（安徽省）关于安庆市宿松县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于宿松县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
县财政局局长 李金星
2021年1月12日
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现将宿松县2020年预算执行情况和2021年预算草案报告如下，请予审议。
一、“十三五”财政工作回顾
“十三五”时期，财政部门深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，紧扣全面建成小康社会目标任务和县委决策部署，充分发挥财政职能作用，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，取得了较好成效。
（一）财政运行稳中有进。2016-2020年，全县一般公共预算收入分别完成107035万元、115600万元、125599万元、136275万元、147220万元，收入规模一年迈上一个亿元台阶，年均增长8.3%，与经济发展保持了基本同步。全县一般公共预算支出累计完成253.9亿元，支出规模较“十二五”时期大幅增加，净增超100亿元，年均增长9.2%，为全县经济社会发展提供了有力支持。同时把保基本民生、保工资、保运转作为财政运行底线，大力压减一般性支出，严控“三公经费”，集中财力保主保重，支出结构更加优化。
（二）财政职能充分显现。紧扣经济高质量发展，全面完成营改增及资源税改革，取消、调整、停征行政事业性收费和政府性基金项目60余项，全面落实小微企业普惠性减税、增值税改革、个人所得税改革、社保降费等各项政策措施，“十三五”时期累计实现减税降费52570万元。更加注重发挥财政资金引导撬动作用，缓解企业融资难、融资贵问题，投入9592万元充实担保公司资本金，深化政银担合作，累计帮助企业担保贷款45.5亿元；支持首位产业发展，安排14500万元设立产业发展资金，拨付各类涉企资金54546万元；推进政府与社会资本合作，纳入财政部PPP综合信息平台管理项目7个、总投资额达31.74亿元；争取省财政厅下达我县新增一般债券资金8.94亿元、专项债券资金22.17亿元，有效发挥政府债券对稳投资、补短板的积极作用。
（三）财政保障精准有力。聚焦打好三大攻坚战，把脱贫攻坚作为重大政治任务和第一民生工程，建立财政专项扶贫资金增长机制，从2016年起，在每年地方财政收入增量中，按不低于20%的比例安排本级扶贫预算达17850万元；从财政存量资金中累计统筹15510万元用于扶贫投入；累计整合涉农资金227785万元支持脱贫攻坚。坚定不移践行“两山”理念，累计投入78326万元支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。把政府债务风险作为财政风险防范的重中之重，强化政府债务预算管理和限额管理，加强隐性债务动态监控管理，我县政府债务率控制在70%左右，低于警戒值，债务规模适度、风险可控。
（四）财政民生持续改善。五年来，累计投入101.55亿元滚动实施43项民生工程，投入资金规模达“十二五”时期的2.7倍，年均增长23.8%；在民生工程的带动下，累计投入5.1亿元支持基层基本公共服务补短板；累计发放惠农补贴资金17.4亿元。民生类支出达到212亿元，占财政支出的83.5%，主要是：教育支出61.4亿元、卫生健康支出33.7亿元、社会保障和就业支出32.2亿元、农林水支出38.4亿元、城乡社区支出14.5亿元、交通运输支出13.3亿元。
（五）财政改革不断深化。以预算管理改革为龙头，不断完善预算编制、执行、公开、监督管理体系，大幅提高预算定额标准，按零基预算法编制部门预算，试编国有资本经营预算，不断提高预算编制科学化精细化水平；加快预算执行进度，积极盘活存量资金；加大财政预决算公开力度，主动接受社会监督；推进预算联网监督，积极配合人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展，依法保障人大代表知情权、参与权、监督权；出台全面实施预算绩效管理实施意见，推动预算管理一体化。深化国库集中支付改革，实现财政平台电子化支付。大力推进财政部门内控建设，提高风险防控能力，推动内控从“立规矩”向“见成效”转变。
