（安徽省）关于黄山市休宁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
关于休宁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
——2021年1月19日在休宁县第十七届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 汪胜生
各位代表：
受县人民政府委托，现将休宁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全县财政部门在县委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，突出民生兜底，守住“六保”底线，全县经济平稳发展、社会和谐稳定。
（一）预算执行情况
一般公共预算。2020年，全县一般公共预算收入94482万元，为调整预算数的100.7%，加：上级补助收入167946万元、政府一般债券转贷收入19529万元、动用预算稳定调节基金1202万元、调入资金9353万元、上年结转175万元，收入总计292687万元。全县一般公共预算支出268439万元，加：上解上级支出944万元、政府一般债券还本支出13880万元、补充预算稳定调节基金6897万元、结转下年支出2527万元，支出总计为292687万元。预算收支执行平衡。
2020年，县本级一般公共预算收入69814万元，加：上级补助收入167146万元、政府一般债券转贷收入19529万元、动用预算稳定调节基金1202万元、调入资金9353万元、上年结转175万元、收入总计267219万元。县本级一般公共预算支出242971万元，加：上解上级支出944万元、政府一般债券还本支出13880万元、补充预算稳定调节基金6897万元、结转下年支出2527万元，支出总计为267219万元。预算收支执行平衡。
根据《预算法》有关规定，将其他相关事项报告如下：
——动支预备费情况：2020年县本级预备费2000万元，支出1161万元。分别为：非洲猪瘟防控支出620万元、新冠肺炎疫情防控支出100万元、建档立卡贫困户等5类人员住房质量提升支出441万元。预备费结余839万元，按规定补充预算稳定调节基金。
——预算稳定调节基金规模情况：2020年预算稳定调节基金年初规模为1202万元，年初预算安排1202万元，当年补充6897万元，年末规模为6897万元。
——上级补助收入情况：2020年，上级对我县税收返还及转移支付收入合计167946万元，其中：税收返还收入8541万元，一般性转移支付收入128842万元，专项转移支付收入30563万元。
——“三公经费”情况：2020年，全县机关事业单位“三公经费”财政拨款支出904万元，同比下降2.1%。
政府性基金预算。2020年，全县政府性基金收入42455万元，为调整预算数的84.9%。加：上级补助收入11596万元（其中抗疫特别国债9769万元）、政府专项债务转贷收入36398万元、上年结转438万元，政府性基金收入总计90887万元。全县政府性基金支出82481万元，加:调出资金4327万元、政府专项债券还本支出2198万元、结转下年支出1881万元，政府性基金支出总计90887万元。预算收支执行平衡。
社会保险基金预算。2020年，全县社会保险基金收入94006万元，为预算的96%。其中：保险缴费收入35752万元，财政补贴收入33829万元。全县社会保险基金支出86268万元，完成预算的93.8%，其中社会保险待遇支出72628万元。当年收支结余7738万元，年末滚存结余47432万元。
国有资本经营预算。2020年，县级国有资本经营预算并入一般公共预算统筹安排。上级补助收入2万元，按规定用于国有企业退休人员社会化管理支出。
（二）政府法定债务情况。经县十七届人大常委会第三十六次会议批准，我县2020年政府法定债务限额为264341万元，其中：一般债务限额为149596万元、专项债务限额为114745万元。2020年政府法定债务余额为257868万元，其中：一般债务余额为143145万元，专项债务余额为114723万元。债务总量控制在批准限额内。
（三）2020年财政工作主要成效
一年来，在县委的决策部署下，我们认真执行县人大及其常委会各项决议，履职担当，奋力前行，财政各项工作取得新进展。
1.聚焦“六保”工作，着力夯实财政保障基础。积极应对新冠肺炎疫情冲击和更大规模减税降费政策影响，坚持依法依规组织收入，盘活国有资产资源，密切对上沟通衔接，全年一般公共预算收入增长6.0%，政府性基金收入增长4.2%，上级补助资金同比增长20.5%，可用财力保持只增不减。用足用好地方政府债务限额，主动谋划、积极配合编制优质项目，申报发行专项债券，有效弥补民生领域建设短板，全年新增专项债券资金34200万元。牢固树立过紧日子思想，按8%的比例压减一般性支出，清理盘活财政存量资金5026万元，腾出财力兜底民生、守住“六保”。通过不懈努力，财政保障能力逐步增强，有效保障全县经济社会健康平稳发展。
