（安徽省）关于黄山市休宁县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于休宁县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将休宁县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县十八届人大二次会议审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导, 在县委的坚强领导下，坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，按照县十八届人大一次会议批准的预算目标和有关决议，有效落实积极财政政策，全力统筹财政资源，强化重点支出保障，持续提高资金绩效，全年预算目标基本实现，预算执行情况总体平稳，财政管理工作获省政府督查激励。
（一）预算收支情况
一般公共预算。2022年，全县一般公共预算收入105178万元，为预算的100.1%，加：上级补助收入152920万元、地方政府一般债务转贷收入23861万元、动用预算稳定调节基金4112万元、调入资金26449万元、上年结转5520万元，收入总计318040万元。全县一般公共预算支出279842万元，加：上解上级支出3556万元、地方政府一般债务还本支出18437万元、补充预算稳定调节基金5080万元、结转下年支出11125万元，支出总计318040万元。预算收支平衡。
2022年，县本级一般公共预算收入80562万元，加：上级补助收入147557万元、地方政府一般债务转贷收入23861万元、动用预算稳定调节基金4112万元、调入资金26449万元、上年结转5520万元、收入总计288061万元。县本级一般公共预算支出249863万元，加：上解上级支出3556万元、地方政府一般债务还本支出18437万元、补充预算稳定调节基金5080万元、结转下年支出11125万元，支出总计288061万元。预算收支平衡。
根据《预算法》有关规定，将其他相关事项报告如下：
——动支预备费情况：2022年县级预备费2500万元，预算执行中动用2500万元，全部用于新冠疫情防控支出。
——预算稳定调节基金情况：2022年预算稳定调节基金年初规模4494万元，年初预算调入4112万元，剩余382万元。加上当年补充5080万元，年末规模为5462万元。
——上级补助收入情况：2022年，上级补助收入152920万元，其中：返还性收入8541万元、一般性转移支付收入134376万元、专项转移支付收入10003万元。
政府性基金预算。2022年，全县政府性基金收入46666万元，为调整预算的100.0%。加：上级补助收入7911万元、地方政府专项债务转贷收入91083万元、上年结转1328万元，政府性基金收入总计146988万元。全县政府性基金支出125789万元，加:地方政府专项债务还本支出6516万元、调入一般公共预算11269万元、结转下年支出3414万元，政府性基金支出总计146988万元。预算收支平衡。
社会保险基金预算。2022年,全县社会保险基金收入133196万元，为预算的117.8%。其中保险缴费收入61896万元。全县社会保险基金支出111214万元，完成预算的105.6%，其中社会保险待遇支出83737万元。当年收支结余21982万元，年末滚存结余86042万元。
国有资本经营预算。2022年，全县国有资本经营预算上级补助收入2万元。全县国有资本经营预算支出2万元。预算收支平衡。
（二）政府法定债务情况。经县十八届人大常委会第八次会议批准，我县2022年地方政府法定债务限额为441810万元，其中：一般债务限额为160765万元、专项债务限额为281045万元。2022年末，我县地方政府法定债务余额为432850万元，其中：一般债务余额为151860万元、专项债务余额为280990万元。债务余额控制在批准限额内。
需要说明的是，省县结算后部分预算执行数会略有变动，待财政决算汇编后再向县人大常委会报告。
（三）预算执行主要成效
一年来，在县委的决策部署下，我们认真执行县人大及其常委会各项决议，攻坚克难，锐意进取，财政各项工作取得新成效。
1.重管理，财政运行保持平稳。一是坚持收入预期管理。财税部门正视经济下行、税费支持政策和突发疫情叠加影响，强化重点企业、重点项目税源管控。及时共享涉税信息并解决涉税问题，确保各项税收应收尽收；加强非税收入常态化管理，积极稳妥盘活国有资产资源，确保非税收入及时入库。全年一般公共预算收入完成10.52亿元，增幅5%，实现年初预算目标。二是强化支出预算管理。优先保障人员工资、机关事业单位运转，以及教育、卫生、社会保障等领域基本民生支出，兜牢“三保”支出底线。全年财政民生支出22.67亿元，占一般公共预算支出的81%，财政民生支出占比持续提升，支出结构不断优化。三是加强政府性债务管理。统筹用好财政资金，加大政府存量债务化解力度，切实降低债务风险。规范债务数据公开，穿透式管理债务资金使用，透明债务信息动态，有效防范债务风险。四是提升资金绩效管理。坚持政府过紧日子，年初预算中，按90%的比例压减因公出国（境）费，按5%的比例压减公务用车购置、公务用车运转维护和公务接待费。深入清理结转结余资金，全年盘活财政存量资金1.52亿元，统筹用于经济社会发展亟需支持的领域，提升资金使用绩效。
