（安徽省）关于安庆市岳西县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告（草案）
岳西县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告（草案）
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告岳西县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和中央经济工作会议精神，坚持“六保”“六稳”工作要求，认真落实县委决策部署,加力实施更加积极的财政政策，进一步提高财政收入质量，优化财政结构，深化财政改革，提升财政绩效，为全县经济社会持续健康发展提供了坚实的财政保障。
（一）全县预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
（1）一般公共预算收入执行情况。全县一般公共预算收入完成101056万元，为预算的100.9%，较上年增长7%。地方一般公共预算收入完成63011万元，为预算的104.9%，较上年增长10.4%。
（2）一般公共预算支出执行情况。全县一般公共预算支出427800万元，为预算的161.5%，为调整预算的104.4%，较上年增长3.5%。支出增幅较上年下降的原因是自2020年起城乡居民医疗保障由县级统筹改为市级统筹,财政补助支出由县级支出调整为市级支出。
（3）一般公共预算收支平衡情况。地方一般公共预算收入63011万元，省市补助收入320249万元（返还收入6778万元，一般性转移支付收入271163万元，专项转移支付收入42308万元），地方政府一般债券收入23532万元（新增债券收入7052万元，再融资债券收入16480万元），调入资金42824万元(从政府性基金预算调入40000万元，调入预算稳定调节基金2824万元)，收入合计449616万元。较上年增加7353万元（地方一般公共预算收入较上年增加5912万元，省市转移支付补助收入增加18755万元，调入资金增加1311万元，地方政府一般债券收入减少18625万元）。一般公共预算支出427800万元，加上解支出1553万元、地方政府一般债务还本支出16480万元、补充预算稳定调节基金预计3783万元，支出合计449616万元。
2.政府性基金预算执行情况
地方政府性基金预算收入完成105109万元，为预算的172.3%，为调整预算的104.1%，较上年下降40.3%，加省市补助收入18362万元，地方政府专项债券收入58100万元，专项债券对应项目专项收入999万元，上年度结转收入7632万元，收入合计190202万元。政府性基金支出146098万元，为预算的166.3%，为调整预算的100.7%，下降16.2%，从政府性基金预算调出资金40000万元，支出合计186098万元，结余4104万元。政府性基金收支下降的原因主要是土地增减挂钩（退宅还耕）收入减少。
3.社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入51822万元，为预算的100.6%，较上年下降11%，其中上划省级收入11709万元，上划市级收入14984万元。社会保险基金支出25129万元，为预算的48.8%，较上年下降56.8%。社会保险基金收入下降的原因：一是2019年机关事业单位养老保险进行了清算汇缴增加了一次性收入。二是应对新冠肺炎疫情阶段性减免企业养老、失业、工伤保险单位缴费。社会保险基金支出未完成预算和下降的原因是收入级次的调整。
（二）县本级预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。地方一般公共预算收入44075万元，为预算的111%，较上年增长11.1%。省市补助收入320249万元（返还收入6778万元，一般性转移支付收入271163万元，专项转移支付收入42308万元），地方政府一般债券收入23532万元（新增债券收入7052万元，再融资债券收入16480万元），调入资金42824万元(从政府性基金预算调入40000万元，调入预算稳定调节基金2824万元)，收入合计430680万元。县级一般公共预算支出345527万元，为预算的151.2%，为调整预算的103.9%，较上年下降0.3%。上解省支出1553万元，补助乡镇支出63337万元，地方政府一般债务还本支出16480万元，补充预算稳定调节基金3783万元，支出合计430680万元。
