能，发行政府债券11.97亿元，其中：新增债券8.55亿元，统筹用于县委、县政府确定的重点项目支出。
着力服务壮大实体经济。继续安排专项资金3000万元，重点支持工业产业转型升级，促进民营经济发展。本着“政府主导、市场运作，专业管理、防范风险”原则，探索设立产业发展引导基金，创新财政投入方式，充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，撬动社会资本共同支持中小企业发展。持续推进“放管服”改革，进一步优化政府采购营商环境，增强企业获得信贷能力，全力保障中小投资者权益。积极引导政府性融资担保机构更好发挥支小支农作用，进一步降低小微企业融资成本。
（二）加强保障支持重点领域建设。
支持市政重点工程建设。投入资金5亿元，续建、新建政府性投资项目91个。敬慈小学及附属园等工程加快建设，县委党校教学用房、人防应急指挥中心、河西综合停车场等工程完工投入使用。坦埠路、敬慈东路等多条道路建成通车，县城新、老城区交通更加便利。累计发行专项债券12.19亿元，舜德大道及周边路网工程全面竣工通车，省示范高中、池州工业学校已于秋季顺利开学，安东颐和嘉园康养中心项目已主体完工进入内装阶段。
支持实施乡村振兴战略。县级投入资金2190万元，专项用于支持乡村振兴项目。统筹资金1.16亿元，实施高标准农田建设“最后一公里”7万亩。分配新增债券资金1625万元，维护中小型水库安全。安排8239万元，提质改造农村公路51.7公里，有效改善农业农村发展基础条件。安排美丽乡村建设资金5000万元，推进20个省级中心村、10个县级中心村美丽乡村建设。分配债券资金2623万元，支持20个省级中心村农村生活污水处理。
（三）以人为本不断增进民生福祉。
集中财力支持实施民生实事。整合中央、省市县级资金7.6亿元，吸引社会资本2.4亿元，实施21项民生实事和10项暖民心行动。
有力实施兜底性扶助济困。全年发放城乡最低生活保障金8136.28万元，特困供养基本生活保障资金2539.19万元，孤儿生活救助资金167.07万元，流浪乞讨人员救助资金60万元；贫困残疾人康复补助1353人次，“一户多残”救助1327人；帮扶困难职工138户。
扎实构筑人民健康防线。立足财政职能，全力保障疫情防控经费。全年下达4512.25万元资金，重点保障全民免费核酸检测，支持健康驿站建设。落实2023年城乡居民基本医保筹资工作，县财政足额安排城乡居民基本医保配套资金2618.8万元；安排补助资金614.5万元资助困难群体参保22383人。
援企稳岗促进高质量就业。扩大实施社保费缓缴政策，为18家企业办理三项社保费缓缴业务，缓缴金额166.58万元。累计发放失业保险费企业稳岗返还497.19万元，惠及489家企业。安排资金264万元，开展线上线下招聘活动292场次，帮助103家企业完成招工4700人。投入资金851.35万元，开发公益性岗位550个以及临时性专项岗位、青年见习岗位、高校毕业生短期见习岗位等876个。开展各种补贴性培训4200余人次，职业技能培训4200人，开展电商培训100余人次。
全力支持教育文化蓬勃发展。不断优化支出结构，多渠道筹措资金，加大教育投入力度，中央、省及县级配套资金全部落实到位，2022年教育支出8.57亿元，增长5%。义务教育经费保障资金惠及全县所有中小学生。实施“农村中小学校舍维修改造工程”项目54个，新建改扩建公办园2所，办学条件得到有力改善。全年补助家庭经济困难学生15474人次，发放免费教科书76390人次。安排资金197万元，保障图书馆、文化馆、乡镇综合文化站等公共文化场馆免费开放，送戏进村234场次。
（四）深化改革加速建立现代财税体制。
稳妥推进预算一体化建设。贯彻落实关于加快建立完善现代财政制度、深化预算管理制度改革的要求，根据财政部统一部署，在全县推广预算管理一体化系统，建立规范和统一财政预算管理业务流程、管理要素和控制规则，实现各业务环节无缝衔接和有效控制。严格遵循省财政厅业务规范和技术标准，切实保障2022年度预算运用一体化系统编制，预算执行业务从2022年1月开始在全县范围内运用一体化系统开展。
全面实施零基预算改革。改变“基数加增长”预算方法，取消各部门管理的财政资金“基数”，建立“能进能出”的财政资金分配机制，每年以零为基点，重新审定，实行预算一年一定。部门收入全部统筹，支出纳入预算安排，实行彻底的收支两条线。人员经费应编尽编，杜绝“吃专项”的现象。牢固树立“先谋事、再排钱”理念，项目支出按项目储备、实际需求、轻重缓急、绩效优先、量力而行的原则编制。各开发区和乡镇在编列项目时，须统筹考虑可用财力与支出规模的平衡情况，不得超财力编制“赤字”预算。