二、2020年财政预算执行情况
今年以来，在疫情汛情等多重因素影响下，各级财政大幅减收，财政收支平衡难度加大、压力空前。面对前所未有的困难和挑战，财政部门认真贯彻落实县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，积极应对，全力以赴统筹做好支持疫情防控、防汛救灾和经济发展等各项工作，圆满完成了县十六届人大四次会议确定的各项目标任务。
2020年，全县一般公共预算收入完成147220万元，为年初预算的100%，增长8%，其中：税务部门完成111040万元、财政部门完成36180万元。地方一般公共预算收入完成89965万元，增长7.2%，其中：税收收入54312万元、非税收入35653万元。
全县一般公共预算支出完成574500万元，增长1.6%。支出按功能分类为：一般公共服务支出52082万元，国防支出356万元，公共安全支出21089万元，教育支出149317万元，科学技术支出7265万元，文化旅游体育与传媒支出7511万元，社会保障和就业支出79876万元，卫生健康支出44633万元，节能环保支出5586万元，城乡社区支出34688万元，农林水支出90566万元，交通运输支出27064万元，资源勘探信息等支出9507万元，商业服务业等支出2972万元，金融支出6344万元，自然资源海洋气象等支出4778万元，住房保障支出5891万元，粮油物资储备支出11787万元，灾害防治及应急管理支出4470万元，债务付息及债务发行费等支出8718万元；支出按经济分类为：工资福利支出185733万元，商品和服务支出67795万元，对个人和家庭的补助122050万元，资本性支出146373万元，对企业补贴及资本性支出17556万元，对社会保险基金补助26275万元，债务利息及费用支出7676万元，其他支出1042万元。
政府性基金收入完成199756万元，其中：土地出让金收入111928万元，城市基础设施配套费收入1250万元，污水处理费收入800万元，单位缴专项债利息等调入7426万元，新增专项债劵收入57300万元，抗疫特别国债资金21052万元，加上省下达政府性基金补助6168万元，收入合计205924万元。政府性基金支出完成205924万元，其中：土地出让金支出等49873万元，城市设施配套费支出1250万元，新增专项债券支出57300万元，抗疫特别国债资金支出21052万元，省补助基金支出6168万元；调入一般公共预算统筹70281万元。
社保基金收入完成67357万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入20223万元，失业保险基金收入852万元，职工基本医疗保险基金收入12562万元，工伤保险基金收入371万元，城乡居民基本养老保险基金收入15175万元，城乡居民基本医疗保险基金收入18174万元。社保基金支出完成67357万元，最终按征收实绩，专款专用，据实列支，收支保持平衡。
需要说明的是，本草案中各项收支数据均为预计数，待年度预决算编审工作完成后，再向县人大专题报告。
回顾即将过去的2020年，财政工作主要体现在：
（一）收支预期管理得到新加强。一是积极应对、努力克服疫情汛情、减税降费等因素影响，坚持收入调度常态化，分析研判形势，压实征管责任，收入增幅在6月份实现由负转正后乘势而上，下半年月均完成超亿元，顺利实现既定年度目标。二是认真抓好直达资金惠企利民工作。争取省财政厅下达中央直达资金12.37亿元，累计实现支出10.55亿元，支出进度达85.3%。建立直达资金全过程监管机制，确保分配及时、使用规范。三是精打细算过紧日子。按政策压减各预算单位三公经费759万元，相应调整用于“三保”和其他急需、刚性支出。盘活财政存量资金11335万元，纳入预算统筹用于扶贫、乡村振兴和基本公共服务等领域。严格控制追加，做到无大事、要事、急事不追加，不断提高预算执行到位率。四是科学调度国库库款。着力加强库款信息监控，科学合理预测库款流量，我县库款余额保障水平始终保持在0.1-0.3倍合理区间运行。
