（安徽省）关于池州市青阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于青阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年2月7日在青阳县第十五届人民代表大会第六次会议上
县财政局
各位代表：
受县人民政府的委托，向大会报告青阳县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在中共青阳县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，财政收入完成17.68亿元，比上年增长3.8%。其中：地方一般公共预算收入完成97939万元；上划中央收入完成 78530万元、国有资本经营预算收入完成300万元。
部门完成情况：税务部门完成一般公共预算收入85042万元；财政部门完成一般公共预算收入12897万元。
按现行财政体制计算，2020年全县财政预算可用财力389821万元。其中：地方一般公共预算收入97939万元；本级政府性基金预算收入86102万元；上级转移性收入129875万元（包含一般转移性收入117855万元，政府性基金转移性收入12020万元）；省新增债券转贷收入52248万元；再融资债券收入18514万元；调入资金5071万元；上年结余72万元（其中：一般公共预算结余72万元）。2020年全县财政预算内总支出386342万元，其中：一般公共预算支出220964万元；政府性基金预算支出146014万元；上解支出850万元；债券还本支出18514万元。收支相抵，当年财政结余3479万元，其中：一般公共预算结余72万元，政府性基金预算结余3407万元，其中：政府性基金预算结余是结转下年使用的抗疫特别国债资金。
县本级财政预算执行情况：
2020年县本级一般公共预算收入41062万元。其中：税务部门完成一般公共预算收入26138万元；财政部门完成一般公共预算收入14924万元。
按现行财政体制计算，当年县本级财政预算可用财力326365万元，其中：县本级一般公共预算收入41062万元；本级政府性基金预算收入86102万元；省体制补助及专项收入等共129875万元；乡镇按体制结算上解6564万元（县级补助乡镇）；省新增债券转贷收入52248万元；再融资债券收入18514万元；调入资金5071万元；上年结余57万元。当年县本级财政预算总支出322901万元，其中：一般公共预算支出167869万元；政府性基金预算支出146014万元；上解支出850万元；债券还本支出18514万元。当年本级财政预算内结余3464万元，其中：一般公共预算结余57万元，政府性基金预算结余3407万元，其中：政府性基金预算结余是结转下年使用的抗疫特别国债资金。
一般公共预算支出主要包括：
一般公共服务支出12187万元，公共安全支出7325万元，教育支出31893万元，科学技术支出2168万元，文化体育与传媒支出1816万元，社会保障和就业支出15020万元，卫生健康支出24003万元，节能环保支出3777万元，城乡社区事务支出18578万元，农林水事务支出30899万元，交通运输支出6411万元，资源勘探信息支出87万元，商业服务业等支出442万元，自然资源海洋气象等支出1562万元，住房保障支出5484万元，粮油物资储备支出211万元，灾害防治及应急管理支出298万元，债务付息支出和债务发行费用5708万元等。
2020年政府性基金预算执行情况：
2020年政府性基金县本级收入完成86102万元，上级补助收入1138万元，抗疫特别国债资金10882万元，地方政府专项债券转贷收入51300万元，地方政府专项再融资债券收入404万元，收入总计149825万元。政府性基金支出完成146014万元，地方政府专项债券还本支出404万元。收支相抵，结余3407万元，为抗疫特别国债资金，全部结转下年使用。
2020年社会保险基金预算执行情况：
2020年全县社会保险基金收入完成95302万元。其中：基本养老保险基金收入39026万元；城乡居民社会养老保险收入11001万元；机关事业单位养老保险收入15193万元；失业保险基金收入882万元；基本医疗保险基金收入8695万元；城乡居民基本医疗保险收入18719万元；工伤保险基金收入1786万元。
