（安徽省）关于黄山市祁门县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
祁门县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月5日在祁门县第十八届人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 谢红霞
各位代表：
受县人民政府委托，现向县十八届人大三次会议报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。
一、2022年财政预算执行情况及主要工作开展情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的关心支持和监督下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会和党的二十大以及中央经济工作会议、全省经济工作会议精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，树牢以政领财、以财辅政理念，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，加大支持“六稳”、“六保”工作力度，高效统筹推进疫情防控和经济社会发展。依法组织财政收入，增强财政统筹保障能力，坚持厉行节约过“紧日子”，深入实施零基预算改革，进一步优化财政支出结构，提高财政资金使用绩效，全年财政收支运行总体平稳。
（一）预算调整情况
县十八届人民代表大会第一次会议审议批准的2022年财政收支预算，由于新增债券的发行和转移支付等收支变化，经县十八届人大常委会第四次会议和第九次会议审议后予以调整。
（二）财政预算执行情况
1．一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入完成61959万元，同比增长5.6％。加上：税收返还及转移支付收入143560万元、调入资金27769万元、动用预算稳定调节基金 880万元、上年结余1802万元、一般债务转贷收入16397万元，全县一般公共预算总收入为252367万元。
全县一般公共预算支出完成225683万元，同比增长5.1%。债务还本支出12598万元，调出资金9000万元，上解上级支出1439万元，安排预算稳定调节基金359万元，收支相抵，年终结余3288万元。
2．政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算本级收入完成21268万元，同比下降15.2%，其中：国有土地使用权出让收入完成16067万元，同比下降30.7%。加上：转移支付收入5545万元、上年结余收入1198万元、专项债务转贷收入73702万元、调入资金9000万元，政府性基金预算收入总计110713万元。
全县政府性基金预算支出完成100783万元，同比增长3.9 %，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出24261万元，同比增长7.8%；棚户区改造专项债券收入安排的支出1500万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出68500万元。专项债还本支出3702万元，收支相抵，政府性基金预算年终结余6228万元。
3．社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入17679万元（不含上级统筹险种），其中保险费收入 12151万元，各级财政补助收入4839万元。全县社会保险基金支出（不含上级统筹险种）5104万元。收支相抵，社会保险基金本年结余 12575万元，年末滚存结余35167万元。
4．国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入200万元，加上：国有资本经营预算转移支付收入6万元、上年结余100万元，总收入为306万元。全年国有资本经营预算支出6万元，国有资本经营预算调出资金300万元，收支平衡。
需要说明的是，以上均为快报数，最终财政决算情况，待上级财政部门决算审查并经同级预算执行审计后，再向县人大常委会作专题报告。
（三）2022年财政主要工作
1．推动政策落地，稳住经济发展大盘。认真落实稳企增效、稳经济一揽子政策和接续政策，打好政策“组合拳”，着力推动减税降费和财政助企纾困资金早落地、早见效。全县制造业中小微企业享受延续延缓缴纳税费3379万元，减免税额17735万元，留抵退税6119.5万元。贯彻落实中央和省市决策部署，保持必要的财政支出强度，加快支出进度。从快兑现企业扶持政策，进一步加大助企纾困力度，拨付涉企奖补资金5782万元，减免房屋租金156.9万元，帮助市场主体恢复元气，增强活力。落实产业发展政策，安排2500万元财政专项资金支持祁红、电子、文旅、中医（药）康养四大主导产业发展。加大政府采购支持中小企业力度，完善预付款制度，对符合规定的小微企业价格扣除优惠提高到10%—20%。
2．积极增收节支，提高财政保障能力。密切关注财政经济形势动态，认真分析财政收入形势，加强财税等部门的横向联系，依法加强财政收入征管工作，着力培植纳税大户和新的税收增长点。强化对重点行业、重点税源、重点税种的动态监控和预测，做到应收尽收。坚持自身造血与对上争取并行，强化与上对接，积极申报项目，力争更多财政政策和资金向我县倾斜。全年累计争取上级转移支付资金149105万元，争取新增债券资金73008万元，其中一般债券3008万元，专项债券70000万元，大力盘活财政存量资金，为“三保”和重点项目建设支出提供财力保障。牢固树立过“紧日子”思想，细化举措，着力压减一般性、非刚性支出，全年三公经费较上年同期下降12%。
