（安徽省）关于黄山市祁门县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
祁门县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月6日在祁门县第十八届人民代表大会第一次会议上
祁门县财政局局长 方建平
各位代表：
受县人民政府委托，现将祁门县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、近五年财政主要工作回顾
近五年来，面对经济新常态、新形势、新变化，财税部门紧紧围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作关键，全方位落实县委各项决议部署，主动适应财政工作新常态，凝心聚力，攻坚克难，不断在财源建设、保障改善民生、深化财税体制改革等方面取得新突破，为推进全县经济社会持续健康稳定发展提供了有力保障。
（一）预算收入稳中有进
五年来，在国内外复杂的财政经济形势和困难下，一般公共预算收入累计完成27.7亿元，较上个五年增长14.8%。
（二）保障能力不断增强
五年来，一般公共预算支出从2016年的16.7亿元提高到2021年的21.5亿元，增长28.7%，年均增长5.2%。过“紧日子”思想不断强化，财政支出结构不断优化，财政在民生领域、一般公共管理与服务、社会各项事业的保障能力不断增强，财政民生支出占一般公共预算支出比重保持在80%以上。
（三）民生改善成效显著
五年来，33项民生工程和“十件惠民实事”累计投入资金22.87亿元，惠及18.7万城乡居民，其中16亿元用于支持“三农”工作。累计投入8.22亿元，完成美丽乡村建设任务。完成高标准农田建设2000亩，农房保险惠及4.03万户，政策性农业保险筹资完成率达到167.49%，理赔支付91.14万元。累计投入5065万元，实现就业创业和医疗救助应保尽保、应助尽助。教育投入只增不减，中小学生实行“两免一补”，全县共资助各学段家庭困难学生24212人次，其中免高中阶段学生学杂费5547人次。
（四）三大攻坚保障有力
1．支持打赢精准脱贫收官战。累计投资2.83亿元，推动脱贫攻坚高质量开展。资产收益扶贫带动31个贫困村增收123.2万元，带动贫困人口3998人增收415.8万元，资产收益率达9%。解决4.24万农村居民的饮水安全问题，健康脱贫“351”及“180”工程救助补偿223294人次。累计发放15967万元扶贫小额信贷贷款，惠及3297户贫困户，带贫减贫能力不断增强。
2．支持打赢防范化解重大风险攻坚战。加强债务风险防控，开好“前门”。着力完善政府举债融资机制，规范举债融资行为。妥善化解隐性政府债务存量，遏制新增隐性债务。五年来，累计发行新增债券11.75亿元，全面完成存量债务置换工作。认真做好金融风险防范，守住“后门”。持续开展常态化风险排查工作，落实源头防控，坚决守住不发生系统性风险底线。
3．支持打好污染防治攻坚战。坚持“绿水青山就是金山银山”发展理念，持续加大生态保护、环境治理投入，深入推进生态公益林保护、松材线虫病防治、新安江流域、阊江流域生态建设、大气和水污染防治，建立以绿色生态为导向的农业补贴、有机肥替代、农药集中配送机制，蓝天、碧水、净土保卫战取得阶段性成效。
（五）国资治理能力提升
先后制定了《祁门县行政事业单位国有资产管理暂行办法》和《祁门县县直单位经营性国有资产集中管理暂行办法》，规范和加强全县国有资产管理，国有资产使用效率得到有效提升。开展全县国有资产资源“清占”专项行动，对县五交化公司、原赤岭乡政府办公楼被占资产通过法律途径解决。落实中央关于国有企业退休人员社会化管理政策，累计接收各国有企业退休人员241名。
二、2021年预算执行情况与主要工作
2021年，全县财政工作紧紧围绕县十七届人民代表大会第六次会议批准的财政预算，面对严峻复杂的经济形势和收支平衡压力，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会、中央经济工作会议和全省经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，扎实做好“六稳”、“六保”工作，积极发挥和拓展财政职能，深化财税改革，完善财政政策，优化资金配置，集中财力保重点，千方百计保民生，增收节支保平衡，全年财政预算执行情况总体平稳。
（一）预算调整情况
县十七届人民代表大会第六次会议审议批准的2021年财政收支预算，由于新增债券的发行和转移支付等收支变化，经县十七届人大常委会第四十三次会议和第四十八次会议审议后予以调整。
（二）财政预算执行情况
1．一般公共预算
