（安徽省）关于黄山市休宁县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于休宁县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将休宁县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县十八届人大一次会议审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导, 在县委的坚强领导下，落实提质增效、更可持续的积极财政政策，全力统筹财政资源、提高支出效率，持续支持疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全年预算目标基本实现，预算执行情况总体良好，为“十四五”开好局起好步提供坚实财政保障。
（一）预算收支情况
一般公共预算。2021年，全县一般公共预算收入100071万元，为预算的100.9%，加：上级补助收入132592万元、地方政府一般债务转贷收入20106万元、动用预算稳定调节基金6897万元、调入资金36462万元、上年结转2527万元，收入总计298655万元。全县一般公共预算支出272353万元，加：上解上级支出706万元、地方政府一般债务还本支出15964万元、补充预算稳定调节基金4112万元、结转下年支出5520万元，支出总计298655万元。预算收支平衡。
2021年，县本级一般公共预算收入73096万元，加：上级补助收入197391万元、地方政府一般债务转贷收入20106万元、动用预算稳定调节基金6897万元、调入资金36462万元、上年结转2527万元、收入总计270487万元。县本级一般公共预算支出244185万元，加：上解上级支出706万元、地方政府一般债务还本支出15964万元、补充预算稳定调节基金4112万元、结转下年支出5520万元，支出总计270487万元。预算收支平衡。
根据《预算法》有关规定，将其他相关事项报告如下：
——动支预备费情况：2021年县级预备费2000万元，支出1500万元。分别为：新冠疫情防控900万元、松材线虫病防控600万元，预备费结余500万元。
——预算稳定调节基金情况：2021年预算稳定调节基金年初余额为6897万元，全部纳入年初预算安排，当年超收收入补充861万元、盘活存量补充2751万元、预备费结余补充500万元，年末余额为4112万元。
——上级补助收入情况：2021年，上级补助收入132592万元，其中：返还性收入8541万元、一般性转移支付收入108960万元、专项转移支付收入15091万元。
政府性基金预算。2021年，全县政府性基金收入55740万元（其中土地出让金收入53267万元），为预算的107.0%。加：上级补助收入2960万元、地方政府专项债务转贷收入84189万元、上年结转2161万元，政府性基金收入总计145050万元。全县政府性基金支出131809万元（其中土地出让金支出44664万元），加:地方政府专项债务还本支出2489万元、调入一般公共预算10311万元、结转下年支出441万元，政府性基金支出总计145050万元。预算收支平衡。
社会保险基金预算。2021年，全县社会保险基金收入（除城乡居民养老保险外其他基金统筹级次均已上划）112287万元，为预算的111.7%。其中保险缴费收入49114万元。全县社会保险基金支出99304万元，完成预算的105.4%，其中社会保险待遇支出79011万元。当年收支结余12983万元，年末滚存结余60752万元。
国有资本经营预算。2021年，全县国有资本经营预算收入50万元，为预算的100.0%，加：上级补助收入13万元，收入总计63万元。全县国有资本经营预算支出13万元，调入一般公共预算50万元，支出总计63万元。预算收支平衡。
（二）政府法定债务情况。经县十七届人大常委会第四十五次会议批准，我县2021年地方政府法定债务限额为351978万元，其中：一般债务限额为155533万元、专项债务限额为196445万元。2021年末，我县地方政府法定债务余额为343703万元，其中：一般债务余额为147280万元，专项债务余额为196423万元。债务余额控制在批准限额内。
需要说明的是，省县结算后部分预算执行数会略有变动，待财政决算汇编后再向县人大常委会报告。
（三）预算执行主要成效