（二）抓“六保”、促“六稳”彰显新作为。一是全力保障疫情防控、防汛救灾。坚持特事特办、急事急办的原则，先后拨付4018万元用于疫情防控及物资采购；加强政策和资金对接，共争取省财政厅下达我县防汛抢险救灾和灾后恢复重建资金14467万元，累计安排拨付11756万元。二是切实兜牢“三保”支出底线。打足“三保”支出预算，累计实现“三保”支出363143万元，占一般公共预算支出的63%。三是保居民就业和市场主体。全面落实阶段性、有针对性的减税降费政策，疫情期间减免和返还养老保险费、工伤保险费、失业保险费4171万元，政策性退税4296万元，全年实现减税降费10186万元。兑现新增吸纳就业、技能提升、稳定就业、支持创业等就业补助资金2492万元。拨付工业发展专项资金、首位产业发展资金6415万元，兑现招商引资奖励2712万元，拨付3789万元用于支持民营经济发展和制造业产业链协同创新。安排5000万元设立特殊时期企业纾困担保基金、过桥资金和风险补偿，积极引导金融机构支持实体经济发展，全年共新发放新型政银担贷款10.05亿元，融资担保放大倍数至3.71倍。四是支持稳定粮食生产。投入16105万元支持高标准农田和农田水利“最后一公里”项目建设；拨付11088万元继续落实农业支持保护补贴和稻谷补贴政策；安排政策性农业保险保费补贴3900万元，提高农业抵御风险能力。
（三）服务经济发展取得新成效。一是发挥财政资金配存、贴息、贷款增量奖励等政策引导撬动作用。全县各金融机构当年新增信贷投放26.6亿元，贷款余额达189.6亿元，存贷比达57.96%，较上年提高3.46个百分点。二是强化要素保障。加强前期谋划，争取省财政厅下达我县新增专项债券资金57300万元，统筹安排用于县级重点项目建设。三是保障重点工程建设。拨付市政重点工程建设资金23900万元，水利重点工程建设资金3546万元，交通重点工程建设资金33672万元；教育重点工程建设资金33361万元。四是支持农业农村发展。加大基础设施建设投入力度，安排“四好农村公路”建设资金16488万元，拨付财政奖补资金2310万元用于村级公益事业建设，安排1103万元实施农村改厕，投入5207万元支持美丽乡村建设。
（四）民生保障水平得到新提高。一是支持打好脱贫攻坚收官战。加大财政扶贫投入力度，安排财政专项扶贫资金预算6350万元，较上年增列1350万元，占当年地方财政收入增量的30%，统筹整合涉农资金达32090万元。同时对所有扶贫项目实施全过程绩效管理，加强扶贫资金监督检查，不断提高资金使用效益。二是协调推进实施民生工程。认真履行牵头协调工作职责，持续加强民生工程精准实施、精细管理，全面完成33项民生工程年度目标任务，累计投入资金26.67亿元，较上年增长19.7%。加强基本民生保障，建立社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，发放临时价格补贴2225万元；发放五保、低保等困难救助资金18925万元；安排244万元支持养老服务中心(站)建设运营，发放城乡居民、企业职工养老金53347万元。安排8185万元用于长江流域重点水域禁捕和退捕渔民安置。三是促进社会事业发展。支持教育优质均衡发展，拨付中小学公用经费8737万元，兑现各类学生资助3893万元。支持卫生健康事业发展，投入1528万元用于公共卫生应急保障体系建设和应急救治物资储备，安排医改专项资金2000万元，拨付城乡居民基本医疗保险补助资金57500万元。支持文化旅游体育事业发展，安排2870万元加快乡镇、村综合文化服务中心等项目建设，安排2555万元用于融媒体中心中央厨房和公共文化服务体系建设，安排1479万元促进全域旅游发展，安排430万元支持全民健身。
（五）深化管理改革实现新突破。一是积极推进国资国企改革。出台实施细则，规范行政事业单位国有资产出租出借行为；将行政事业单位资产管理工作情况纳入单位负责人经济责任审计内容；建立和完善政府向同级人大常委会报告国有资产管理情况制度；出台国有企业监管清单，全面加强县属国有企业监督管理。二是全面实施预算绩效管理。配套出台预算绩效管理实施细则、操作规程，在2021年部门预算编制中把设定绩效目标作为“规定动作”，覆盖所有预算资金，切实强化绩效导向。三是完善国库集中支付预警机制。执行新的动态监控规则52条，对不合规支出直接熔断或进行人工干预和预警。四是扎实开展乡镇财务管理规范提升专项行动。组织交叉互查，着力解决乡镇财政预算执行约束力不强、规章制度执行不严和村级集体财务管理不规范等问题。五是打好风险防范“组合拳”。积极争取再融资债券24407万元用于偿还到期债券本金，有效防范政府债务风险。大力化解扶贫小额贷款逾期风险，成立扶贫小额信贷清收工作指挥部，及时收回到期贷款54747万元，逾期率控制在0.19%。持续深入开展金融领域扫黑除恶专项斗争专项排查，依法打击非法集资等非法金融活动，加快陈案处置；严厉打击恶意逃避、悬空、毁弃金融债务和侵害金融债权等行为。