2.抓落实，服务发展精准有力。一是落实落细新的组合式税费支持政策。强化税务、财政、人行沟通对接，持续加强库款资金保障和运行监测，预留足额退税库款，保障留抵退税资金及时足额兑现，全年共办理增值税留抵退税1.17亿元，办理制造业中小微企业延缴税款0.53亿元，兑现涉企资金0.58亿元，全力为企业减负纾困，积聚发展后劲。二是积极落实金融支持政策。全年县域金融机构贷款余额150.04亿元，同比增长17.2%。银企对接到位资金39.7亿元。新增“4321”“税融通”等融资担保169笔，担保金额7.23亿元，平均担保费率降至0.6%，其中500万元以下小微企业担保费降至0.5%，有效满足企业融资需求，激发市场活力。三是积极争取地方政府债券。谋划并发行到位新增专项债券资金8.46亿元，安排用于乡村振兴、园区建设等重点项目，有效弥补县域经济发展亟需财力缺口。
3.保重点，民生福祉持续改善。一是疫情防控取得实效。积极应对“5.13”突发疫情，开通疫情防控物资采购“绿色通道”、资金拨付“快捷通道”，全年新冠肺炎疫情防控费用达1.43亿元，有力保障了人民生命安全和身体健康。二是就业资金精准下拨。拨付就业补助资金1012万元，提供创业担保贷款5812万元、财政贴息240万元，保障全县就业形势总体稳定。三是民生工程创新推进。全县20项民生实事完成投资4.35亿元，投资完成率达到105.9％。10项暖民心行动强力推进，综合进度指数达100%。四是社保底线兜实兜牢。拨付城乡居民最低生活保障、农村特困人员供养、城乡医疗救助各项社会救助资金7252万元。五是社会事业不断进步。教育、卫生健康和文旅体累计支出6.63亿元，不断推进教育均衡发展、提升卫生健康水平、满足群众多样化文化体育需求。六是社会治理体系全面提升。投入资金1258万元支持县应急指挥中心、“雪亮工程”建设，社会治安防控体系不断完善。七是生态环境更为优化。拨付资金480万元，支持秸秆禁烧和综合利用工作；拨付资金5800万元，支持松材线虫病防控。
4.提品质，城乡发展更加协调。一是支持城区品质持续提升。以创建全国文明城市、打造全国最干净城市为契机，拨付专项债券资金1.8亿元，支持景城片区城镇化提升和中心城区环境综合治理。拨付资金1590万元，支持老旧小区改造、城区污水垃圾处理和绿化亮化提升。加速推进老中医院地块和文昌西路改造提升，持续推进城市基础设施和水环境治理PPP项目建设。二是全面实施乡村振兴战略。拨付财政衔接推进乡村振兴资金7698万元，推进乡村产业发展和基础设施建设。拨付专项债券资金1.71亿元，助力乡村振兴示范区项目建设。拨付资金7724万元，支持“四好农村路”、中小河流域综合治理。拨付资金1.21亿元，支持美丽乡村、农村公益事业“一事一议”、农村垃圾和污水处理PPP项目建设。发放“劝耕贷”5429万元，发放农业支持保护补贴资金2616万元，支持保护农业生产发展。投入资金200万元，支持设立休宁县党建引领信用村建设村集体经济发展风险补偿准备金，破解村集体经济发展融资难融资贵难题。
5.推改革，管理效能不断提升。一是全面实施零基预算改革。2023年部门预算打破预算安排和资金分配的基数依赖，所有支出均以零为基点，支出预算按轻重缓急排序，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的预算安排机制。二是推进预算管理一体化改革。预算管理一体化系统自年初上线以来，预算编制、预算执行、会计核算等10个模块已全线跑通，初步建成“数据大集中、业务一体化”，改革取得预期成效。三是完善直达资金常态化机制。加强34项直达资金线上监控和线下核查，发现问题及时纠正。全年拨付中央直达资金3.96亿元，政策红利及时直接惠及各类市场主体，四是促进预算绩效管理全覆盖。预算执行中对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，今年以来，纳入“双监控”项目959个，涉及财政资金9.49亿元，对偏离绩效目标和预算执行进度较差项目及时整改纠偏。五是助推国资国企改革。加强机关事业单位国有资产管理，完成国企改革三年行动任务，完善城投集团业绩考核细则，加大对国企授权放权力度，进一步增强国有企业活力和效益。
