（安徽省）关于黄山市黄山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于黄山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月11日在黄山区第九届人民代表大会第二次会议上
黄山区财政局局长 焦振龙
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见建议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，也是新一届政府的起始一年。一年来，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，认真落实习近平总书记考察安徽等系列重要讲话指示批示。在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，落实积极财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，确保财政平稳运行，较好地完成了区九届人大一次会议批准的年度预算和各项工作任务。
因市区、区乡（镇）结算尚未完成，预计全区及区本级财政收支情况如下：
（一）一般公共预算执行情况大牛工程师
全区一般公共预算收入113499万元，比上年实绩增长4.9%，剔除留抵退税因素后增长7.5%；一般公共预算支出226594万元，比上年实绩增长0.1%。
全区一般公共预算收支平衡情况：当年一般公共预算收入113499万元，上级补助收入124263万元，上年专项结转5281万元，调入资金11477万元，债务转贷收入15180万元，动用预算稳定调节基金385万元，收入总额270085万元；当年一般公共预算支出226594万元，上解支出4863万元，调出资金6555万元，债务还本支出13286万元，安排预算稳定调节基金5950万元，支出总额257248万元；年终结转下年支出12837万元。全年财政预算收支平衡。
区本级一般公共预算收入99834万元（含黄山太平经开区，下同），比上年实绩增长6.6%；区本级一般公共预算支出207691万元，比上年实绩增长1%。
区本级一般公共预算收支平衡情况：区本级一般公共预算收入99834万元，上级补助收入124263万元，乡镇上解收入4171万元，上年专项结转5281万元，调入资金11477万元，债务转贷收入15180万元，动用预算稳定调节基金385万元，收入总额260591万元；一般公共预算支出207691万元，区对乡镇补助支出9409万元，上解支出4863万元，调出资金6555万元，债务还本支出13286万元，安排预算稳定调节基金5950万元，支出总额247754万元；年终结转下年支出12837万元。全年财政预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入66713万元，比上年实绩增长58.9%。政府性基金预算支出169766万元，比上年实绩增长36.1%。
政府性基金收支平衡情况：当年政府性基金收入66713万元，加上级专项追加10116万元，上年结转2149万元，调入资金6555万元，债务转贷收入113541万元，收入总额199074万元；当年政府性基金支出169766万元，调出资金582万元，债务还本支出24465万元，支出总额194813万元；结转下年支出4261万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营收入105万元，上级补助收入5万元，收入总额110万元。国有资本经营支出78万元，调出资金32万元。全年收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金收入（城乡居民基本养老保险基金）20312万元，比上年实绩增长63.8%（主要原因是按照我省“引导符合参保条件的城乡居民参保提档，落实补缴费政策，提高养老金水平”要求，开展了缴费提档补缴工作）。其中：保险缴费收入14665万元，财政补贴收入4777万元，转移等其他收入870万元。全区社会保险基金支出5149万元，比上年实绩增长15.6%。当年收支结余15163万元，年末滚存结余39079万元。需要说明的是除城乡居民基本养老保险基金外，其他险种均实行省市级统筹，预算执行情况纳入省市级统计。
（五）地方政府债务限额及余额情况
经省政府批准，省财政厅核定我区2022年政府债务限额447996万元，比上年增加93916万元，其中一般债务限额159329万元，专项债务限额288667万元。2022年我区地方政府债务余额为422693万元，其中：一般债务141975万元，专项债务280718万元，均控制在债务限额以内。2022年新增一般债券1958万元，用于农业基础设施建设方面；新增专项债券91000万元，对应安排15个专项债券项目，用于支持经济社会发展重大项目支出。
