（安徽省）关于黄山市2021年度财政决算和2022年上半年预算执行情况的报告
关于黄山市2021年度财政决算和2022年上半年预算执行情况的报告
——2022年8月30日在黄山市第八届人民代表大会常务委员会第四次会议上
市财政局局长 吴振东
市人大常委会：
受市政府委托，现向市人大常委会报告本市2021年度财政决算及2022年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2021年财政决算情况
（一）全市和市级一般公共预算收支决算情况
2021年全市一般公共预算收入88.29亿元，增长5.2%。全市一般公共预算支出213.82亿元，增长3.7%（见附表一）。
2021年市级一般公共预算收入23.3亿元，增长3.6%。加上级补助、债务转贷收入等，收入合计62.79亿元。市级一般公共预算支出52.35亿元，增长13.5%。加上解上级支出、债务还本支出等，支出合计62.79亿元（见附表二）。其中2021年市高新区一般公共预算收入6.56亿元，增长3.1%；一般公共预算支出6.81亿元，下降7.8%。
从市级收支决算具体情况看：
1、转移支付情况。2021年，省对市级转移支付43.94亿元（含转移三区支出），其中税收返还4.55亿元、一般性及专项转移支付39.4亿元,剔除2020年抗疫一次性转移支付因素，增长4.5%。
2、政府债务情况。经省财政厅核定，我市2021年末地方政府债务限额326.54亿元，政府债务余额314.1亿元，债务余额控制在省政府批准的限额内，债务风险总体安全可控。其中：2021年末市级地方政府债务限额124.31亿元，政府债务余额121.61亿元。
3、预备费使用情况。2021年市级预备费预算0.36亿元，当年未动用，全部转入预算稳定调节基金。市级预算稳定调节基金2021年年初余额5.49亿元，当年动用4.46亿元，年末补充3.26亿元，2021年年末余额4.29亿元。
4、“三公”经费情况。2021年市级“三公”经费财政拨款支出合计1627.78万元，下降11.31%。其中，受疫情影响因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行费1085.53万元；公务接待费542.24万元。
（二）全市和市级政府性基金预算收支决算情况
2021年全市政府性基金预算收入55.74亿元，下降15.4%。全市政府性基金预算支出108.76亿元，增长12%（见附表三）。
2021年市级政府性基金预算收入29.74亿元，下降20.3%。加上级补助收入、债务转贷收入等，收入合计48.57亿元。市级政府性基金预算支出39.07亿元，下降8.3%。加调出资金、债务还本支出等，支出合计48.57亿元（见附表四）。其中2021年市高新区政府性基金预算收入0.14亿元，下降16.2%；政府性基金预算支出2.89亿元，下降21.4%。
（三）市级国有资本经营决算情况
2021年市级国有资本经营预算收入6498万元，下降14.6%。国有资本经营预算支出1820万元，调出资金4678万元，支出合计6498万元（见附表五）。
（四）市级社保基金决算情况
2021年市级社保基金收入33.18亿元，支出32.16亿元，收支结余1.02亿元，滚存结余24.9亿元（见附表六）。
二、2021年预算执行效果及落实市人大决议情况
2021年，全市各级财政部门按照市人大决议要求，紧
紧围绕“五个之城”建设，坚持积极的财政政策要提质增效，更可持续，努力保持经济运行在合理区间，推动全市经济平稳健康发展。
（一）夯实财政收支管理。不折不扣落实减税降费政策，2021年新增减税降费4.84亿元。积极应对房地产市场形势变化，稳定土地出让收入预期。完善国有资本经营预算制度，市属国企利润上缴比例提高至30%。积极对上争取，全市争取各类转移支付资金98亿元。持续落实过“紧日子”要求，全市“三公”经费支出连年下降。
（二）激活经济发展动能。从快从严分配下达直达资金，全市直达资金支付进度位于全省前列。全力支持“双招双引”、“四千工程”，市级财政安排扶持民营经济发展资金2.5亿元。新设首支10亿元战略性新兴产业招商引导基金，加快培育和发展战略性新兴产业。全市争取新增政府债券57.6亿元，增长39%，远超全省平均增幅。其中市级9.8亿元，重点保障铁路、医院等项目建设（见附表七）。
（三）持续增进民生福祉。全市财政投入39.51亿元，推动33项民生工程目标任务全面完成。投入20.9亿元，支持卫生健康事业发展。安排疫情防控资金1.96亿元、新冠病毒疫苗及接种费用1.75亿元，全力支持疫情常态化防控。全市投入23.1亿元，落实教育“两个只增不减”。全市投入28.5亿元，持续提升社会保障水平。
（四）全面推进乡村振兴。投入财政衔接推进乡村振兴补助资金4.36亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。优化财政支农资金结构，提高土地出让收益用于农业农村比例。特色农产品保险“扩面增品”险种达21个，全年农险保费突破7000万元，增长20%以上。全市通过“一卡通”发放惠农补贴资金9.26亿元，惠及36.6万农户。
（五）升级建设补偿机制。继续做好新安江流域综合治理，累计投入资金206.5亿元(其中试点补助资金47.2亿元)。加快推进新安江绿色发展基金转型，专精特新基金累计投资项目28个，完成基金首期规模10亿元的全部投放。利用亚行、德国复兴银行联合贷款设立2亿元黄山新安江绿色投资基金，被亚行纳入综合生态保护与绿色发展模式案例。