各位代表，在取得以上成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出的问题和困难，主要是：财政收支矛盾日益加剧，预算平衡压力不断加大；政府性债务进入还本高峰期，债务金融等重点领域运行风险依然存在；财政资金配置效率和使用绩效还不够高，财政治理能力仍需提升等问题。对此，我们将进一步增强忧患意识和责任意识，坚持问题导向，采取有效措施认真加以解决。
二、2023年预算安排情况
（一）指导思想和原则
财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大、二十届一中全会精神，中央和省经济工作会议精神，按照县委十五届四次全会决策部署，坚持稳中求进总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展。全面实施零基预算改革，牢固树立以政领财、以财辅政理念，落实加力提效的积极财政政策，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，更好统筹财政资源。突出保基本、守底线,强化落实重大政策的财力保障。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，牢固树立政府过紧日子思想。加快建设现代财税体制，强化预算约束和绩效管理。加强政府债务管理，平衡好发展需求和风险防范，促进全县经济社会持续平稳健康发展。
预算安排的基本原则:一是积极稳健、量力而行。财政收入预算的安排同我县经济发展相适应，保持合理增长。财政支出安排坚持量入为出，确保收支平衡。二是突出重点、注重绩效。坚持“三保”支出优先，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线，同时以财政资金使用效益为导向，兼顾重点领域和重点项目支出需要。
（二）预算草案
按照上述指导思想和原则， 2023年财政预算草案如下：
一般公共预算。全县一般公共预算收入预期110440万元，增长5%。加：上级补助收入114957万元、上年结转11125万元、动用预算稳定调节基金5000万元、调入资金19040万元、地方政府一般债务转贷收入22680万元，收入总计283242万元。全县一般公共预算支出安排258624万元、上解上级支出1578万元、地方政府一般债务还本支出23040万元，支出总计283242万元。
县本级一般公共预算收入81756万元，加：上级补助收入114957万元、上年结转11125万元、动用预算稳定调节基金5000万元、调入资金19040万元、地方政府一般债务转贷收入22680万元，收入总计254558万元。县本级一般公共预算支出安排229940万元，加：上解上级支出1578万元，地方政府一般债务还本支出23040万元，支出总计254558万元。
政府性基金预算。全县政府性基金收入预期47600万元，加：上级补助收入1682万元、上年结转3414万元、地方政府专项债务转贷收入34106万元，收入总计86802万元。全县政府性基金支出安排39974万元，加：地方政府专项债务还本支出37788万元、调出资金9040万元，支出总计86802万元。
社会保险基金预算。全县社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金）收入预期17798万元，社保基金支出安排10887万元，当年基金结余6911万元。
国有资本经营预算。《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发[2021]5号）第十二条规定：“经本级人大或其常委会批准，国有资本规模较小或国有企业数量较少的市县可以不编制本级国有资本经营预算”。鉴于目前我县国有资本规模较小且国有企业仍处于创业期，国有资本经营预算编制及执行的条件尚不成熟，因此不再单独编制县级国有资本经营预算。
（三）2023年财政工作主要措施
上述预算草案，立足县情，兼顾需求与可能，既实事求是又积极进取。新的一年，我们将坚持目标导向，重点抓好以下工作:
1.坚持广开财源，持续增强财政保障能力。一是稳固税源基础。继续实施组合式税费支持政策，持续降低企业发展成本。落实稳经济一揽子政策，安排促进新型工业化、工业企业技术改造奖补专项资金6000万元。持续引导金融机构深入精准服务中小微企业，采取财政奖补的方式，鼓励政府性融资担保和再担保机构继续下降担保费率，支持经济恢复性增长，夯实固有税源。二是培植壮大财源。围绕智能制造、绿色食品等主导产业，支持开发区完善产业布局，加快构建“一区多园”发展格局，打造我县经济增长极和税收增长点。围绕“双招双引”，设立合工大产业创新基金300万元，安排人才引进专项资金286万元，支持引进高层次人才来休创新创业，推进科技创新成果转化应用，积聚发展动能。三是加强财政统筹。统筹一般公共预算和政府性基金预算，做到项目安排相互补充。深入盘活行政事业单位闲置资产及砂石、林业等国有资源，落实部门结转结余资金定期清理制度，对预计当年无法形成支出的项目资金及时收回预算，统筹用于经济社会发展亟需支持的领域。