3．增进民生福祉，促进社会事业发展。大力实施20项民生实事和10件惠民实事，20项民生实事累计投入31200万元，10件惠民实事累计投入12400万元。启动实施就业促进等10项暖民心行动，全年10项暖民心行动完成投资12500万元。全年民生支出累计达到185714万元，占总支出82.3%。着力支持常态化疫情防控，统筹安排资金3895万元，保障防疫抗疫各项支出。累计拨付困难群众救助补助资金5593万元，机关事业养老保险运行补助7165万元。落实教育优先发展战略，确保教育投入两个“只增不减”，全年一般公共预算教育支出26340万元，同比增长6.2%；各学段生均一般公共预算教育支出同步增长，各学段教育投入均衡提升；统筹各类资金，加大学前教育和中等职业教育投入，2022年建设新城区、经开区等4所幼儿园，总投资9162万元，新增学位990个；2022年继续建设永泰技校新校区，总投资11902万元，完成办学条件达标整改和办学水平B类评估申报。补助6248万元用于县级公立医院和基层医药卫生体制改革工作。加快支持科技成果转化，鼓励企业技术创新，累计拨付科学技术支出4539万元。
4．增加农业投入，有效支持乡村振兴。持续加大财政支农力度，稳定强化农业投入增长的长效机制，坚持支农支出保障优先，全年农林水支出37771万元，较去年同期增长5.9%。有效落实统筹政府性基金加大对农业农村的投入机制，全年土地出让收入用于农业农村支出达到10.8%；全面落实党和国家各项惠民惠农政策，2022年累计一卡制发放涉农资金10638万元，惠及农户44899户。持续巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，2022年安排衔接乡村振兴各项资金8186万元，其中新增一般债券优先安排1250万元，县级投入较上年增长10.1%。
5．强化债务管理，严守债务风险底线。进一步完善政府债务制度体系，加强专项债券项目库管理和政府债务风险管控。规范政府融资举债行为，依法在限额内举债，2022年，省财政厅下达债务限额332998万元（其中一般债务限额138851万元、专项债务限额194147万元），较上年新增债务限额73008万元。截至12月末，全县政府债务余额为317559万元（其中一般债务余额127157万元，专项债务余额190402万元）。安排财政资金、统筹国企项目结转结余等自有资金，积极稳妥化解存量政府隐性债务。2022年成功申报入库并通过财政部审核专项债券项目4个，分别是城区雨污管网完善提升工程、梅城公益性公墓项目、经开区低碳科创园基础设施项目、黄山市祁门县冷链物流产业园基础设施建设工程项目，项目总投资96345万元，债券融资总需求65800万元。
6．拓宽融资渠道，强化金融要素对接。大力开展新春访万企、助力解难题和助企便民融资服务“五进”工作，引导鼓励金融机构加大对实体经济支持，累计安排3500万元资金支持源丰担保公司提升担保能力，发挥担保公司融资担保功能，将担保费率由1%降至0.7%以下；为88户市场主体办理过桥续贷28988万元；为140户中小企业提供融资担保86208万元，完成市下达任务的116.5%，融资担保在保余额107610万元，新增发放税融通贷款17100万元。全年金融“五进”累计走访8574户次，对县域活跃市场主体完成走访全覆盖。
7．强化财政管理，提高科学理财水平。依托预算管理一体化系统，对绩效目标实现情况及预算资金执行情况实施“双监控”；组织开展2022年县级预算支出绩效评价工作，对民生项目、专项债项目等17个财政资金重点项目进行绩效评价，涉及资金68000万元。强化政府采购管理，全力做好政府采购营商环境提升工作，推动政府采购“徽采云”系统全面上线运行。全年累计下达采购计划334笔，计划金额4486万元，实际完成采购金额4179万元，节约资金306万元。推进统一公共支付平台改革及非税系统集中化运行，实施财政电子票据网上开票。
8．健全制度体系，稳步推进各项改革。深化国有企业改革，优化国有经济布局，加强对国有企业投融资及担保等重大事项的管理，出台《祁门县县属国有企业重大事项监督管理办法（试行）》，逐步形成以管资本为主的国有资产监管体系。加强行政事业性国有资产管理，出台《祁门县行政事业性国有资产管理暂行办法》。积极推行零基预算改革，保重点、破基数、促统筹、提绩效，量入为出、精打细算，把财政资金每一分钱都用在刀刃上、花在紧要处，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益。深化乡镇财政体制改革，进一步理顺县乡财政分配关系，保障乡镇政府实施公共管理、提供公共服务的基本财力需要，充分调动乡镇发展经济、培植财源的积极性，夯实财政增收基础。
2022年，财政预算执行总体平稳，财政运行仍存在一些不容忽视的问题：一是税源结构单一、基础薄弱，在疫情防控、政策性减税降费等多重因素的叠加影响下，财政收入增长乏力。二是常态化疫情防控、基本民生保障、人员工资、机关运转、债务还本付息等刚性支出不断增强，规模不断扩大，财政收支平衡压力持续增大。三是零基预算理念不深，支出标准体系还不科学，项目库建设有待完善，预算约束力还不强等。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。
二、2023年财政预算草案和主要工作任务