一年来，在县委的决策部署下，我们认真执行县人大及其常委会各项决议，扛责在肩，锐意进取，财政各项工作取得新进展。
1.财政运行稳中向好。一是可用财力稳步增强。全县一般公共预算收入突破10亿元，同比增长5.9%。税收收入占比较上年提升2.8个百分点，一般公共预算收入量质齐升；持续清理闲置沉淀资金，全年盘活财政存量资金2.6亿元，是上年的5.2倍，财政资金使用效益进一步提升。二是财政支出保障有序。坚持有保有压、突出重点，始终把“三保”支出摆在财政支出中的首要位置，基本民生、人员工资、机构运转得到坚实保障；全年民生支出占一般公共预算支出的比重达到八成以上，支出结构不断优化。在上级补助收入较上年减少3.5亿元的情况下，全年一般公共预算支出还增长了1.5%，与收入增长幅度相适、与保持适度支出强度政策衔接。三是债务风险有效防范。年度新增政府性债务始终控制在县人大常委会批准的限额内，同时严格按化债计划化解存量债务，稳增长与防风险得以兼顾。
2.发展基础不断夯实。一是充分发挥财税政策牵引作用。全年共减免企业税费4600万元，兑现新型工业化、科技创新、招商引资优惠政策等涉企资金1.3亿元，拨付惠企利民直达资金1.5亿元，助力市场主体复元气增活力；二是积极引导普惠金融服务企业。全年县域金融机构贷款余额同比增长11.7%，银企对接到位资金43.6亿元。政策性担保公司平均融资费率稳定在1.0%以下，全年新增“4321”“税融通”等融资担保金额5.5亿元，有效缓解市场主体融资难融资贵问题。三是积极争取专项债补短板。全年谋划9个项目进入省财政厅专项债券发行库，发行到位8.17 亿元，是专项债券发行以来最多的一年，政府债券资金拉动县域经济发展更加有力。四是全力保障发展要素。拨付开发区电子信息智慧产业园项目资金9000万元，持续改善投资环境。拨付城乡建设用地指标报批、增减挂钩有偿调剂费用1.1亿元，充分释放土地集约效益。
3.民生福祉持续改善。一是巩固拓展疫情防控成果。全年投入新冠疫情防控资金4455万元，其中新冠病毒疫苗及接种费用专项资金3090万元，全力保障人民生命安全和身体健康。二是精心实施民生工程。33项民生工程完成投资7.18亿元，完成率达到115.6％，民生工程高质量推进。三是坚持就业优先。拨付就业补助资金864万元，发放创业担保贷款4500万元，财政贴息260万元，就业帮扶政策精准有效。四是兜牢社会保障底线。全年发放城乡低保、特困供养、城乡医疗救助等各项社会救助资金7865万元，困难群体基本生活保障有力。五是社会事业不断进步。教育、卫生健康和文旅体累计支出6.1亿元，进一步促进了教育均衡发展、提升了卫生健康水平、满足了群众多样化文化需求。六是生态环境更为优化。拨付资金716万元，支持秸秆禁烧和综合利用工作；拨付资金3550万元，支持松材线虫病防控。
4.城乡发展齐驱并进。一是围绕全国文明创建提升城区品质。投入资金4265万元，支持市政基础设施、老旧小区改造、城区绿化亮化提升、内河治理、城区建筑垃圾和餐厨垃圾处置；拨付债券资金2000万元，支持棚改清零攻坚行动。二是围绕乡村振兴夯实农业农村发展基础。拨付债券资金7700万元，支持东临溪乡村振兴示范区和齐云山旅游小镇建设；拨付资金9843万元，支持“四好农村路”、中小河流域综合治理；拨付资金2515万元，支持美丽乡村、农村公益事业“一事一议”、农村垃圾污水处理PPP项目建设；拨付巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接资金7834万元，支持产业、双基项目建设；发放“劝耕贷”1.2亿元，发放农业支持保护补贴资金2368万元，支持农业产业化发展；拨付资金840万元，支持村级集体经济发展壮大。
5.财政改革深入推进。一是预算管理一体化改革有序推进。全县155家预算单位纳入一体化平台编制2022年部门预算，顺利完成财政、人行、商业银行和预算部门预算执行联合调试工作。二是直达机制常态化。落实28项中央转移支付纳入直达资金常态化管理要求，全年拨付直达资金2.8亿元。三是启动财政电子票据管理改革。全年共77家单位上线运行，初步实现财政票据管理效能提升和便民利民目标。四是深化国资国企改革。完成51宗闲置国有资产划转工作，开展“国企高质量发展提升年”活动，县城投集团营收突破1亿元，初步实现“一壮大、两提升”目标。五是预算绩效管理稳步推进。制定《县级部门预算绩效运行监控管理实施方案》，纳入绩效运行监控项目249个，涉及资金10.3亿元；出台《县级项目支出绩效评价结果应用管理暂行办法》，绩效评价结果与预算安排及政策调整挂钩机制初步建立。六是完善乡镇财政管理。出台新一轮乡镇财政管理体制实施方案，建立新增财力向乡镇倾斜机制，激发乡镇增收节支、发展经济的积极性。