2020年全县社会保险基金预算支出92823万元。其中：基本养老保险基金支出40173万元；城乡居民社会养老保险支出7308万元；机关事业单位养老保险支出14450万元；失业保险基金支出1108万元；基本医疗保险基金支出7751万元；城乡居民基本医疗保险支出20245万元；工伤保险基金支出1788万元。
社会保险基金预算当年收支结余2479万元,年末滚存结余38010万元。
2020年国有资本经营预算执行情况：
2020全县国有资本经营预算收入完成300万元，国有资本经营预算支出完成300万元。
2020年地方政府债务情况：
根据《安徽省财政厅关于下达2020年政府债务限额的通知》，省财政下达2020年地方政府债务核定限额为300820万元，比上年增加52508万元。其中一般债务限额为160812万元、专项债务限额为140008万元。
截止到2020年12月底，我县地方政府债务余额合计297919万元，其中一般债务余额157911万元、专项债务余额140008万元。
二、2020年财政主要工作开展情况
过去的一年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和严重的洪涝灾害，县财税部门深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，坚持服务于全县改革、发展、稳定大局，全力保障抗疫、防汛救灾，积极推进各项财政改革工作。主要工作如下：
（一）全面落实“六稳”政策，做好“六保”工作。
一是财政收入质量进一步提高，经费筹集能力显著增强。2020年完成全口径税收收入15.86亿元，比上年增长10.9%，非税收入完成1.79亿元，非税收入占财政收入10.1 %，财政收入质量稳步提升。加大存量资金盘活力度，收回统筹使用存量资金5071万元调入一般公共预算，优先用于保基本民生和保基层运转；二是全力保障基本民生，统筹推进社会事业发展。2020年全县教育、卫生、社保等十三项民生类支出18.78亿元，占财政支出的比重达85%。其中：33项民生工程预算投入资金4.59亿元,其中县级配套资金9902万元；发放涉农补贴资金14625万元；发放农村低保金91716人次 3212.55万元，城市低保金13796人次700.52万元。拨付孤儿救助资金1301人次147.02万元；城乡医疗救助资金 634.13元；被征地农民养老保险1030.18万元。省级革命老区农村综合保障体系建设专项资金72万元；福彩公益金支出210.70万元；残疾人生活和护理补贴475.84万元；残疾人就业及“一户多残”救助资金 45.6万元，困难人员价格临时补贴676.34万元；三是保基层运转，确保基础教育、公共卫生、公共安全、公共交通等基本公共服务正常运转,服务人民群众基本生活需要,保持社会和谐稳定。牢固树立过紧日子意识，压减一般性支出，不断优化支出结构，健全保基层运转机制，硬化预算约束，明确基层运转保障重点。2020年财政经过努力全额保障国家标准人员经费5.68亿元，国家标准公用经费0.86亿元。认真落实国家及省关于保基层运转的要求，财力进一步向乡镇倾斜，2020年乡镇（开发区）结算财力6.37亿元，比上年增长16.1%；四是全力保障抗疫、防汛救灾，统筹经济发展。支持疫情防控，减免房租、兑现税收减免政策等减收增支9470万元，支持疫情防控和推进企业复工复产增加支出4619万元；五是增强卫生健康事业保障能力。安排卫生健康支出27330万元，其中：基本公共卫生专项资金3957万元，公立医院1223万元，乡镇卫生院补助2016万元，计划生育服务资金1473万元；六是积极推动文化、教育事业发展。2020年共拨付文化、教育事业资金34240万元，其中：文化类资金1443万元、义务教育经费保障机制和农村义务教育薄弱学校改造经费4520万元。
（二）咬定目标，全力保障打赢打好三大攻坚战。