修订完善乡镇财政体制。在保留原体制总体结构的基础上，充分征求乡镇、开发区意见和建议，根据“十四五”期间县乡财政事权与支出责任的最新变化进行了修订完善。修订后，乡镇财力总体看上去有所下降，但保障水平得到提升。各乡镇“三保”支出尤其保工资、保运转得到充分保障，乡镇之间基本公共服务能力更加均衡。通过超收分成规则设定，充分调动乡镇建设财源的积极性。乡镇“重调度资金、轻财政发展”的思想得到扭转，县级财政统筹能力大幅增强。
有效落实人大监督要求。进一步加强县级预算联网监督系统建设，丰富监督内容，定期向人大推送政府预算、部门预算、财政收支月报等信息。编制县级预算调整方案，依法提请县人大常委会审查和批准。坚持按法定时限公开预决算信息，公开重大政策、重点项目的绩效目标，促进建立健全全面规范、公开透明的现代预算制度，主动接受社会监督。做好服务人大代表和政协委员工作，主动征求并积极采纳代表、委员的意见建议，定期推送财政重点和亮点工作信息，广泛听取社会各界意见建议，认真办理人大代表和政协委员建议17件。
不断加强政府债务管理。进一步加强政府债务预算管理和限额管理，全口径将政府债务纳入县级预算管理，全年发行专项债券资金7.95亿元，有力支持教育、医疗卫生及养老等重大民生项目建设。超额完成当年存量隐性债务化解任务，杜绝隐性债务增量。严密防范金融风险，及时清收及化解到期扶贫小额信贷。对小额担保贷款公司开展现场检查，重点排查投资理财、互联网金融、民办教育等案件高发重点领域，排查机构293家，防范非法集资风险。全县债务规模适度，风险可控。
二、2022年预算执行情况
2022年，在县委、县政府坚强领导下，县乡财政部门紧紧围绕中心、服务大局，充分发挥财政职能作用，认真落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，全力做好财政各项工作，为全县经济社会发展提供了有力的财政保障。
2022年预算执行主要特点：
一是财政收入恢复性增长。全县一般公共预算收入同比增长9.9%，较2020年同期两年平均增长9.5%。全县国内增值税、企业所得税分别增长6.4%、27.7%，与2020年同期两年平均相比，分别增长3.7%、20.4%。落实省级推动财政收入高质量发展的若干措施，严肃财政收入征缴秩序，强化财政收入运行监测，做大财政收入“蛋糕”，做优财政收入质量，进一步促进财政收入可持续。
二是重点支出有力保障。从严编制预算，严把支出关口，精打细算过紧日子，严格控制“三公”经费。同时，努力保持较高的支出强度，及时下达预算资金，督促各预算部门加快预算执行进度，教育、社会保障、生态环保、科技创新等重点领域支出得到有力保障，对全县经济社会发展支撑能力明显增强。
三是扎实落实常态化财政资金直达机制。全年累计拨付直达资金9.8亿元，以做好直达资金台账管理为基础，以强化直达资金动态监控系统为支撑，切实保障资金直达基层、惠企利民，充分发挥直达资金的保民生底线、稳经济发展的积极作用。
四是基层“三保”底线切实兜牢。切实把“三保”作为财政工作的重中之重，落实财政运行监测机制，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全年三保支出20.54亿元，“三保”底线有效兜牢。
（一）一般公共预算。
2022年，全县一般公共预算收入完成13.19亿元，为预算的104.3%，增长9.9%。加：税收返还及转移支付26.99亿元、调入资金等6.00亿元、地方政府一般债务转贷收入3.34亿元、动用预算稳定调节基金0.26亿元、上年结余收入200万元，收入合计49.80亿元。全县一般公共预算支出42.57亿元，增长19.7%，加：上解上级支出0.94亿元、一般债务还本支出2.57亿元、年终结余3.73亿元，支出合计49.80亿元（见附表1）。
县本级一般公共预算收入完成7.09亿元，为调整预算的116.4%，增长26.0%。按现行财政结算体制，县本级一般公共预算财力预计42.69亿元。县本级一般公共预算支出完成35.46亿元，增长14.0%，上解支出0.94亿元，地方政府一般债务还本支出2.57亿元。收支相抵，年终结余3.72亿元（见附表2）。