2.坚持民生为本，持续推进社会事业进步。一是落实稳就业政策。强化财政政策与就业政策的协同联动，发挥稳岗就业、创业担保、技能培训等各项政策资金支持作用，确保高校毕业生、 退役军人、困难群众等重点人员稳定就业，千方百计稳住就业基本盘。二是办好民生实事。足额安排及时拨付民生实事和暖民心行动资金，把实事办实、好事办好，不断提升人民群众获得感、幸福感。三是推进社会事业发展。落实教育支出两个“只增不减”要求，支持教育优先发展。加快综合医疗服务能力提升和智慧医院建设，支持疫情防控和创卫工作，扎实推进健康休宁建设。打造“十五分钟阅读圈”“十五分钟健身圈”，促进文化体育事业繁荣。落实政法和应急经费保障机制，支持完善社会治安防控体系，提高应急管理、抢险救援和防灾减灾能力，维护全县社会大局和谐稳定。四是兜牢社会保障底线。依规及时调整社保待遇，逐步提高城乡居民基础养老金水平。持续做好低保、特困、残疾人等弱势群体工作，支持发展普惠性养老服务，织牢全方位多层次社会保障网。
3.坚持协调联动，持续促进城乡融合发展。一是聚力乡村振兴。落实“两强一增”行动和“四个不摘”要求，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，在保持一般公共预算资金稳定投入的基础上，政府性基金预算按土地出让收入的9.6%以上用于农业农村发展，支持“四好农村路”、水利基础设施建设，支持农村厕所、垃圾、污水“三大革命”, 发挥党建引领信用村建设村集体经济发展风险补偿准备金作用，进一步壮大村集体经济，促进农业增效、农民增收、农村宜居。二是提升城区品质。以创建全域全国文明城市、打造全国最干净城市为抓手，县本级安排700万元支持老旧小区改造，安排1500万元支持城区污水管网改造提升，安排2100万元支持城区保洁、垃圾处置及城区公厕运维等。继续争取发行中心城区环境综合治理项目债券，加快拨付景城片区城镇化提升工程项目债券资金，全力支持城市更新行动。三是支持生态环境建设。统筹安排6000万元用于松材线虫病防控，安排360万元用于秸秆禁烧和综合利用。继续推进新安江-千岛湖生态补偿实验区建设，进一步改善城乡人居环境。
4.坚持底线思维，持续防控重点领域运行风险。一是防范化解债务风险。将到期债务本金和利息纳入年初预算，执行中加强专项债项目收益归集和库款调度，确保如期足额偿还债务本息。同时盯紧债务风险各项指标，定期梳理债务规模和结构，及时发现并妥善处置风险隐患，筑牢防范地方政府债务风险底线。二是防范化解金融风险。加强部门协调配合，继续加强对融资担保机构监管，持续推进不良贷款化解工作。严厉打击恶意逃避债务、扰乱金融秩序行为，营造良好的社会信用氛围。三是兜牢“三保”支出底线。将疫情防控支出纳入“三保”范围，统筹上级转移支付财力和本级收入，年初编实编足“三保”支出预算，执行中坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序,确保人员工资及时足额兑现、基本民生保障有力、机构运转有效。四是防范预算平衡风险。坚决落实过紧日子要求，持续压减一般性、非刚性支出。严控预算追加，杜绝无预算、超预算支出。加强财政运行监测，逐月逐季算好财力账、资金账、平衡账，确保全年预算收支平衡。
5.坚持深化改革，持续提升财政治理质效。一是持续推进零基预算改革。落实支出预算排序机制，执行中优先保障“三保”支出，地方政府债券还本付息和政府年度重点保障事项支出。二是加快预算管理一体化建设。7月上线预算指标核算模块，通过对预算指标的批复、分解、下达、生成、调整、调剂、执行和结转结余等全生命周期过程记录，实时反映预算指标的来源、增减及状态，实现预算指标管理全流程“顺向可控，逆向可溯”。三是完善电子票据管理改革工作。2023年底前完成县公立医院和乡镇卫生院医疗收费电子票据管理改革工作，全面实现财政票据管理效能提升和便民目标。四是深化预算绩效管理。扩大“双监控”范围，拓展绩效评价覆盖面，强化评价结果运用，力争实现“花钱必问效、无效必问责”。五是推进国企改革。稳妥有序推进混合所有制经营，提升国企市场化运营能力，支持将城投集团打造成县域国有资本投资运营公司。六是主动接受监督和落实审计整改。及时推送预算管理一体化系统数至人大预算联网监督系统，提升人大监督实效。把审计发现问题与加强财政预算管理结合起来，并举一反三，扎实做到“治已病、防未病”。
各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实本次大会决议，以更加坚定的信心、更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作，充分发挥财政职能作用，为加快建设高品质休闲康养胜地，奋力开创现代化美好休宁建设新局面做出更大贡献！