全县一般公共预算收入完成58652万元，完成年度预算的100.5％，同比增长5.6％。今年以来，上级补助118801万元、调入资金30260万元、动用预算稳定调节基金3592万元、上年结余3285万元、地方政府一般债券转贷收入19580万元，全县公共预算总收入为234170万元。
全县一般公共预算支出完成214760万元，同比增长3.8%。债务还本支出16616万元，上解上级支出-14万元，安排预算稳定调节基金1337万元，收支相抵，年终结余1471万元。
2．政府性基金预算
全县政府性基金预算收入25090万元，同比下降31.4%。其中：国有土地使用权出让收入23192万元，同比下降33.4%，省市补助基金收入1404万元、上年结余6786万元、专项债券转贷收入69717万元，总收入为102997万元。
全年政府性基金预算支出96955万元，同比增长47.5%，其中：国有土地使用权出让相关支出22506万元，同比下降27.8%；棚户区改造专项债券收入安排的支出8300万元; 其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出58800万元；专项债还本支出3492万元，调出资金1820万元。收支相抵，年终结余730万元。
3．社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入86825万元，其中保险费收入37408万元，各级财政补助收入29262万元。全县社会保险基金支出79156万元。收支相抵，社会保险基金本年结余7668万元，年末滚存结余43365万元。
4．国有资本经营预算执行情况
全年国有资本经营预算收入140万元，完成预算的103.7%；国有资本经营预算转移支付收入10万元、上年结余100万元，总收入为250万元。全年国有资本经营预算支出150万元，收支相抵，年终结余100万元。
以上均为快报数，最终财政决算情况，待上级财政部门决算审查并经同级预算执行审计后，再向县人大常委会作专题报告。
（三）2021年财政主要工作
1．强化征管促进增收。在全面落实减税降费和疫情防控税费优惠政策基础上，财税系统协调配合，强化目标责任，加强税源监控，抓落实、优协调、重服务，依法加强税收征管。召开全县财税工作推进会及乡镇财政收入调度会，分析乡镇收入形势，及时采取有力措施，切实依法组织收入。
2．厉行节约严控支出。按照新预算管理一体化改革要求，强化财政预算硬约束。全面落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，坚持厉行勤俭节约，可压尽压一般性支出，应压尽压非刚性非重点项目支出，严把预算支出关口。进一步贯彻保工资、保运转、保基本民生的“三保”方针，保障教育、社会保障和就业、乡村振兴等重点领域支出，今年，财政民生支出占财政总支出的比重达到80%以上。
3．严控债务防范风险。一是实行限额管理。经省政府批准，我县2021年政府债务限额25.99亿元（其中一般债务限额13.58亿元，专项债务限额12.41亿元），截至年末政府债务余额24.48亿元（其中一般债务余额12.44亿元，专项债务余额12.04亿元），余额控制在限额范围内。二是严格举债程序。在省政府核定的限额内举债，列入年度一般公共预算或政府基金预算。2021年新增债券资金7.04亿元，依法依规用于公益性资本支出，并报县人大常委会审议批准调整预算。依托监测平台，继续全口径、全区域、全覆盖动态监控全县债务情况，进一步规范政府举债融资行为。三是积极申报项目争取专项债资金。成功申报入库“黄山市祁门县永泰技术学校建设工程项目”和“祁门县祁红交通基础设施建设项目”，项目总投资7.02亿元。四是开展新增债券项目绩效评价。购买社会服务，对2020年新增专项债券项目开展第三方评价，强化项目绩效目标和预算执行双监控。
4．金融支持稳促发展。2021年全县金融机构贷款余额92.62亿元，新增信贷13.15亿元，同比增长16.5 %。新增发放税融通贷款8169.7万元，完成市下达任务3500万元的233.42%。县源丰融资担保公司共为90户中小企业提供融资担保7.37亿元，融资担保在保余额6.73亿元。直接融资完成市下达3.5亿元任务，昆腾户外、际源春茶业、瑞宏电器三家企业在省股权交易中心完成四板挂牌，全力支持芯微电子上市。
5．民生保障有力有效。今年33项民生工程（2项无任务）累计完成投入4.8亿元，完成全年计划的106.5%。“十件惠民实事”完成投入2958万元，全年农林水支出35253万元，较去年同期增长1.5%。逐步提高土地出让收入用于农业农村比例，全年累计发放涉农资金11371万元。2021年累计下达农村公益事业奖补资金852万元、117个项目。安排专项资金910万元，扶持21个村发展壮大村集体经济。做实职业年金，减免失业保险225万元、工伤保险79万元。补助4412.58万元用于县级公立医院和基层医药卫生体制改革工作，投入疫情防控资金2698万元。