2020年，全县财政工作取得了新的成绩，继续保持了财政改革发展的良好势头。这主要得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的大力支持，得益于县域经济的持续健康发展。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些问题和困难，主要表现在：财政收入增长乏力，各类刚性支出不减反增，财政紧平衡压力进一步加大；部分领域支出固化僵化现象仍然存在，财政资金使用绩效还不够高；部分政策落实跟进督查不及时，财政监督不够有力等等。对此，我们将在今后的工作中进一步加强管理、深化改革，认真加以解决。
三、“十四五”财政发展的基本思路与具体目标
（一）发展思路。“十四五”时期，财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，持续加强改革创新，进一步落实积极的财政政策，大力支持经济高质量发展，服务构建新发展格局；全面深化财税改革，完善县乡财政体制，推进预算管理一体化建设；坚持科学理财、依法理财，全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益；强化风险防控，推进财政治理体系和治理能力现代化，促进县域经济社会持续健康发展。
（二）发展目标。根据县委十四届十次全会部署和积极稳妥、留有余地，与地区生产总值等经济社会发展指标相适应的原则，“十四五”时期我县财政工作发展目标为：
按照平均7%左右的年增长速度，到2025年宿松一般公共财政预算收入达到13亿元以上，按原口径将达到21亿元以上；一般公共财政预算支出达到70亿元。
强化财经纪律约束，做到财政监督机制更严密，财政资金绩效评价更科学，财政工作更透明，信息化手段更有效。
围绕增强凝聚力、提升执行力、提高战斗力的目标，扎实练好内功，打造一支“忠诚、干净、担当”的财政队伍。
四、2021年财政预算安排
2021年是实施“十四五”规划的开局之年，做好全年的财政工作，对全面完成“十四五”财政发展目标具有十分重要的意义。
2021年我县预算编制的指导思想是：全面贯彻落实中央和省、市、县委决策部署，坚持积极的财政政策要提质增效、更可持续，强化收支预期管理，增强预算前瞻性；进一步调整优化支出结构，坚持过紧日子，严控一般性支出；进一步深化预算管理制度改革，深入推进预算信息公开，切实提高资金使用绩效；全面贯彻预算法及实施条例，不断提升依法理财水平。
预算编制按照“依法依规、公共财政、综合预算、公开透明、绩效管理、科学公平”的基本原则，具体安排如下：
（一）一般公共预算
2021年，宿松一般公共预算收入预期目标为96260万元，增长7%。
一般公共预算支出460800万元左右,因省提前下达转移支付未到位，具体收支情况待预算编审汇总后,再向县人大专题报告。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入244300万元，增长42%，其中：土地出让金价款收入167600万元、其他政府性基金收入74800万元、城市基础设施配套费收入1200万元、污水处理费收入700万元。
政府性基金预算支出244300万元，其中：国有土地使用权出让金等支出 140100万元、调出资金103000万元、城市基础设施配套费支出1200万元。
（三）社保基金预算
社保基金预算收入30916万元(不含已纳入省、市统筹的城乡居民基本医疗保险基金收入、企业职工基本养老保险基金收入和失业保险基金收入)，其中：职工基本医疗保险基金收入12894万元、工伤保险基金收入750万元、城乡居民基本养老保险基金收入17272万元。最终以市下达计划执行。
社保基金预算支出30916万元，最终按征收实绩专款专用、据实列支，收支保持平衡。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营收入预算安排500万元，预算总收入500万元；国有资本经营预算支出安排400万元，加调出资金、结转下年等支出100万元，预算总支出500万元。
五、2021年主要财政工作