2.政府性基金预算执行情况。县本级政府性基金收入105109万元，省市补助收入预计18362万元、地方政府专项债券收入58100万元,专项债券对应项目专项收入999万元，上年结转收入7632万元，收入合计190202万元。县本级政府性基金支出144498万元，加从政府性基金调出资金40000万元，补助乡镇支出1600万元，支出合计186098万元。结余4104万元。
3.社会保险基金预算执行情况。县本级社会保险基金预算执行情况与全县社会保险基金预算执行情况一致。
（三）地方政府债务情况
2020年末，全县政府债务余额为340842万元，较上年末增加45187万元，控制在县人大常委会批准的364473万元政府债务限额（一般债务限额197358万元，专项债务限额167115万元）内。政府债务中，一般债务余额195718万元，较上年增加7087万元；专项债务余额145124万元，较上年增加58100万元。负有担保责任的债务20000万元，与上年一致。2020年我县一般债务付息率为一般公共预算支出的1.47%，专项债务付息率为政府性基金支出的2.52%,均低于国家规定的10%预警线。
二、2020年财政主要工作开展情况
（一）着力转变财政收入管理方式，全面落实减税降费政策。全面落实财政收入管理由约束性向预期性的转变，面对疫情影响和经济发展不稳定的双重压力，紧抓全年目标不放松，强化逆周期调节，精准调度分析，依法平稳有序组织收入，实现了财政收入稳预期、有质量、可持续。一般公共预算收入较上年增长7 %；地方一般公共预算收入增幅高于一般公共预算收入增长3.4个百分点；地方一般公共预算收入占一般公共预算的比重为62.4%，较上年提高2个百分点；地方税收收入占地方财政收入的比重为75.9%，较上年提高1.5个百分点。全面落实减税降费政策，强化阶段性政策与制度性安排相结合，激发市场活力，增强经济发展内生动力， 2020年新增减税降费13219 万元，其中应对新冠疫情减税降费6973万元。
（二）着力疫情防控保障，促进灾后恢复重建。2020年是极不平凡的一年，面对突如其来的新冠疫情，坚持把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，按照县疫情防控经费保障相关政策，做到特事特办、急事急办，前期紧急安排3527万元，落实患者救治费用补助、困难群众救助、驰援武汉医疗队员临时性补助、稳岗就业、复工复产、疫情期间重点物资保障及相关隔离点建设。安排3499万元用于疫情防控体系建设，提升我县疫情防控应急能力。秉承特事特办、简化流程的原则，事前快速拨付，事中严格监管，事后细致清算，保证每一笔资金都用在抗疫相关支出上。强化救灾资金保障，统筹资金14513万元，用于防汛救灾及灾后恢复重建、受灾群众救助及其他相关救灾备灾体系建设。
（三）着力落实更加积极财政政策，聚焦发展有作为。一是聚焦全县重点领域支出保障。2020年争取新增专项债券58100万元，较上年增加15297万元，发行新增一般债券7052万元，保障城市基础设施、棚户区改造、县经济开发区大健康产业园、交通、农业基础设施等重点工程建设资金需求。二是支持就业创业。安排各类贴息及补助347万元，支持发放创业担保贷款1362万元。三是加大担保补助力度。拨付2334万元补充担保资本金和担保费补助，提升国有融资担保机构的担保能力，为中小微企业提供融资性贷款担保，在保余额247笔61326万元，其中扶贫担保24笔5630万元。四是着力支持高质量发展。安排各类企业奖补资金17143万元，用于支持大数据、大健康、大旅游产业发展升级和企业技术创新及外商投资企业发展。五是积极支持国有企业改革。拨付2613万元，支持岳西县国有水电有限公司顺应国家电力体制改革。