6．国资管理稳步推进。依照《祁门县国企改革三年行动方案（2020-2022年）》和《祁门县“国企高质量发展提升年”活动实施方案》，科学谋划，组建黄山市祁门国有投资有限公司和祁门经济开发区投资有限公司，推动我县国有企业发展不断走深走实。严格加强行政事业单位的资产管理，2021年共处置资产60笔，涉及资产原值951.25万元，避免国有资产流失。持续做好国有企业退休人员社会化管理工作，全年接收安置66名国有企业退休人员。
7．乡村振兴衔接有序。认真做好巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接，加强乡村振兴专项资金管理，保障财政衔接推进乡村振兴补助资金安全高效使用。全年共投入8575万元用于全县176个乡村振兴项目建设；印发了《祁门县“防贫保”综合保险试点工作实施方案》，扎实推进“防贫保”综合保险试点工作，防范化解脱贫人口和农村低收入人口返贫致贫风险；探索建立乡村振兴资金管理工作长效机制。农机购置补贴按照“自主购机、定额补贴、先购后补、县级结算、直补到卡（户）”的方式，共计投入129万元，受益农户323户。投入960多万元用于农村饮用水工程建设和维护。
8．监督管理持续强化。认真做好2020年中央巡视中涉农资金反馈问题整改落实工作，对全县乡村振兴项目建设和资金管理使用情况进行专项检查。积极开展部门新增政策（项目）事前绩效评估工作。开展2019、2020年预决算公开检查工作。做好“小金库”治理、“涉企系统”常态化应用管理、2020年度行政事业单位内部控制报告编制及政府财务报告编审工作。对“乡镇职工安居安心工程”资金管理情况开展内部审计。认真落实“谁执法谁普法”责任，持续完善规范性文件管理制度。出台政府采购提升行动方案，开展政府采购备选库、名录库、资格库专项清理工作。开展政府采购代理机构监督评价工作，持续优化政府采购营商环境。
三、今后五年财政工作目标
（一）主要目标
一般预算收入：到2026年，一般公共预算收入规模力争突破8亿元，2022—2026年，年均增长6.4%以上。
一般预算支出：到2026年，一般公共预算支出规模达到23.5亿元，2022—2026年，年均增长1.8%以上。
（二）重点工作
财政改革：到2026年，全口径政府预算体系更加完善，中期财政规划和跨年度预算平衡机制更加健全。预算管理一体化编制更加规范化、科学化、透明化，预算标准体系更加科学，预算约束力增强。完善政府债务风险防控体系，强化全口径政府债务动态监测，积极稳妥化解政府存量债务，确保不发生系统性区域性财政风险。
民生工程：今后五年，建立强化协调高效地推进落实机制，形成稳定多元的资金筹措机制，创新多维立体的政策宣传机制，完善激励约束的管护长效机制，突出重点，持之以恒，高质量推进民生工程建设，着力解决人民群众最关心、最直接的民生难题。
金融工作：围绕促进祁红、电子、中医药、文旅四大产业发展，加强政银企对接协调力度，鼓励金融机构加大对中小微企业和实体经济支持力度。抓住机遇，培育一批科技、文旅、农业企业，形成我县多层次资本市场后备企业梯次队伍，积极在省股权交易中心集中挂牌。建立地方金融领域部门联合工作机制，形成宣传教育、监测预警、查处打击等长效措施。扎实做好创业担保贷款工作，助力县域经济发展壮大。
国资管理：持续加大政策法规的宣传，增强行政事业机关单位负责人、财务人员、资产使用者的资产管理意识，持续提升行政事业性国有资产管理和治理水平。扎实落实国企改革三年行动计划，以黄山市祁门国有投资有限公司和祁门经济开发区投资有限公司为抓手，把加强党的领导和完善公司治理统一起来，规范董事会建设，形成以管资本为主的国有资本监管体系，不断做实做大国有企业。
四、2022年财政预算草案和主要工作任务
2022年全县财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届历次全会、中央经济工作会议和全省经济工作会议精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，落实积极的财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务。围绕建立全面规范、公开、透明的预算管理制度目标，遵循“保重点、控一般、促统筹、提绩效”预算管理要求，健全政府预算管理体系，增强预算科学性和前瞻性。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，压减一般性、非刚性支出，真正过“紧日子”。深入实施预算绩效管理，促进财政资金提质增效。
（一）全县一般公共预算草案