一是强化资金保障、决胜脱贫攻坚。2020年财政扶贫资金安排4928万元，其中：中央专项资金709万元，省级专项资金517万元，市级专项资金410万元，争取债券资金支持脱贫攻坚240万元，清理收回财政存量资金统筹用于脱贫攻坚132万元，县本级安排2680 万元，比上年增列300万元。二是贯彻绿水青山就是金山银山的发展理念，大力保障污染防治攻坚战。2020年安排生态环保类资金12735万元，实施污水处理厂提升改造及配套管网工程、美丽乡村、农村人居环境整治、水和大气污染防治等重点项目，支持全面落实水清岸绿产业优美丽长江经济带建设“七大行动”。三是坚持底线思维，防范化解重大风险。进一步强化政府债务管理，积极稳妥化解全县隐性债务存量，促进全县经济社会持续健康发展。 2020年共偿还政府债务本息2.76亿元。争取新增债券项目6 个，发行专项债券5.13亿元；完成1.85亿元再融资债券的转贷工作。
（三）积极筹集资金增强投资力度，助力经济稳定发展。
一是提高政治站位，严格执行中央、省财政政策，落实直达资金工作。争取各类直达资金2.94亿元，其中：中央特殊转移支付资金10115万元，抗疫特别国债资金10882万元，应急物资保障体系建设1000万元。截止目前，指标下达进度100%，申报直达资金项目55 个，支付资金24104.65 万元，支付利民资金 10826.48万元，支付惠企资金2395.77 万元，支付基础设施建设资金6317万元。新增财政资金拉动财政支出增长 7.8个百分点。为全县有效控制疫情影响，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，发挥了积极作用；二是坚决落实县委、县政府决策，发挥债券资金撬动作用，全力保障重点项目建设。2020年财政部门在其他部门的支持下，成功申报入库项目10个，争取发行债券资金项目6 个，到位资金5.13亿元，当年投资进度78%，拉动财政支出增长18.1个百分点。夯实了城市基础设施（城镇基础设施改造建设工程、城区供水扩容建设、污水处理厂提升改造及配套管网工程），实施了县医院整体搬迁工程，搭建了工业发展平台（标准化厂房），提升了水运交通能力（童埠码头改扩建工程）。
（四）着力推进现代财政制度建设，进一步深化财政改革。
一是进一步加快国库集中支付改革工作向纵深推进。乡镇是国库集中支付制度改革的“最后一公里”，根据《财政部关于乡镇国库集中支付制度改革的指导意见》（财库[2014]177号）和《安徽省财政厅关于进一步完善乡镇国库集中支付制度改革有关问题的通知》（皖财库[2019]1222号）等文件要求，2020年我们完成了乡镇国库集中支付制度改革，将所有财政资金纳入国库单一账户体系管理，进一步规范了乡镇财政资金支付行为，促进乡镇财政资金运行安全、高效、透明；二是加强国有资产监管。组织召开2019年度党组织书记抓基层党建工作述职评议，到县建投集团开展深化“三个以案”警示教育专题讲座，进行政治监督谈话，通过座谈、查阅资料等方式对青阳县中小企业融资担保有限责任公司开展专项检查。进一步加强机构改革后续的国有资产移交、处置等事项的监督管理；监督审核16个单位申请核销资产。加强国有企业党建提升行动，开展“双争双联”活动；三是大力推进全面实施预算绩效管理工作。贯彻《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，积极完善预算绩效管理制度，开展2020年部门预算整体绩效目标和项目支出绩效目标编制。加快完善预算绩效指标体系，规范了目标、评价报告文本格式。开展了重点领域的财政资金预算绩效评价，扶贫资金、民生工程项目资金、政府债券资金全覆盖。部门项目支出预算绩效评价自评工作也逐步展开。资金管理使用从简单的绩效评价模式逐步向问责问效、事前事后决策等深层次拓展；四是持续加大金融监管力度，维护金融市场稳定。积极开展金融风险宣传活动，提高公众的风险防范意识。为有效推进民间借贷、非法集资、套路贷等金融风险早防早治，切实遏制案件高发态势，维护群众合法权益，优化金融生态环境，印发了《关于做好2020年春节期间防范非法集资宣传教育工作的通知》，在全县范围内开展宣传教育活动。围绕重点领域、重点区域、重点人群，普及防骗知识，提高群众的风险防范意识，做好民间借贷及非法集资风险的源头防控。二是扎实开展互联网金融专项整治活动，通过排查，未发现有登记注册的“交易所”、“P2P”、“网络借贷”、“股权众筹”类企业，未发现小贷公司、典当行、融资担保公司有违规从事互联网金融业务现象，切实保障了广大群众合法权益，维护了社会大局和谐稳定；五是进一步加强财政监督检查工作。开展“小金库”专项防治工作，印发了《2020年度行政事业单位财务管理、内控建设情况和“小金库”防治专项检查工作方案》（财监〔2020〕63号），在全县范围内开展2020年度行政事业单位财务管理、内控建设情况和“小金库”防治专项检查工作。推进政府、部门预决算信息公开，加强“三公经费”管理。