2023年全县财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真贯彻中央和省委经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，构建新发展格局。全面实施零基预算改革，加强财政资金统筹，优化支出结构，严控一般性支出；深化预算绩效管理，提高财政资金配置效益和使用效率；坚持防范化解地方政府债务风险，遏制增量，化解存量；坚持依法理财，严格贯彻预算法及其实施条例，规范预算编制，严格预算执行，加强财政监督，为推动祁门经济社会高质量发展提供财力支撑。
（一）全县一般公共预算草案
2023年，全县一般公共预算预期收入65060万元，比上年增长5%。加上省财政提前下达税收返还和转移支付收入98137万元、动用预算稳定调节基金359万元、上年结余3288万元、地方政府一般债务转贷收入22396万元，调入资金23035万元，总收入为212275万元。
按照收支平衡的原则，2023年一般公共预算支出安排189429万元，比上年预算增长10.1%，安排一般债务还本支出22846万元。
（二）全县政府性基金预算草案
2023年，政府性基金收入安排20740万元，其中：国有土地使用权出让金收入15000万元、城市基础设施配套费收入500万元、污水处理费收入340万元。加上：政府性基金补助收入259万元、上年结余6228万元、专项债务转贷收入7336万元，总收入为34563万元。
政府性基金支出预算按照“以收定支、专款专用”原则，相应安排支出27227万元、专项债务还本支出7336万元。
（三）全县社保基金预算草案
2023年社会保险基金收入11170万元（不含上级统筹险种）。其中：保险费收入3824万元，各级财政补助收入6218万元。
社会保险基金支出预算安排6062万元（不含上级统筹险种），收支相抵，社保基金收支结余为5108万元。
（四）全县国有资本经营预算草案
2023年国有资本经营预算收入安排500万元，相应安排支出500万元。
（五）2023年财政工作主要措施
1．提升财税征管效能，促进收入稳步增长。坚决贯彻落实中央、省市决策部署，密切跟踪财政经济形势，加强财税部门及各乡镇、各部门的协调联动作用，加强重点投资项目和重点行业的税收管理，以提高收入总量和质量为中心，依法依规组织收入。实施积极的财政政策加力提效，进一步优化营商环境，大力支持“双招双引”，全力支持工业园区基础设施、电子园区和重大民生项目建设，做大做强实体经济，培植新的税收增长点。落实支持企业发展的各项优惠政策，灵活运用贴息、担保等方式，为中小企业广筹资金，助推企业发展，壮大后续财源。
2．树牢过紧日子思想，优化财政支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，用政府的紧日子，换群众的好日子。优化财政支出结构，强化“三保”支出预算硬性约束，不留缺口，突出“保重点、压一般、提绩效”，切实兜牢“保工资、保运转、保基本民生”的三保底线。集中财力支持乡村振兴，积极稳妥推进乡村振兴、美丽乡村等涉农资金统筹使用。积极落实各项惠农补贴政策，确保各项惠农补贴资金及时发放到农户手中。进一步加大力度，采取得力措施，加强惠农政策落实情况的监督检查。
3．深化财税体制改革，强化绩效监督管理。全面推行零基预算改革，加快预算支出标准体系建设，提高预算管理规范化、标准化、科学化水平。不断深化预算绩效管理改革，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，全面构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。进一步完善激励约束机制，压实部门绩效管理主体责任，树牢绩效预算理念，提高财政资源配置效率和使用效益，提升预算管理水平和政策实施效果。建立财政监督与纪检监察、审计等部门长效协作机制，促进监督结果综合运用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。
4．规范政府债务管理，发挥债券资金效益。进一步规范政府债务管理，充分发挥政府规范举债对宏观经济平稳促进作用。联合县发改委做好项目谋划储备，支持符合条件的重点项目申请发行专项债。落实县领导包保专项债券项目机制，协调解决专项债项目推进中急需解决的问题，督促实施主体加快债券项目建设。加大参与专项债券“赛马”项目的日常监测、跟踪、督导、调度力度。严格政府债务限额管理，根据存量政府隐性债务化解方案，落实化解责任，稳妥化解政府隐性债务风险。加强全口径债务监测，坚决遏制新增政府隐性债务。
5．积极服务实体经济，防范化解金融风险。充分发挥企业上市“五年三番”专项行动小组作用，对重点拟上市企业做好服务，加快企业上市进程；择优遴选企业，推动我县优质企业进入省级上市重点后备资源库。重点抓好信贷调控工作，积极对接中长期贷款项目，强化银企对接合作，引导金融机构加大对四大主导产业、科创、乡村振兴、绿色低碳等重点领域信贷投放。提升政府性融资担保体系能力，提高对中小微企业支持力度。加强金融“五进”工作效率，扩大宣传覆盖面。摸清金融风险底数，坚决守住不发生区域性、系统性金融风险的底线。
各位代表，2023年财政工作面临的形势依然严峻，财政工作任务更加艰巨。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全面推行依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，坚定信心、同心同德、埋头苦干、踔厉奋发、勇毅前行，努力把财政各项工作做实、做深、做细，圆满完成全年收支预算和各项工作任务，为实现全县高质量发展作出新的贡献。