各位代表，在取得以上成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出的问题和困难，主要是：财源基础薄弱、财政收支矛盾加剧、债务金融风险依然存在、财政治理能力仍需提升等问题，对此，我们将坚持问题导向，切实采取有效措施认真加以解决。
二、2022年预算安排情况
（一）指导思想和原则
财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神,按照县委十五届二次全会决策部署,坚持稳字当头、稳中求进，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作。加强财政资源统筹，突出保基本、守底线,强化落实重大政策的财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约，牢固树立政府过紧日子思想；加快建设现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强政府债务管理，平衡好发展需求和风险防范，促进全县经济社会持续平稳健康发展。
预算安排的基本原则:一是稳中求进。收入预算的安排同经济发展形势相适，与“十四五”规划相衔接，保持合理增长。二是量入为出。坚持零基预算和综合预算,力争支出安排与事业发展需要、财力水平相适应。三是突出重点。继续优化支出结构，坚守“三保”支出，兜牢基本民生支出底线。四是注重绩效。大力削减低效无效支出,提高财政资源配置效率和使用效益。
（二）预算草案
按照上述指导思想和原则， 2022年财政预算草案如下：
一般公共预算。全县一般公共预算收入预期105080万元，增长5%。加：上级补助收入109764万元、上年结转5520万元、动用预算稳定调节基金4112万元、调入资金3244万元、地方政府一般债务转贷收入18146万元，收入总计245866万元。全县一般公共预算支出安排226714万元、上解上级支出706万元、地方政府一般债务还本支出18446万元，支出总计245866万元。
县本级一般公共预算收入77060万元，加：上级补助收入109764万元、上年结转5520万元、动用预算稳定调节基金4112万元、调入资金3244万元、地方政府一般债务转贷收入18146万元，收入总计217846万元。县本级一般公共预算支出安排198694万元，加：上解上级支出706万元，地方政府一般债务还本支出18446万元，支出总计217846万元。
政府性基金预算。全县政府性基金收入预期47000万元（其中土地出让金收入42000万元），加：上级补助收入1553万元、上年结转441万元、地方政府专项债务转贷收入6516万元，收入总计55510万元。全县政府性基金支出安排48994万元（其中土地出让金支出39995万元），加：地方政府专项债务还本支出6516万元，支出总计55510万元。
社会保险基金预算。全县社保基金收入预期68831万元，社保基金支出安排60835万元，当年基金结余7996万元。
国有资本经营预算。《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发[2021]5号）第十二条规定：“经本级人大或其常委会批准，国有资本规模较小或国有企业数量较少的市县可以不编制本级国有资本经营预算”。鉴于我县国有企业数量较少，国有资本经营预算编制及执行的条件尚不成熟，因此提请县人大批准不再单独编制县级国有资本经营预算。
（三）2022年财政工作主要措施
上述预算草案，立足县情，兼顾需求与可能，既实事求是又积极进取。新的一年，我们将坚持目标导向，重点抓好以下工作:
1.紧盯发展要务，扶持壮大县域经济。一是实施积极有为的财税政策。严格落实“减、免、缓、抵、退”等减税降费政策，持续降低企业发展成本；坚持把着力点放在实体经济上，县本级安排促进新型工业化、工业企业技术改造奖补专项资金6000万元，支持骨干企业做大做强。二是支持发展普惠金融。引导金融机构更深入服务中小微企业，力促金融信贷精准投放，确保金融活水精准滴灌市场主体。三是发挥政策性融资担保效能。采取政策奖补的方式，将政府性融资担保和再担保机构担保费率继续保持在1.0%以下，持续解决中小微企业融资难融资贵问题。四是支持“双招双引”。争取发行开发区电子信息智慧产业园项目专项债券1亿元，完善开发区基础设施建设，为招优引强打好基础；安排人才引进专项资金316万元，支持引进高层次人才来休创新创业增发展动能。