东至经开区一般公共预算收入同口径完成3.07亿元，增长17.6%，自然口径完成2.03亿元，下降15.8%。按现行财政结算体制，当年财力2.03亿元，支出2.03亿元，收支相抵，年终结余10万元（见附表11）。
大渡口经开区一般公共预算收入同口径完成1.36亿元，增长51.1%，自然口径完成1.16亿元，增长33.7%。按现行财政结算体制，当年财力1.16亿元，支出1.16亿元，收支相抵，年终结余10万元（见附表12）。
（二）政府性基金预算。
全县政府性基金预算收入完成5.96亿元，为调整预算的97.9%。上级补助收入0.90亿元，上年结余0.51亿元，专项债务转贷收入9.00亿元，政府性基金收入总计16.38亿元。预算支出13.59亿元，调出1.00亿元，结转下年0.74亿元，专项债务还本支出1.05亿元，支出总计16.38亿元。（见附表3）
（三）国有资本经营预算。
全县国有资本经营预算收入完成1050万元，为预算的100%，国有资本经营预算支出1007万元，用于补充国有企业注册资本金以及解决历史遗留问题及改革成本支出（见附表4）。
（四）社会保险基金预算。
2022年全县社保基金收入完成22.15亿元，为预算的111%。其中：保险费收入9.35亿元，利息收入0.13亿元，财政补贴收入5.2亿元，转移收入0.45亿元，委托投资收益0.08亿元,上级补助收入6.92亿元，其他收入0.02亿元。社保基金支出完成20.16亿元，为预算的108%。其中：社会保险待遇支出14.29亿元。滚存结余10.65亿元（见附表5）。
（五）地方政府债务情况。
全县政府债务年初实际余额51.97亿元（其中一般债务23.38亿元，专项债务28.59亿元），当年新增一般债券6031万元，外贷3077万元，非标专项债券7.95亿元，发行再融资债券置换3.41亿元，年末实际余额60.39亿元。截至2022年底，省下达我县债务限额63.43亿元，债务余额低于债务限额，每一笔到期债务都按时偿还，债务风险总体可控。
需要向大会说明的是，由于2022年决算数字尚未确定，以上报告数字均为预计数，最终执行数字在决算编制汇总后，还会有变化。
此外，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题，面临一些困难和挑战。主要是：工业基础不强，经济增长乏力；财政收支总体上仍处于紧平衡状态，各领域支出增长刚性较强，预算平衡难度较大；部分部门和单位预算绩效管理不够到位，绩效管理质量和结果运用有待提升；防范政府债务特别是隐性债务风险的压力较大等等。针对这些问题，我们将在今后的工作中高度重视并认真加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持！
三、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，做好财政工作意义重大。
（一）2023年预算编制的指导思想。
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大及中央经济工作会议精神，全面落实习近平总书记对安徽作出的系列重要讲话指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，持续改善民生，做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，坚持统筹兼顾、突出重点，实事求是、科学合理地编制预算，提高财政运筹保障能力，推动积极的财政政策加力提效、更可持续。
（二）2023年预算草案。
根据上述指导思想，结合2022年度预算执行情况和2023年度全县经济社会发展目标，2023年全县财政预算（草案）建议如下：
1.一般公共预算。
全县预算：2023年全县一般公共预算收入预期目标14.44亿元，增长9.5%。全县一般公共财政预算支出45.22亿元，同比增长6.2%,上级转移支付暂按2022年实际执行数预计（见附表6）。
县本级预算：县本级一般公共预算收入预期目标7.76亿元，增长9.5%，一般公共预算支出预算38.41亿元，同比增长8.3%（见附表7）。
东至经开区预算：东至经开区一般公共预算收入预期目标3.00亿元，增长37.0%，财政支出预算2.66亿元，增长45.2%（见附表11）。
大渡口经开区预算：大渡口经开区一般公共预算收入预期目标1.78亿元，增长26.5%，财政支出预算1.69亿元，增长28.0%（见附表12）。
2.政府性基金预算。