（四）着力保障“六保”，科学统筹财政支出。贯彻牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障“六保”、“三大攻坚战”等重点支出。一是着力守住“三保”底线。始终坚持“三保”支出在财政预算支出中的优先顺序，将“三保”支出保障贯穿于预算编制、预算执行、财政库款调度的全过程，着力压减“两非”支出，县直部门一般性支出实现了在上年基础上再压缩5.13%。13大类民生支出363709万元，占比较上年提高1.2个百分点，增长4.9%，较一般公共预算支出增幅高1.4个百分点。32项民生工程投入达到143037万元，其中县级配套37942万元。二是着力保障“三大攻坚战”。全年投入财政专项扶贫资金28022万元，较上年增加3804万元，增长13.6%。其中县级预算安排专项扶贫资金5200万元，较上年增加1200万元，占地方一般公共预算收入增量的21.3%。清理收回财政存量资金用于脱贫攻坚1184万元，占可统筹使用资金的83.92%。推动实现污染防治攻坚战阶段性目标，持续加大节能环保支出力度，拨付资金14496万元，重点用于生态林保护、污水处理、管网建设、水环境生态治理、农村环境治理、松材线虫病防治、环卫一体化等。三是着力防范风险。强化政府债务限额意识，坚决遏制隐性债务增量，运用再融资机制，对2020年16480万元到期债务进行置换。加强政府隐性债务监测，稳妥化解政府隐性债务存量，严格执行隐性债务化解方案，积极筹措偿债资金。有力有效做好扶贫小额信贷到期回收工作。截至2020年12月底，我县扶贫小额信贷余额35039万元，其中“户贷户用”贷款余额35039万元，户数9073户；“户贷企用”54家企业贷款21035万元已全部收回。新增投放增长明显，投放扶贫贷款26086万元，全市排名第一。
（五）着力持续推进财政改革，直达资金惠企利民。财政预算管理更加规范。预算编制水平进一步提升，预算绩效目标与预算实现了同步编制，同步批复下达。财政预算指标下达、财政资金支付电子化全部实现，预算管理一体化建设加快推进。财政专户管理更加规范，撤销了3个不符合要求的财政专户。非税收入开启了无纸化电子票据时代，财政“互联网+政务服务”取得了重大突破。2020年，财政民生资金直达开创了新起点，2020年中央下达我县一般债券、抗疫特别国债、特殊转移支付55922万元，全部通过国库集中支付直达企业和个人，实现了惠企利民要求，运用直达资金监控系统，确保了资金依法依规使用，为今后财政民生资金直达常态化奠定了基础。财政预算绩效管理取得了新进展。制定并下发了《中共岳西县委 岳西县人民政府关于全面实施预算绩效管理实施办法》、《岳西县县级政策和项目事前绩效评估管理暂行办法》、《岳西县县直部门预算绩效目标管理暂行办法》、《岳西县预算绩效评价共性指标体系框架》，实施办法和配套政策的制定，为我县全面实施预算绩效管理提供了制度基础。开展了1个县直部门和14单位项目支出绩效评价，对财政扶贫资金、地方政府新增债券、革命老区转移支付资金开展了专项支出绩效评价，支出绩效评价资金额度达108176万元。
各位代表！一年来，面对严峻复杂的国内外宏观财政经济形势及新冠疫情的持续影响，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和各位代表委员依法监督、有力支持下，在各乡镇各部门攻坚克难、共同努力下，克服各种困难，财政工作实现了预期目标，成绩来之不易，值得珍惜。但我们也清醒地认识到财政运行中存在着不容忽视的困难和问题，受经济下行压力加大、疫情冲击、落实减税降费等影响叠加，财政收支矛盾更加突出；财政服务高质量发展，兜牢“三保”底线压力空前；少数预算部门和单位预算约束意识、财政绩效意识不强；资金利用效率不够高，“钱等项目”问题在少数领域仍然存在，项目前期谋划准备有待进一步加强；财政资金的管理使用存在薄弱环节，等等。我们高度重视这些问题，将采取积极措施加以解决。
各位代表！2020年财政工作顺利收官，为财政“十三五”画上圆满句号。“十三五”时期，岳西财政工作取得重大进展。
五年来，财政收支规模迈上新台阶。“十三五”期间，全县累计实现一般公共预算收入43.39亿元，由 2015年的6.49亿元，增长到2020年的10.1亿元，迈上了10亿元台阶，年均增长9.3%；地方一般公共预算收入累计实现26.15亿元，由2015年的4.24亿元，增长到6.3亿元，年均增长8.3%。一般公共预算支出累计实现179.78亿元，由2015年的25.08亿元，增长到2020的42.78亿元，跨越2个十亿元台阶，年均增长11.3%。