上述预计执行数据在市、区、乡（镇）年终决算后会有所变动，届时再向区人大常委会报告。
二、2022年财政工作重点
（一）突出抓好财源培植，筑牢经济发展“压舱石”
一是财政收入连续增长。面对疫情冲击、经济下行及政策性减收等多重因素，通过培植税源、加强征管、处置闲置、盘活存量等方式，不断激发财政收入活力，全年完成一般公共预算收入11.35亿元，比上年实绩增长4.9%，剔除留抵退税因素后增长7.5%。二是平台作用有效发挥。聚焦三大主导产业，集中财力谋篇布局、优化升级、支持发展、做大做强实体经济，近年来先后投入3.4亿元用于经济开发区基础设施建设和小微企业创业园基地建设，不断优化投资和营商环境，全年新增18家企业入园，经济开发区工业企业税收较去年增长5%。三是服务企业提质增效。坚持重点扶持、支持产业升级，年初设立中小企业发展专项资金2000万元，实际兑现企业扶持资金2810万元；新增规上工业企业8家，完成工业税收1.45亿元；扶持11户企业分别在科创板、农业板、文旅板、专精特新板挂牌；稳步有序做好区重点上市后备企业金瑞泰科技股份有限公司上市前各项准备工作。
（二）突出抓好争资争项，增强经济发展“新动能”
一是最大限度争取债券资金。督促指导项目单位开展“一案两书”编制，谋划储备一批中长期发展项目并积极对上争取。全年新增申报入库专项债券项目3个，争取到位政府债券资金127805万元，其中一般债券1958万元、专项债券91000万元、再融资债券34847万元。二是最大力度争取中央预算内项目。紧盯国家重大政策导向和资金投向，加强与中央、省、市相关部门对接，争取更多项目纳入国家和省投资计划“笼子”，全年获批中央预算内投资项目9个，到位资金1.38亿元。三是最大程度争取上级转移支付资金。主动与相关部门会商协作，争取财力性补助和预算内项目支持。全年共争取到位上级补助资金13.4亿元，同比增长31%，增加3.17亿元。
（三）突出抓好助企纾困，优化经济发展“新环境”
围绕“一改两为五做到”，全面落实各项惠企政策，优化营商环境，助力企业纾困解难。一是落实各项减税降费政策，按照第一时间、应减尽减的原则释放政策红利，全区减税降费6.65亿元，其中增值税留抵退税2.13亿元。二是做好免收中小微企业和个体工商户房租工作，着力降低企业生产经营成本, 兑现符合减免条件的中小微企业、个体工商户房屋租金187.85万元。三是发挥金融服务实体效益。鼓励各金融机构根据主导产业发展情况，创新金融产品，优化金融服务，持续深化商业银行、担保公司、市场主体三方交流合作。黄山区辖内银行业金融机构各项贷款余额136.61亿元，比年初增加20.03亿元，增长20.3%。区担保公司已执行最低1%融资担保费率，并认真落实市政府出台的稳经济40条政策，将2022年4月1日至12月31日期间新增单户500万元以下贷款担保费率降至0.6%。四是加大政府采购支持中小企业力度。上线“徽采云”监管系统，落实中小企业采购比例不低于40%要求，共完成中小企业采购项目558个，交易金额10.47亿元，占总交易金额91%。
（四）突出抓好民生发展，推动经济发展“可持续”
优化财政支出结构，突出保障重点，十三项民生领域支出18.26亿元，占一般公共预算总支出80.6%。一是坚持教育优先发展。投入资金1172.98万元，用于保障幼儿园保育员、编外聘用教师、老民师补贴等人员支出。安排2000万元用于幼儿园基础设施的改善。全年教育投入实现两个“只增不减”目标。二是夯实卫生健康基础。持续加大卫生健康事业的财政保障力度，持续提升卫生基础设施水平，投入资金9000万元用于新建区医院及卫生院改造；投入应对疫情防控资金3148万元，主要用于核酸检测、防疫物资及必要生活物资保障、核酸检测点建设等支出。三是筑牢社会保障体系。加大财政投入用于社会保障支出，安排城乡居民基本医疗保险区级补助743.71万元、基本养老保险区级补助7352万元、工伤保险区级补助300万元。扎实推进社会救助提标及保障工作，拨付城乡低保、特困供养人员等社会救助资金5029万元，其中农村低保、特困人员护理费等9项提标增支648万元。投入3800万元用于敬老院改扩建，改善特困供养人员居住环境。四是推进暖民心项目。投入2.19亿元用于20项民生实事推进，投入1.05亿元用于10项暖民心行动实施，群众的知晓率和满意度进一步提高。
（五）突出抓好财政改革，推进财政管理“精细化”