2.落实“六稳”任务，着力稳住经济发展根基。落实落细减税降费和直达资金惠企利民政策，全年政策性减免税费7084万元，拨付惠企利民直达资金6906万元，切实减轻市场主体负担,实现直达资金惠企利民效益，在复工复产中推动经济平稳运行。统筹新型工业化发展等各类财政资金近亿元，促进工业企业发展和鼓励技术创新。积极推进企业上市挂牌，新增省区域性股权市场挂牌企业4家。综合运用“4321”政银担、“税融通”担保模式，全年提供贷款担保119笔，在保金额52600万元，有效激发市场主体增长动能。出台金融支持实体经济应对新冠疫情政策，举办各类银企对接会，全年到位资金33.1亿元，全力为经济实体纾困。支持用活城乡建设用地指标，充分释放土地集约效益，激活发展要素。推进智慧产业园建设,支持园区发展上台阶,增强招商引资吸引力，努力实现新的经济增长点。
3.关注民生福祉，着力推进社会事业进步。坚守民生为本，持续加大民生投入力度，全年财政民生支出达到220931万元，同比增长6.6%，牢牢兜住基本民生、机构运转、人员工资保障底线。拨付资金6949万元，支持新冠肺炎疫情防控，人民生命安全和身体健康得到强力保障。33项民生工程完成投资72100万元，完成率达到103.2%，民生工程高质量推进。发放稳岗就业补贴326万元，新增创业担保贷款担保金200万元，发放创业担保贷款3135万元，践行就业就是最大的民生。教育、卫生健康和文旅体累计支出69619万元，同比增长11.6%，进一步促进了教育均衡发展、提升了卫生健康水平、满足了群众多样化文化需求。发放城乡低保、五保供养、贫困残疾人生活救助等各项社会救助资金6989万元，切实兜牢社会保障底线。安排资金1000万元建设“雪亮工程”，不断完善社会治安防控体系，提升社会治理能力。
4.聚力决胜小康，着力打赢三大攻坚战。支持打赢脱贫攻坚战。对照“两不愁三保障一安全”，深入推进脱贫攻坚“十大工程”，严格落实扶贫资金稳定增长机制，及时足额拨付扶贫专项资金，全年累计拨付扶贫专项资金5160万元，同比增长6.2%。支持打赢防范化解重大风险攻坚战。严格落实地方政府债务限额管理和预算管理，平衡好举债和发展的关系，稳妥有序化解存量债务；加强融资担保等“7+4”类机构日常监管，做到金融风险“打早、打小”，持续开展金融机构不良资产压降行动，全县地方法人金融机构共处置化解不良资产3.69亿元，不良率持续下降。支持打赢污染防治攻坚战。继续开展新安江流域生态补偿机制试点，新建生态美超市35家；拨付资金9131万元，清理枯死松树69万株，对重点地区6万株健康松树打孔注药，全力打好松材线虫病阻击战，守护青山；拨付资金360万元，落实河长制，守护碧水；拨付资金530万元，支持秸秆禁烧和综合利用工作，守护蓝天；安排资金1100万元，加快新光公司污染地块治理修复，守护净土。
5.注重品质提升，着力推进城乡协调发展。不断提升城区品质。投入资金5137万元，支持市政基础设施改造、老旧小区改造、城区绿化亮化提升、内河治理、城区建筑垃圾和餐厨垃圾处置；拨付债券资金7020万元，推进棚户区改造提升；发挥财政资金导向作用，拨付资金570万元，支持城市基础设施和水环境综合治理PPP项目建设。着力提升农业农村品位。拨付资金7341万元，支持“四好农村路”建设；拨付资金6236万元，支持中小河流综合治理、农田水利最后一公里建设；拨付资金5513万元，支持美丽乡村、农村公益事业“一事一议”建设、农村安全饮水巩固提升；投入资金2200万元，推进农村垃圾污水处理PPP项目建设；发放“劝耕贷”4601万元，发放农业支持保护补贴资金2221万元，支持农业产业化发展；拨付资金850万元扶持村级集体经济发展壮大；拨付资金4013万元落实村级经费保障机制，强化基层党建引领。
二、“十三五”财政工作回顾
各位代表，2020年各项财政工作目标基本实现，“十三五”财政规划平稳收官。回首过去的五年，面对复杂多变的宏观经济环境和艰巨繁重的改革发展任务，我们认真贯彻落实县委的决策部署，努力克服经济下行、新冠肺炎疫情冲击等困难，齐心协力、砥砺奋战，财政改革发展迈上新台阶。
五年来，财政实力明显增强。全县一般公共预算收入从2015年的7.3亿元增长到2020年的9.4亿元，年均增长5.3%，累计完成43.2亿元，是“十二五”的1.4倍。上级各类补助资金从2015年的10.8亿元增长到2020年的16.7亿元，年均增长9.1%，累计获得68.1亿元，是“十二五”的1.4倍。全县一般公共预算支出从2015年的19.4亿元增长到2020年的26.8亿元，年均增长6.4%，累计支出117.2亿元，是“十二五”的1.4倍。
五年来，民生福祉持续改善。财政民生支出累计96.7亿元，占一般公共预算支出比重保持在80%以上。财政扶贫资金累计投入2.67亿元，强力支持全面建成小康社会。持续实施民生工程，投入资金37.38亿元，不断补齐民生领域建设短板。教育、卫生健康、社会保障、文旅体、公共安全支出年均增长分别达到5.4%、9.9%、6.7%、4.9%、10.1%，社会事业取得长足进步。