2023年全县政府性基金预算收入6.5亿元，增长9.0%。加：补助收入205万元，专项债务转贷收入1.79亿元，上年结转收入0.74亿元，收入合计安排9.04亿元。支出相应安排9.04亿元，其中本年支出7.07亿元，专项债务还本支出1.79亿元，结转下年0.18亿元。（见附表8）。
3.国有资本经营预算。
2023年国有资本经营收入预期目标1300万元，加：上年结余63万元。相应安排国有资本经营支出预算1363万元。（见附表9）
4.社会保险基金预算。
2023年社会保险基金收入预期目标24.09亿元，增长8.8%，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算6.03亿元。社会保险基金支出预算22.49亿元，增长11.56%，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算5.72亿元。基金滚存结余12.25亿元（见附表10）。
5.地方政府债务预算。
2022年末债务限额63.43亿元，2023年应还本金6.23亿元，支付利息2.00亿元。
四、2023年财政重点工作
2023年，全县各级财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央、省、市决策部署，全面落实县十七届人大第三次会议决议要求，充分发挥财政职能作用，切实提升政策效能和资金效益。
（一）认真落实积极的财政政策。
严格落实各项减税降费政策，持续发挥减税降费政策效应，激发市场主体活力。进一步做好财政资金直达机制工作，更好发挥惠企利民实效。管好用好专项债券资金，优化债券使用方向，重点支持在建项目后续融资；按照“资金跟着项目走”的原则，做深做细项目储备，合理加快使用进度，确保债券资金尽快形成实物工作量，更好发挥对投资的拉动作用。
（二）切实增强重大战略任务财力保障。
进一步加强财政资源统筹，盘活资金资产资源，强化部门收入统一管理。支出预算有保有压、突出重点，大力优化支出结构，用好存量和增量财政资金，从严控制一般性支出，加大重点领域投入，提高财政资源配置效率。盘活国有经营性资产，提高行政事业单位资产利用效率。强化财政政策与金融、就业、产业、人才等政策系统集成，不断提升财政政策效能。全面实行零基预算，打破支出固化格局，推进财政政策资金向县委、县政府重大部署聚焦，进一步加大对舜城新区建设、经开区“二次创业”、乡村振兴等重点领域的财力保障。
（三）深化预算管理改革创新。
落实安徽省进一步深化预算管理制度改革实施方案，严格按照县委、县政府零基预算改革各项要求，加强与预算单位的沟通、协调和业务指导，共同推进零基预算改革工作。硬化预算约束，维护预算法定效力，减少预算追加的随意性，提高预算执行力。非不可预见因素，年度中不再追加单位经费。从2023年起，县级预算安排项目执行率低的将依规收回。
（四）推动预算绩效管理提质增效。
持续推进预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程。全面实施项目支出绩效目标管理，扩大部门绩效自评和财政再评价规模，落实评价结果与预算安排挂钩机制。强化绩效评价结果刚性约束，健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。
（五）兜牢兜实基层“三保”底线。
大力压缩一般性支出，统筹各类资产资源，集中财力优先“保工资、保运转、保民生”。加强预算审核，始终将“三保”作为预算安排的重点，全面落实国家保障范围和标准，足额安排“三保”支出预算。按月开展财政运行情况监测，强化风险预警处置，确保“三保”平稳有序运行。
（六）防范化解政府债务风险。
增强风险意识，注重防患未然，坚决遏制隐性债务增量。抓实隐性债务风险化解工作，稳妥化解隐性债务存量。严格落实专项债券投向领域禁止类项目清单和违规使用专项债券处罚机制，切实推进专项债券规范使用。依法落实法定债务偿还责任，推进专项债券项目穿透式监测，加强全口径政府债务监测管理。落实专项债券项目资金绩效管理要求，推动所有专项债券项目实现绩效自评全覆盖。
各位代表！
做好2023年财政工作任务繁重、使命光荣。我们将以党的二十大精神为指引，深入学习贯彻习近平总书记对安徽作出的系列重要讲话指示批示精神，认真落实本次会议有关要求，强化财力保障和政策支撑，开拓进取，奋发有为，扎实做好财政各项工作，为实现跨越式高质量发展而努力奋斗！