按照“可衡量、可考核、可检验、要办事”的工作要求，全面完成国企改革三年行动任务，制度更加完善，产业布局更加优化，效益持续提升，改革转型后，盈利单位数占所有全资和控股公司61.5%，较改革前明显上升。2022年底，国资公司资产规模达60亿元，实现营业收入破4000万元，上缴税收超1400万元，各项指标增幅均超预期。持续推进预算管理一体化建设工作，全区163家预算单位全部纳入一体化系统管理，新上线部门决算系统、财务报告系统等5个模块，修订完善国库集中支付动态监控预警目录，发挥动态监控系统的监督管理作用。全面落实《深化政府采购制度改革方案》，确保“徽采云”监管系统正常上线运行，实现了从意向公开、采购发布、交易落实、合同签订、款项支付的全流程实时监管。
（六）突出抓好监督检查，织密经济发展“安全网”
一是完善内控制度。始终贯彻内审内控制度先行的理念，认真执行有关法律法规和规章制度，严格执行和不断完善各项监督检查制度。先后印发《关于进一步加强公务卡结算管理的通知》等6项制度及流程，完善专项资金管理，进一步规范财政业务操作流程。二是加大代理记账机构管理。开展代理记账机构网上备案工作，掌握区内代理记账机构情况，更好服务小微企业，服务经济发展，加强行业信用监督检查力度，开展“一业一查”部门联合抽查新型监管模式。三是财政内审工作有序推进。开展财政内部资金检查，核查财政资金对账情况，发现问题立行立改。组织开展6个乡镇2021年度财政财务情况互审工作，及时发现乡镇财政财务薄弱环节，补漏洞、强弱项，落实整改建议4条。
2022年，我区财政收入运行总体平稳，支出基本得到保障。但也存在不少困难和问题，主要表现为：财政收入结构不合理，“三保”等刚性支出持续加大，财政收支矛盾凸显。对此我们将高度重视，认真制定应对措施，逐步予以解决。同时，我们衷心地恳请各位代表、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予理解、支持和指导。
三、2023年财政预算编制情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是推进“十四五”规划实施承上启下的关键之年。财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记考察安徽等系列重要讲话指示批示，深刻学习领会中央和省委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，继续实施积极的财政政策，加强各类政策协调配合，切实保障“三保”支出，牢固树立过紧日子思想，提高预算执行效率，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，更好服务全区经济社会高质量发展。
（一）全区财政预算收支计划（安徽省）关于黄山市黄山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
全区一般公共预算收入119170万元，比上年实绩增长5%。根据现行体制，全区一般公共预算收入119170万元，加上级补助收入67863万元，加调入资金10133万元, 加债务转贷收入21767万元，加调入预算稳定调节基金5950万元，减专项上解4332万元，减债务还本支出22784万元，全年可用财力197767万元。按照收支平衡原则，安排一般公共预算支出197767万元，加上年结转支出12837万元，当年一般公共预算支出为210604万元，剔除上级提前下达一般及专项转移支付数因素，较上年预算增长15.9%。
（二）区本级财政预算草案资料库_资料下载_县域经济
区本级一般公共预算收入103170万元，比上年实绩增长3.3%。按照现行财政体制计算，区本级一般公共预算收入103170万元，加上级补助收入67863万元，加乡镇上解收入2400万元，加调入资金10133万元，加债务转贷收入21767万元，加调入预算稳定调节基金5950万元，减区对乡镇补助支出9400万元，减专项上解支出4332万元，减债务还本支出22784万元，全年可用财力174767万元。支出安排坚持“量入为出、收支平衡”的原则，安排一般公共预算支出174767万元，加上年结转支出12837万元，当年一般公共预算支出187604万元，剔除上级提前下达一般及专项转移支付数因素，比上年预算增长18.7%。
区本级政府性基金收入72342万元、比上年实绩增长8.4%，按照收支平衡原则，当年政府性基金收入72342万元，加上级补助收入8313万元，上年结转4261万元，债务转贷收入33918万元，减债务还本支出37858万元，当年安排政府性基金预算支出80976万元。
区本级国有资本经营预算收入110万元，减调出资金33万元，当年安排国有资本经营预算支出77万元。