五年来，发展势能不断蓄积。累计安排财政扶持资金4.9亿元，政策性减免税费1.38亿元，助力市场主体创新发展。县齐云融资担保公司累计提供担保业务540笔，担保金额达26.7亿元，新增贷款55.7亿元，助力市场主体纾困发展。争取地方政府新增债券资金累计12.3亿元，有效弥补重点领域、重点项目建设短板。
五年来，财政改革深入推进。国库集中支付制度逐步完善，国库直接支付最终收款方资金比例稳步提升。新政府会计制度全面实行，为降低行政运行成本、提升政府运行效率提供了可靠的信息支撑。预决算信息公开制度深入推进，预决算信息透明度逐年提高。政府性债务不断规范透明，债务风险有效防范。国有资产运营安全规范，国有资产管理实行专题向人大报告制度。
各位代表，在取得以上成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出的问题和困难：一是财政收入增速趋缓与刚性支出增长矛盾日益加剧，财政收支平衡压力越来越大。二是地方政府债务进入还本付息高峰期，而自求平衡专项债券项目尚未取得收益，偿债资金来源单一，防范化解重大风险依然任重道远。三是全面预算绩效管理责任亟待压实，财政性资金使用绩效有待提高等。对此，我们将进一步增强忧患意识和责任意识，切实采取有效措施认真加以解决。
三、“十四五”财政发展主要目标
从宏观经济形势看，我国已转向高质量发展阶段，国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局加快构建，经济长期向好的趋势没有改变。从休宁自身来看，随着综合立体交通网络不断完善，休宁重要战略节点地位进一步凸显，“融杭接沪”更加紧密，势必为休宁高水平参与区域分工合作、高质量承接长三角发达地区产业外溢带来新机遇，加上“十三五”奠定的经济发展基础和优越的资源禀赋，休宁经济发展各种积极因素不断积蓄，经济发展新动能必将持续增强。综合研判，“十四五”时期，休宁经济发展虽然会面临诸多风险挑战和不确定性因素，但稳中向好的趋势没有改变，稳中向好的经济将为我县财政发展注入新活力。
按照上述研判，“十四五”财政发展主要预期目标为：一是收入稳步增长，一般公共预算收入年均增长5%。二是收入质量明显提升，到2025年，税收收入占一般公共预算收入的比重达到70%以上。三是支出结构持续优化，到2025年，财政民生支出占一般公共预算支出的比重达到85%以上。四是预算绩效管理全面规范，到2025年，财政资金配置效率和使用效益显著提高。
四、2021年财政预算草案
（一）指导思想和原则
财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省委经济工作会议精神，围绕县委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念。扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。贯彻积极的财政政策提质增效，保持适度支出强度。坚持依法组织财政收入，全力提升财政综合实力。牢固树立过紧日子思想，兜牢“三保”支出底线。坚持保重点、控一般、促统筹、提绩效，处理好恢复经济和防范风险的关系，全力促进全县经济社会平稳健康发展。确保“十四五”财政工作开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
预算编制原则：一是尽力而为、量力而行。收入预算的安排同我县经济发展相适应，保持合理增长。支出安排坚持量入为出，确保收支平衡。二是优化结构、突出绩效。坚持“三保”优先支出，兜牢基本民生支出底线。突出绩效导向，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。
（二）预算草案
按照上述指导思想和原则，结合财政收支形势，2021年财政预算草案如下：
一般公共预算。全县一般公共预算收入预期99210万元，增长5%。加：上级补助收入98297万元、上年结转2527万元、调入资金6749万元、动用预算稳定调节基金6897万元，收入总计213680万元。全县一般公共预算支出安排197418万元、上解上级支出578万元、政府一般债券还本支出15684万元，支出总计213680万元。
县本级地方一般公共预算收入72600万元，加：上级补助收入98297万元、上年结转2527万元、调入资金6749万元、动用预算稳定调节基金6897万元、下级上解收入3600万元，收入总计190670万元；县本级一般公共预算支出安排174408万元，加：上解上级支出578万元，政府一般债券还本支出15684万元，支出总计190670万元。
政府性基金预算。全县政府性基金收入预期52100万元，加：上级补助收入983万元、上年结转1881万元，收入总计54964万元。全县政府性基金支出安排45776万元、加政府专项债务还本支出2489万元、调出资金6699万元，支出总计54964万元。