五年来，民生改善取得新成效。“十三五”期间，全县累计投入民生工程资金71.2亿元，其中县级财政累计投入配套资金15.31亿元，保障教育、社保、医疗、环保等重点民生支出需求。累计投入资金25.86亿元，支持脱贫攻坚。累计发放各类惠农补贴资金22.16亿元。
五年来，服务发展彰显新作为。“十三五”期间，累计减税降费4.1亿元，累计发行地方政府新增债券19.01亿元，规范实行PPP模式，支持“四馆一中心、步文大道及金山标准化厂房”、“城乡环卫一体”、“岳西中学、岳西县委党校”建设。投入资金6625万元，扶持153个行政村实施发展村级集体经济项目。
五年来，财政改革取得新进展。“十三五”期间，“营改增”试点、环境保护税开征，增值税、资源税、预算绩效管理等一系列改革成效显著，2017年和2018岳西县财政管理工作受到国务院办公厅通报表扬，荣获“全国财政管理工作先进典型县”。
各位代表！财政“十三五”目标任务的如期实现，为“十四五”财政工作奠定了坚实基础。
“十四五”时期岳西财政工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻落实县委决策部署要求，坚持稳中求进的工作总基调，坚决贯彻新发展理念，推动全县经济高质量发展，为推进新阶段现代化美好岳西建设提供坚实财政保障。努力完成以下目标任务：财政收入增速与经济增长和减税降费政策相适应，财政收入质量逐步提升，财政支出结构进一步优化，支出强度适度合理，支出标准科学、规范透明、约束有力的预算制度基本建成，政府债务管理更加规范，预算绩效管理水平持续提升，财政民生资金直达实现常态化，财政法治化管理进一步推进，财政资金分配和使用更加高效透明，财政制度建设和治理能力进一步增强，财政管理水平全面提升。
三、2021年财政预算草案
（一）2021年全县预算收入和支出安排
1.一般公共预算收入和支出安排。全县一般公共预算收入预期（省口径）106985 万元，较上年预算增长6.9%，较上年执行数增长6%。其中：地方一般公共预算收入66855万元，较上年预算增长11.3%，较上年执行数增长6.1%。全县一般公共预算收入(可用财力合计)250727万元，较上年预算下降5.5%，其中：地方一般公共预算收入66855万元，省市提前下达补助收入180089万元（返还性收入6778 万元，一般性转移支付167208万元，专项转移支付6103万元），调入预算稳定调节基金3783万元。全县一般公共预算支出250420万元,较上年预算下降5.5%，上解支出307万元，支出合计250727万元。可用财力和一般公共预算支出是按照预算法及省市已提前下达的2021年转移支付指标和2021年地方一般公共预算收入预期目标编列。
2.政府性基金预算收入和支出安排。政府性基金预算收入预期61000万元，与上年预算持平，加省市提前下达477万元，专项债券对应项目专项收入3000万元，上年结转收入4104万元，政府性基金预算收入合计68581万元。支出预算安排68581万元，支出较上年预算下降21.9%。支出预算下降的原因是，2020年政府性基金预算包括了省财政厅提前下达的地方自行试点收益专项债务限额24100万元，2021年地方自行试点收益专项债务限额到目前尚未下达。
3.社会保险基金预算收入和支出安排。社会保险基金预算收入55314万元，较上年预算增长7.4%，较上年预算执行数增长6.7%。其中上划省级收入13026万元、市级收入35783万元、县级收入6505万元。支出预算6505万元，较上年预算增长12%。
（二）2021年县本级预算安排
1.县本级一般公共预算收入和支出安排。县本级地方一般公共预算收入46720万元，加省市补助收入180089万元，调入预算稳定调节基金3783万元，预算可用财力合计230592万元。县本级一般公共预算支出218285万元，较上年预算下降4.5%，加上解省支出307万元、对乡镇转移支付补助12000万元，县级支出合计230592万元。
2.县本级政府性基金预算收入和支出安排。政府性基金预算收入预期61000万元，与上年预算持平，加省市提前下达477万元，专项债券对应项目专项收入3000万元，上年结转收入3512万元，政府性基金预算收入合计67989万元。支出预算安排65989万元，支出较上年预算下降13%，补助乡镇支出2000万元，县级支出合计67989万元。