（六）完善财政管理体制。启动市区财政体制调整工作，推进市以下科技、医疗卫生领域财政事权和支出责任划分改革。开展事前绩效评估和绩效目标管理,全市对104个项目开展财政重点评价，涉及资金26亿元。坚持顶格战法，以超常手段推进化债工作，市级实现债务风险“降率脱红”。深化零基预算改革，预算管理一体化系统正式上线运行。
三、2022年上半年财政预算执行情况
（一）上半年财政经济运行情况
1、一般公共预算：全市一般公共预算收入完成45.8亿元，下降2%；剔除留抵退税因素，全市一般公共预算收入完成47.3亿元，增长0.8%。全市一般公共预算支出完成111.8亿元，增长11.6%。
2、政府性基金预算：全市政府性基金预算收入11.5亿元，下降39.4%；全市政府性基金预算支出71.7亿元，增长122.2%（增长主要原因为专项债项目提速）。
3、国有资本经营预算：2022年，市级国有资本经营预算收入4915万元，预计在三季度征缴。除安排相关企业项目支出外，继续安排部分资金调入一般公共预算。
4、社会保险基金预算：全市社会保险基金收入35.4亿元，增长25.8%；全市社会保险基金支出16.1亿元，下降6.1%。
（二）上半年主要工作开展情况
一是多措并举狠抓收支。根据省、市决策部署，紧紧围绕剔除留抵退税因素一般公共预算收入实现正增长的目标，倾尽全力组织收入。全市对上争取各类转移支付资金101.3亿元，较上年同期增加20亿元。落实市政府过“紧日子”三十条新政，优化财政支出结构，严控和大力压减一般性支出，“三公”经费有效管控。
二是综合施策助企纾困。全市上半年增值税留抵退税10.1亿元，切实为市场主体松绑减负。落实落细各项助企纾困政策，上半年市财政累计拨付各级各类涉企资金3.4亿元。有序推进房租减免政策“免申即享”，免收符合条件的中小微企业、个体工商户房屋租金5000余万元。上半年全市新发放创业担保贷款2.17亿，安排贴息资金820万元，带动就业近3000人。
三是筑牢兜实“三保”底线。严格库款安全管理，坚持“三保”优先安排。用心用情用力推进20项民生实事和10件暖民心行动，把好事办好、实事办实。上半年，全市20项民生实事完成投资18.24亿元，占年度计划86.6％；拨付资金18.22亿元，占年度资金计划86.5%。10项暖民心行动拨付资金3.84亿元，各项行动全面实施，持续提升惠民成效。
四是全面推进乡村振兴。持续加大“三农”投入，上半年全市农林水支出增长23.1%，土地出让收入用于农业农村支出占比达15.1%。严格落实“四个不摘”，各级投入财政衔接推进乡村振兴专项资金4.22亿元。深入推进政策性农险，上半年农险保费达4600万元，增长26%以上。上半年通过“一卡通”向33.8万人（次）发放惠民惠农补贴资金超4亿元。
五是毫不松懈防范风险。严格执行全覆盖的“三保”预算执行监控制度，加强库款运行监测和分析，防范财政支付风险。严格执行政府债务预算管理和限额管理，截至6月底，全市及市级政府债务余额均严格控制在省下达的政府债务限额内。在全市范围开展加快专项债券项目建设和支出“百日攻坚”行动，上半年全市2022年新增专项债券实际支出进度高于全省平均。制定化解债务风险、降低风险等级的工作方案，多措并举做实化债措施。
六是提质增效推进改革。出台市与屯溪区、市与高新区财政管理体制调整方案。制定市级政策和项目事前绩效评估工作规程、市级预算支出绩效目标编制指南，建立财政与审计协同推进预算绩效管理的联动机制。在重点领域开展财会监督专项整治行动，印发优化政府采购营商环境系列制度。加快制定国企重组整合方案，推动资产资源优化布局和结构性调整。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，目前财政收入减收明显，尤其是土地收入快速下滑，短期内“三保”、债务等风险骤增。部分单位成本控制意识不强，政府资产使用效益亟需提升。二季度全市部分经济指标低位运行并向三季度财政收入传导，财政形势将更加复杂严峻，我们将以“时时放心不下”的责任感，进一步增强应对财政收支“紧平衡”状态的工作主动性。
（三）年内工作举措
一是锚定目标抓收入。紧紧围绕全年收入预期，坚持组织收入原则不动摇，做到应收尽收。落实财税联动工作机制，千方百计激活土地市场，持续推进财源建设。二是集中财力强“三保”。落实落细市政府过“过紧日子”三十条措施，集中财力保障民生大事急事难事，坚决兜牢“三保”底线。全力盘活存量，努力降低成本，对符合政策的存量资金全部收回、统筹用于“三保”、还债。三是精准施策纾企困。抓实减税降费政策红利落地，及时兑付各项涉企惠企资金，推进财政涉企资金“免申即享”工作。立足创建一流营商环境目标，优化政府采购服务市场主体措施，高效开展采购活动。四是办好实事暖民心。用心用情用力推进20项民生实事和10项暖民心行动。全力支持乡村振兴，确保年度土地出让收入实际用于农业农村比例达9.4%。五是高效用债防风险。在专项债资金8月底前基本使用完毕的基础上，加强对资金使用的监督管理，提高专项债资金使用绩效。强化库款安全管理，多措并举筹措偿债资金，努力完成年度隐债化解任务。六是改革赋能提质效。扎实推进市区财政管理体制调整工作，密切关注省以下财政体制改革进展，下好先手棋。2023年全面实施零基预算管理，完善预算绩效管理体系，打破预算安排和资金分配的基数依赖。开展国企改革“百日攻坚”，高质量完成国企改革工作。七是实干担当优作风。始终把“严”的主基调长期坚持下去，优化财政作风，以更好的实干担当，主动应对财政风险挑战，解决收支问题矛盾，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