2.注重品质提升，支持城乡协调发展。一是提升城区品质。以争创全国文明县城为契机，县本级安排1000万元支持10个老旧小区改造，安排800万元支持地下管网改造整治，安排1220万元支持城区公厕、道路保洁扩面延伸。继续争取发行景城片区城镇化提升工程项目专项债券，及时拨付棚改债券资金加速棚改清零攻坚行动，全力支持全面实施城市更新行动。二是聚力乡村振兴。持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，在保持公共预算资金稳定投入的基础上，政府性基金预算按土地出让收入的10%左右加大对农业农村的投入。完善农村生活垃圾治理PPP项目运维机制,一体化推进农村厕所垃圾污水“三大革命”,巩固畜禽养殖关停搬迁成果。继续推进“百千工程”“四好农村路”建设,让农村环境更整洁、村民出行更方便。
3.关注民生福祉，推进社会事业进步。一是高质量实施民生工程。足额安排及时拨付民生工程建设和后续管养资金，让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续。二是落实就业优先政策。统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金等, 千方百计提高就业水平，解决好最根本的民生问题。三是统筹社会事业发展。安排应急资金1500万元，落实各项常态化疫情防控措施，争取继续发行综合医疗服务能力提升项目债券，推进健康休宁建设，争创国家卫生县城；巩固义务教育经费保障稳定增长机制，促进教育均衡发展；支持实施文化惠民工程，加大对文化产业和文旅融合投入；支持建设更高水平的“平安休宁”“法治休宁”，推进社会治理现代化。四是兜牢社会保障底线。按规及时调整社保待遇，逐步提高城乡居民基础养老金水平。持续做好低保、特困、残疾人等弱势群体工作，进一步完善多层次社会保障体系。
4.坚持重点突出，筑牢风险防范底线。一是防范化解债务金融风险。在积极争取新增债券的同时,做好专项债项目收益归集，稳妥有序化解存量债务；继续加强对融资担保机构监管，加大不良贷款化解处置力度，切实防范财政金融风险。二是兜牢“三保”支出底线。在坚决落实过紧日子要求的基础上，统筹上级转移支付财力和本级收入，年初做实“三保”支出预算，执行中坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序,确保人员工资及时足额兑现、基本民生保障有力、机构运转有效。三是支持解决生态环境突出问题。年初预算安排2000万元用于松材线虫病防控，安排360万元用于秸秆禁烧和综合利用。继续推进新安江-千岛湖生态补偿实验区建设，坚决支持打赢污染防治攻坚战。
5.聚焦改革赋能，提升财政治理质效。一是深化预算管理制度改革。认真贯彻《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，进一步加强财政资源统筹，规范预算支出管理，强化风险防控，增强财政可持续性。二是推进预算管理一体化建设。按期启用预算编制、预算执行、会计核算等模块，逐步实现一体化系统纵向贯通、横向连通，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。三是全面实施预算绩效管理。扩大“双监控”范围，拓展绩效评价覆盖面，强化评价结果运用，力争实现“花钱必问效、无效必问责”。四是持续推进国资国企改革。实施国企改革三年行动，持续做强做优做大国有资本和国有企业，不断增强国有企业活力和效益。五是完善开发区财政管理体制，细化开发区财政管理体制配套措施，支持开发区转型升级，提升开发区整体发展水平和综合竞争力。
各位代表，做好全年财政工作意义重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实本次大会决议，赓续前行、奋楫争先，为开创现代化美好休宁建设新局面提供坚实财政保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