3.县本级社会保险基金预算收入和支出安排。社会保险基金预算收入和支出与全县一致。
四、2021年财政重点工作
2021年，是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，也是“十四五”规划开局之年。面对复杂严峻、复苏不稳定不平衡的财政经济形势，迫切要求我们增强忧患意识，坚持底线思维，继续实施积极的财政政策，继续树牢过“紧日子”思想，按照保重点、压一般、促统筹、提绩效原则，继续艰苦奋斗，严把支出关口，守牢“三保”底线，始终掌握财政工作的主动权。做好全年财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持提质增效的积极财政政策，加强财政资源统筹，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率，加强政府债务管理，重点做好以下几项工作：
（一）巩固拓展减税降费成效。坚持从全局和长远出发，坚持党对财政工作的领导，坚持新发展理念，对标对表党中央、国务院以及财政部关于做好财政收支预算管理、落实减税降费的各项政策要求，切实转变预算管理理念，落实收入预算从约束性转向预期性的相关规定。落实落细各项减税降费政策，把该减的税减到位、该降的费降到位，依法依规组织财政收入，确保企业切实享受政策红利。
（二）优化财政支出结构。提高政治站位，增强过“紧日子”意识。坚持依法管财理财，夯实基础管理，强化预算约束，严格预算追加，坚决落实政府率先过“紧日子”的要求。严格执行工资、津补贴和基本民生支出标准。压减“三公”经费，压减非重点、非刚性项目资金安排。切实将财政资金用于基本民生等重点领域，有效保持财政政策的连续性，发挥积极财政政策效能。切实加强项目库建设，提高项目储备数量和质量，确保资金下达后尽快安排使用。
（三）着力做好重点领域保障。加强财政资金统筹整合，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，科学编制收支预算，加强支出政策和项目绩效评估，清理盘活财政存量资金，通过多种方式为数字经济、新型基础设施、乡村振兴、脱贫攻坚成果巩固提供资金保障。进一步提高教育、医疗、养老、育幼等基本服务支出效率，做实做细做深社会稳定工作。强化政府兜底保障职能，精心做好各项基本民生工作，全力推进32项民生工程，全力提升人民生活品质。大力压缩一般性支出，切实兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线。
（四）加强政府债务管理。严格遵守地方政府债务限额管理和预算管理，严控法定限额内政府债务风险，着力防控政府隐性债务风险，守住不发生系统性风险的底线。积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，强化日常监督管理，严禁违规举债融资行为。创新财政支持经济社会发展方式，坚持目标导向、问题导向、结果导向，突出政策引导和绩效引领，引导更多金融资本、社会资本进入实体经济和“双基”领域。
（五）全面实施预算绩效管理。全面贯彻落实中共中央、国务院及省市关于全面实施预算绩效管理的要求，完善预算绩效管理制度和业务流程，建立分领域分层次的核心绩效指标和标准体系，建立绩效评价工作机制和评价结果运用机制。加速推进预算管理一体化规范建设，以系统化思维和信息化手段推进预算管理工作。全面落实财政民生资金直达常态化监控机制，确保承载国家宏观政策的各项转移支付资金精准高效落实到位。制定并出台第九轮乡镇财政体制实施方案，确保乡村“三保”支出有保障。
各位代表！做好2021年财政工作，任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻新发展理念，坚持服务高质量发展，真抓实干，迎难而上，锐意进取，积极作为，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，为加快建设新阶段现代化美好岳西提供坚实的财政保障，以优异成绩庆祝建党100周年！