三、2021年财政预算草案
（一）2021年财政预算安排
按照省级预算草案编制口径，2021年起，编入预算草案报告的收入为地方一般公共预算收入。
1、2021年一般公共财政预算安排。
2021年全县一般公共预算收入合计为218661万元，其中：地方一般公共预算收入105900万元，较上年增长8%；税收返还性收入9728万元，体制补助14779万元，均衡性转移支付12325万元，市结算补助276万元，国家重点生态功能区转移支付6219万元，其他各项共同财政事权结算补助39235万元；预计再融资债券收入20857万元；上年结余72万元。预计一般公共预算总支出218589万元，其中：一般公共预算支出197472万元；上解支出260万元；债券还本支出20857万元。收支相抵，公共财政预算结余72万元。
2021年一般公共预算支出预算197472万元。各主要支出项目如下：
一般公共服务支出19743万元，公共安全支出7710万元，教育支出29509万元，科学技术支出1622万元，文化旅游体育与传媒支出2152万元，社会保障和就业支出26550万元，卫生健康支出29331万元，节能环保支出5662万元，城乡社区事务支出27154万元（主要是乡镇开发区支出），交通运输支出7411万元，农林水事务支出22397万元，住房保障支出7225万元、灾害防治和应急管理支出1813万元、一般债务付息和发行费用支出5967万元等。
2、2021年政府性基金预算安排。
2021年政府性基金预算收入为62757万元（不含新增专项债券），其中：土地出让收入50000万元，城市基础设施配套费收入1500万元，污水处理费收入472万元，新增专项债券转贷收入(待省财政分配)，再融资专项债券收入7378万元，上年结余资金3407万元。
2021年安排政府性基金支出62757万元（不含新增专项债券支出），主要安排情况如下：
（1）偿还地方政府专项债务本息支出38257万元；
（2）城市公用事业支出1900万元；
（3）城乡基础设施建设支出22600万元；
（4）新增专项债券支出（待省财政分配后安排）。
3、2021年社保基金预算安排。
2021年社保基金预算收入为73687万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入10598万元，企业职工基本养老保险基金预算收入16270万元，机关事业单位基本养老保险基金预算收入15410万元，职工基本医疗保险基金预算收入9130万元，城乡居民基本医疗保险基金预算收入19916万元，工伤保险基金预算收入1374万元，失业保险基金预算收入989万元。
2021年社保基金预算支出为93661万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算支出7608万元，企业职工基本养老保险基金预算支出40650万元，机关事业单位基本养老保险基金预算支出15410万元，职工基本医疗保险基金预算支出8075万元，城乡居民基本医疗保险基金预算支出19844万元，工伤保险基金预算支出1374万元，失业保险基金预算支出700万元。
社保基金预算当年收支结余-19974万元，年末滚存结余23174万元。
4、2021国有资本经营预算安排。
2021年国有资本经营预算收入300万元，其中：其他国有资本经营预算收入300万元。
2021年国有资本经营预算支出300 万元。主要包括：其他支出300万元。
（二）围绕县委、县政府重点工作，按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，县财政重点安排如下支出113512万元：
1、工资支出46213万元；增资、社保等政策性改革增加支出42262万元；保运转经费8590万元；
2、脱贫攻坚配套资金2880万元；
3、民生工程、乡村振兴资金7000万元；
4、到期政府一般债务本息支出5967万元；
5、招商引资经费600万元；
四、2021年预算执行和财政主要工作
为完成2021年预算收支任务，我们将重点做好以下几项工作：