为确保顺利完成2021年度财政预算，根据全县“十四五”经济社会发展目标和主要任务，我们将认真贯彻落实县委、县政府及上级财政部门工作安排，以更严的作风、更实的举措、更硬的担当，推动各项财政工作有效落实，为“十四五”开好局、起好步。重点抓好以下几个方面的工作：
（一）全力抓好收支管理，保持财政收入有质量可持续。一是紧盯收入预期目标，坚持实事求是、把握规律、均衡运行的原则，强化分析研判、精准调度，依法依规组织收入。二是积极培育壮大税源，进一步落实县委、县政府关于首位产业、招商引资、经开区体制改革与机制创新的政策举措，着力巩固主体税源、培育后续税源、优化税源结构。三是全面推开财政电子票据改革，强化非税收入管理，依法依规组织非税收入，努力提高财政收入质量。四是牢固树立过紧日子的思想。加大开源节流力度，缓解财政收支矛盾，继续清理结转结余资金，按规定收回财政或调整用于其他亟需支持的项目。在支出预算安排上，充分考虑当前财力和财政可承受能力，大力优化财政支出结构，坚决压缩一般性支出，把“三保”放在优先位置，做到突出重点、有保有压，集中财力保障县委、县政府决策部署落到实处。
（二）倾力服务实体经济，助推经济发展高质量有效益。一是加大金融服务实体经济力度。继续开展政银担、税融通、过桥贷业务，充分发挥政策性融资担保作用，为中小企业解决融资难题。持续开展“四送一服”，深入推进“放管服”改革，全面执行收费目录清单制度，巩固和拓展减税降费成效，降低企业成本，支持打造“四最”营商环境。二是切实维护好地方金融生态环境。推动金融债权案件快审严执，严厉打击恶意逃废金融债务行为，加大不良资产处置和盘活力度，切实帮助金融机构化解风险。三是加强金融监管。落实对小额贷款公司、融资性担保机构、典当机构等领域的监管责任；强化风险管控，稳步推进扶贫小额信贷清收工作。四是加大直接融资力度。持续服务重点企业对接上市要求，积极做好上市后备企业培育；争取以县级融资平台为发行主体，寻找合适标的物进行直接融资。五是落实好“大众创业、万众创新”财政奖补政策。进一步做好创业担保贷款贴息工作，提高财政贴息资金使用绩效，助力稳就业。
（三）大力支持农业农村，确保乡村振兴能衔接有成色。一是健全乡村振兴战略多元投入机制，调整完善土地出让收入使用范围，提高农业农村投入比例。探索支持引导金融机构参与乡村振兴的政策措施，发挥“劝耕贷”在解决农业适度规模经营融资问题中的重要作用。加强对村级产业发展的支持力度，积极发展壮大村级集体经济，保障村级组织的高效运转。二是支持推进农村人居环境整治、厕所革命和美丽乡村建设，着力推动乡村公共服务和公共管理水平。支持健全农业保险体系建设，进一步推进政策性农业保险扩品增面，提高农业产业抗风险能力，促进农业产业转型升级。三是切实保障巩固拓展脱贫攻坚成果方面的投入，紧盯易返贫致贫关键因素，支持完善制度性兜底保障政策。四是做好保障和改善民生工作。认真测算民生工程资金投入，落实资金筹集渠道，坚持尽力而为、量力而行，在严格把关的基础上确保资金不留缺口。以民生工程为载体，积极谋划重点项目，支持民生领域加大补短板、强弱项力度，不断提升保障和改善民生水平。
（四）着力深化管理改革，推进理财水平精细化科学化。一是全面实施预算绩效改革。指导、督促各预算单位建机构、定人员、立制度，形成完善的考核机制，确保在2021年基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。二是继续深化国资国企改革。以管资本为主，加强企业国有资产监管；改进国有企业法人治理结构，建立和完善现代企业制度；继续推动行政事业性国有资产管理规范化信息化，进一步提升国有资产管理效益。三是加强财政监督管理。围绕财政改革发展的目标任务、税收政策执行情况和重点民生领域专项资金开展调研和检查，保障重大财税政策的贯彻执行；持续推动预决算公开，落实好制度要求，推动形成预决算公开长效机制。四是加强国库集中支付管理改革。完成预算管理平台一体化和预算单位财务集中管理两个平台建立工作，全面提高预算单位预算管理规范化和自动化水平。
主任、各位副主任、各位委员，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将按照中央和省、市、县委决策部署，牢固树立法治观念，主动接受人大依法监督、政协民主监督，持续加强作风建设，求真务实、开拓创新，努力完成全年预算和财政各项工作任务，以优异成绩向建党100周年献礼！