区本级社会保险基金收入（城乡居民基本养老保险基金）10397万元，比上年实绩下降48.8%（主要原因是我省提档补缴政策执行至2022年12月，2023年不再执行），社会保险基金支出安排6129万元，比上年预算增长24.9%，当年社会保险基金结余4268万元，加历年滚存结余39079万元，年终滚存结余43347万元。需要说明的是，社会保险基金预算由省人社、税务、财政等部门统一部署，实行“两上两下” 编制流程，最终预算数以市批复为准。
四、2023年财政主要工作
为确保实现2023年财政预算目标，按照区七届二次党代会和区委七届四次全会的部署，我们将着重抓好以下工作：
（一）以开源为基础，落实培育扶持政策，进一步稳住财政收入总盘
一是紧抓税源培育。落实落细各项减税降费政策，强化税源分析预测，加大重点税源监控和风险管理，切实做到应收尽收。二是紧抓重点领域。突出抓好高质量招商引资、做强园区产业支撑、推动土地挂牌出让等重点工作，推动产业提升，促进财源结构不断优化，持续增强财政保障能力。三是紧抓有效盘活。加快推进行政事业单位各类国有资产盘活利用，通过调剂、出租、处置等多种方式，提升资产盘活利用效率。四是紧抓优化环境。落实积极财政扶持政策，指导企业用好用活政策，加大产业发展和创新创业支持力度，巩固财源基础，培育发展后劲。
（二）以节流为导向，落实“过紧日子”要求，进一步优化财政支出结构
将中央、省、市落实“过紧日子”要求作为财政工作长期坚持的方针，采取“三保两压一严”的措施，加强支出管理。三保，集中财力用于保基本民生、保工资、保运转，足额编制“三保”预算支出，兜牢“三保”支出底线。两压，即压减定额公用经费，将上年定额公用经费标准压减4000元/人；压减乡镇、部门一般性项目经费，原则上按上年预算数压减40%。一严，严把预算追加支出关口，严格按照人大批准的预算执行，强化预算刚性约束，原则上所有部门单位不再出台增加当年支出的政策或事项，严防“边压减边增支”。压减资金重点用于“三保”支出及重点项目支出，将有限资金用在刀刃上。
（三）以整合为抓手，落实统筹协调机制，进一步提升财政资金效益
财力越是紧张，统筹越要加强。统筹一切可以统筹的财政资源，形成资金合力，防止出现资金趴账、资产闲置、资源浪费等低效无效的现象。加强部门内资金整合，单位认真摸排存量资金，依规整合各类存量资金用于重点项目建设。加大同类资金整合，打破惯性思维，打通资金使用渠道，强力推进“四共机制”覆盖范围，实施跨部门安排资金。推进预算绩效管理提质增效，未按要求设定绩效目标或审核未通过的，不予安排预算。对人大预算联网监督、绩效评价、审计发现实施效果不明显、问题较为突出的项目，相应压减或取消安排预算。千方百计统筹各项资金增加可用财力，缓解财政支出压力。
（四）以改革为动力，落实零基预算制度，进一步提高财政管理水平
提升智慧治理能力，依托预算一体化系统，将内部控制制度、控制内容、控制措施与系统运行相融合，突出风险点管控，进一步建立健全风险识别和预警机制，强化流程控制，支出实时预警，贯通财政预算管理，实现财政资金从分配、下达到使用的全环节业务“顺向可追踪、逆向可追溯”。深入推进零基预算改革，着力打破预算固化格局，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。积极配合省以下财政体制改革工作，按照深化财税体制改革和建立现代财政制度的总体要求，进一步理顺财政关系，建立健全权责配置更为合理、收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的财政体制。
（五）以防风险为重点，落实“发展要安全”要求，进一步筑牢发展安全防线
一是坚持以收定支原则，建立财政事权、支出责任和财力相适应的制度，坚持量入为出、量力而行。硬化预算约束，严格预算执行，确保“无预算不支出、有预算不超支”，确保财政平稳运行。二是严控政府债务增量，严格规范政府投资项目，推进债务风险评估和预警机制，管好用好政府债券资金。积极化解债务存量，确保隐性债务只减不增，促进全区经济社会稳定发展。三是加强金融风险监测预警，严厉打击非法集资、“套路贷”等违法违规活动，加大对地方法人银行、融资担保公司和小额贷款公司等金融机构日常监管。四是大力加强财会监督，坚持以查促改，以改促管，进一步严肃财经纪律；五是抓好问题整改工作，高度重视人大审查监督及各级巡察、审计、督查反馈问题的整改，举一反三，及时堵塞漏洞。六是发扬优良作风，增强业务本领，锤炼打造忠诚干净担当的财政干部队伍。
各位代表，2023年财政工作任务艰巨，我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，坚定信心、真抓实干，扎实推进各项财政工作，为加快建设美丽中国先行区、打造高水平国际旅游目的地作出积极贡献！