2022年全县一般公共预算预期收入61600万元，与市保持同步增长。加上省财政提前下达转移支付91284万元、调入资金16419万元、动用预算稳定调节基金1337万元、上年结余1471万元、地方政府一般债务转贷收入12167万元，总收入为184278万元。
按照收支平衡的原则，2022年一般公共预算支出安排172065万元，比上年预算增长11.9%,安排一般债务还本支出12213万元。
（二）全县政府性基金预算草案
2022年政府性基金预算收入安排23457万元，其中国有土地使用权出让金收入20000万元。加上省提前下达转移支付收入307万元、上年结余730万元、专项债务转贷收入3702万元，总收入为28196万元。
政府性基金支出预算按照“以收定支、专款专用”原则，相应安排支出24494万元、专项债务还本支出3702万元。
（三）全县社保基金预算草案
2022年社会保险基金收入预算安排77483万元。其中：保险费收入35540万元，各级财政补助收入17100万元。
社会保险基金支出预算安排68503万元，收支相抵，社保基金收支结余为8980万元。
（四）全县国有资本经营预算草案
2022年国有资本经营预算收入安排200万元，加上年结余100万元，相应安排支出300万元。
（五）2022年财政工作主要措施
1．广开税源，确保财政收入增长。密切跟踪财政经济形势，大力支持招商引资力度，全力支持工业园区基础设施、电子园区和重大民生项目建设，培植新的税收增长点。从税收执法监督检查入手，强化对重点领域的税收控管，杜绝偷、漏、逃、骗税行为，切实做到以查促管，以管促收。从源头入手，加强对重点行业的税收调查清缴，提高税收征管质量和效率，防止税收流失。落实支持企业发展的各项优惠政策，灵活运用贴息、担保等方式，为中小企业广筹资金，助推企业发展，壮大后续财源。
2．健全机制，提升预算管理绩效。坚持“先有预算、后有支出”的原则，重点围绕国家重大政策和民生项目、产业转型升级、重点基础设施建设和重点服务领域项目投入，采取部门自评、财政重点再评价和委托第三方评价相结合的方式开展绩效评价。强化绩效评价结果运用，全力推进预算绩效管理工作，加强预算绩效目标管理，预算绩效目标与部门预算实行“同步送审、同步批复、同步监控”，推动预算绩效管理提质扩面，将财政预算绩效管理重点延伸到事前，推进全过程绩效管理。
3．优化支出，提高民生保障能力。进一步优化财政支出结构，优先安排教育、科技、“三农”、医疗卫生、社会保障、保障性住房建设等财政性支出需要。坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力支持民生改善，兜牢民生“底线”，增强民生政策可持续性，尽力而为，量力而行，推动建立民生支出责任清单制度，提高民生支出管理规范性和透明性。积极落实各项惠农补贴政策，确保各项惠农补贴资金及时发放到农户手中。进一步加大力度，采取得力措施，加强惠农政策落实情况的监督检查。
4．凝心聚力，做好乡村振兴衔接。坚持有保有压、突出重点、统筹安排的原则，资金投入重点突出用于完善农村基础设施建设、改善农村人居环境等方面。逐步提高土地出让收入用于农业农村比例，整合土地出让受益重点用于支持农田水利建设、农村人居环境整治等突出短板项目建设。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，将财政资金以购买服务、担保、贴息等方式，用于推动建立财政、银行、保险、担保“四位一体”的多元化立体型支农政策体系，为农业生产构筑保护网，提高农业生产的抗风险能力。
5．紧扣政策，增强政府债务管理。加强政府债务管理，坚持政府债务限额管理，继续加强全口径政府性债务监测，完善政府性债务风险预警和防范机制，进一步加强新增债券资金使用监督管理，发挥资金使用效益。紧扣国家专项债政策导向，全力做好项目的筛选申报，争取2022年更多的项目入库。强化项目管理，利用穿透式监管平台，加强重点项目推进力度，尽早发挥项目效益，推动县域经济社会快速发展。
6．深化改革，增强财政工作效能。强化预算绩效信息公开，实现预算单位从晒“对账单”向晒“成绩单”的转变，加快推进绩效管理法制化进程。继续推进预算管理一体化改革，不断完善现代预算管理运行机制，有效提升财政资金运行调控能力。进一步细化国有资本经营预算收支管理办法及内部操作规程和核算办法，继续深化国有资产管理制度改革，强化对各单位、各部门国有资产的监管，确保国有资产保值增值。
各位代表，2022年财政工作面临的形势依然严峻，财政工作任务也更加艰巨。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全面推行依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，把各项财政工作做实、做深、做细，圆满完成全年收支预算和各项工作任务，为实现全县高质量发展作出新的贡献。