（一）用足用活财税政策，助推高质量发展
沉着应对经济形势变化、减税降费等因素带来的减收压力，从制度上、工作中强化执收监管，主动与税务、海关、人行等部门会商协作，加强分析调度，确保财政收入管理达到预期目标。全面推进非税收入电子化改革，充分利用“互联网+政务服务”高质量征收方式，提升税费入库效率。确保财政收入有质量、可持续。
（二）提质增效，积极保持全县重点领域支出强度。
一是做好“六稳”、落实“六保”，继续完善“保基本民生”和“保基层运转”工作机制，全力筹措资金，确保稳定大局；二是积极发挥财政资金撬动作用，重点增强预算内资金2021年全县政府性投资项目投入力度；三是积极谋划申报地方政府债券项目，在债务限额范围内争取省代发政府债券资金；四是落实好国家减税降费政策，多措并举减轻企业负担，全力支持实体经济发展，推进全县经济转型升级；五是按照“四个不摘”要求巩固拓展脱贫攻坚成果，深入实施乡村振兴战略，继续实施33项民生工程和惠民实事。
（三）全面推进绩效管理，提高资金使用效益。
加强绩效财政建设，完善全过程预算绩效管理制度，推动形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的绩效管理新局面。及时公开预算绩效管理情况和重点项目预算绩效评价结果，对金额大、民众关心和对社会经济发展有重大影响的项目支出绩效情况，邀请人大代表、社会公众等进行监督评审。
（四）坚持底线思维，着力防范和化解政府债务风险。
一是贯彻落实中央、省、市关于管控和化解地方政府性债务要求。按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务还本付息资金列入预算，强化预算约束。二是坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，健全地方政府债务风险评估和预警机制，做好地方政府债务信息公开工作，积极稳妥防范化解债务风险。三是健全地方政府债券项目库，提前抓好新增债券项目筛选、储备，确保入库成功率。管好用好专项债券资金，坚持“资金跟项目走”，优化投资结构，努力提高债券资金投资杠杆率、支出进度，提高使用效益。
（五）积极配合县人大常委会开展预算审查监督，推进财政信息公开。
一是认真落实《预算法》、《预算法实施条例》、《安徽省预算审查监督条例》，积极主动接受人大监督。认真落实人大及其常委会有关预算决算决议，充分听取意见建议。严格履行预算调整程序，预算执行中出现预算调整事项，及时依法报县人大及其常委会审查批准；二是严格落实预算公开各项规定，自觉接受社会监督。积极推进全面规范透明的预算制度建立。
各位代表，2021年是 “十四五”规划的开局之年，做好今年财政工作意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委坚强领导下，自觉接受县人大监督指导，积极贯彻新发展理念，真抓实干，齐心协力、开拓进取，扎实做好财政各项工作，为建设新阶段现代化“修身福地、灵秀青阳”贡献力量！
名词解释
1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
2.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
3.国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
4.社会保险基金预算：是根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国社会保险法》等法律法规建立、按规定程序审批通过、反映各项社会保险基金收支的年度计划。
5.政府债务限额管理：根据预算法和国务院关于加强政府性债务管理的规定，中央对地方政府债务余额实行限额管理，地方政府债务余额不得突破批准的限额。
6.抗疫特别国债：指2020年为应对新冠肺炎疫情影响，由中央财政统一发行的特殊国债。该国债不计入财政赤字，新增资金全部转给地方，建立特殊转移支付机制，资金直达市县基层、直接惠企利民，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体，包括支持减税降费、减租降息、扩大消费和投资等。