社会保险基金预算。全县社保基金收入预期60937万元，社保基金支出安排54595万元，当年基金结余6342万元。需要说明的是，社保基金预算的编制是在省人社、税务、财政等部门统一部署下实行“两上两下”编制，最终预算数以市批复为准。
国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入预期50万元，调入一般公共预算统筹安排支出。
（三）2021年财政工作主要措施
为实现2021年预算目标，我们将重点做好以下几方面工作：
1.坚持平衡为重，保持财政稳健运行。一是强化收入预期管理。持续加大综合治税力度，密切关注主要税源、重点行业运行情况，及时跟踪减税降费政策的实施效果及减收影响，不断提高收入分析研判、预测调度的精准性，严格非税收入执收部门征缴责任，确保各项收入颗粒归仓，促进财政收入稳增长、有质量。二是严格预算执行管理。切实把紧、把牢支出口子，坚决取消“锦上添花”、“涂脂抹粉”项目，对不具备实施条件、执行进度缓慢和预计难以支出的项目资金，坚决收回统筹用于经济社会发展亟需领域，待项目具备实施条件时另行安排预算，确保财政资金效益及时发挥。三是坚持过紧日子。年初预算按5%压减会议经费，执行中按不低于5%压减综合定额公用经费，实打实降低行政运行成本。
2.坚持发展为纲，服务经济提质增效。一是巩固减税降费政策成果，不断完善政策落实举措，持续降低企业负担。继续安排促进新型工业化发展专项、开发区工业企业技术改造奖补专项资金，支持工业企业创新发展。二是进一步解决小微企业融资难融资贵问题，将政府性融资担保和再担保机构担保费率保持在1%以下。三是加大金融服务实体经济力度，支持和引导各银行业金融机构大力发展普惠金融，引导金融机构更深入服务中小微企业，力促金融信贷精准投放，确保金融活水精准滴灌实体经济。四是完善园区投资环境，支持县经济开发区路网、电力、给排水、绿化等基础设施提升改造，继续推进智慧产业园建设，为招好商、招优商打下基础，吸引规模大、耗能低、效益高的企业和项目落户，培实新的经济增长点。
3.坚持民生为本，增进群众幸福指数。一是支持乡村振兴战略。在不缩减一般公共预算扶持资金基础上，政府性基金预算逐年增加对农业农村的投入，更大力度向“三农”倾斜。巩固脱贫攻坚成果，大力支持产业扶贫。实施民生工程，持续发挥惠民效益。按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总要求，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展。二是统筹社会事业发展。落实更加积极的就业政策，千方百计稳住就业基本盘。巩固义务教育经费保障稳定增长机制，促进教育均衡发展。继续落实各项常态化疫情防控措施，完善紧密型医共体建设。深入实施文化惠民工程，加大对文化产业和文旅融合投入。支持建设更高水平的“平安休宁”“法治休宁”，推进社会治理现代化。三是守住生态环保红线。以第三轮新安江流域生态补偿机制试点为契机，大力支持土壤、水体、大气、农业农村等污染防治和生态保护，坚决支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战。四是兜牢社会保障底线。按规及时调整社保待遇，逐步提高城乡居民基础养老金水平。统筹城乡社会救助体系，适度扩大城乡最低生活保障和临时救助范围。持续做好低保、五保、困难优抚对象、残疾人等弱势群体工作，进一步完善多层次社会保障体系。
4.坚持担当为要，提升依法理财能力。一是加强预算绩效管理。按照“谁申请资金，谁设置绩效”的原则，从严从紧规范本级预算绩效管理，做到“花钱必问效、无效必问责”，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制。二是建立直达资金常态化机制。扩大直达资金范围，强化日常监控管理，完善直达资金管理清单，对标对表、有的放矢管控直达资金，确保直达资金落地见效。三是深化国资国企改革。完善行政事业单位国有资产配置、处置、出租出借等各项规章制度，确保国有资产保值增值。切实以深化改革激发休宁城投集团内生动力，使其发展成为具有充分竞争力的市场经济主体。四是完善乡镇财政管理体制。进一步理顺县乡两级政府的财政分配关系，建立“保障基本需求、规范转移支付、促进健康发展”的乡镇财政管理体制。五是防范化解重大风险。加强政府债务管理，在“争取”和“化解”上下功夫。继续加强对融资担保等“7+4”类机构监管，加大不良贷款化解处置力度，切实防范财政金融风险。六是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保基本民生政策落实、机构运转正常、人员工资及时足额发放。
各位代表，“十四五”时期是我国开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。2021年是“十四五”规划的开局之年，做好全年财政工作意义重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实本次大会决议，坚定信心、担当作为，扎实做好财政各项工作，为加快建设新阶段现代化新休宁作出更大的贡献！
