（福建省）关于福州市连江县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
连江县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
（2022年12月26日在连江县第十八届人民代表大会第二次会议上）
连江县财政局局长 卢杰
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年。县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，按照县委、县政府的决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚持稳中求进工作总基调，落实积极财政政策提质增效、更可持续，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政预算执行总体平稳，有力促进全县经济持续稳定发展。
（一）预算执行情况
1.预算计划：县十八届人大第一次会议批准的2022年一般公共预算总收入62.7亿元，其中地方一般公共预算收入38.3亿元；政府性基金预算收入66亿元，国有资本经营预算收入1348万元。执行中预算调整：一般公共预算总收入调整为44.61亿元，地方一般公共预算收入调整为33.31亿元，并相应调整一般预算支出；政府性基金预算收入调整为17.2亿元，并相应调整基金预算支出;国有资本经营预算收入调整为2276万元,国有资本经营预算支出调整为2800万元。
2.预算执行：预计2022年一般公共预算总收入为44.61亿元，（同口径）比降 6.5%。其中：地方一般公共预算收入33.31亿元，（同口径）比增 8%。地方财政支出75.8亿元（含中央、省市专项等补助支出），比上年减少1.2%。基金收入17.2亿元，完成预算调整数的100%，比上年下降45.7%；基金支出32.3亿元(含专项债支出)，比上年增加14%。国有资本经营预算收入2276万元，完成预算调整数的100%；国有资本经营预算支出2800万元。社会保险基金：城乡居民社会养老保险基金收入4.41亿元，支出3.79亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入4.66亿元，支出3.89亿元。
3.决算结果：
2022年地方一般公共预算收入33.31亿元，加上上级补助26亿元、调入资金17.57亿元和债务（转贷）收入7亿元、调入预算稳定调节基金2.48亿元、上年结转7.86亿元，收入总计94.22亿元；减去一般公共预算支出75.8亿元（包括中央、省市专项资金），上解上级支出1.7亿元，债务还本支出4.04亿元，年终专项资金结余12.68亿元（详见附表一）。
政府性基金收入17.2亿元，加上上级基金补助等收入0.73亿元、专项债券15.9亿元和上年结转6.29亿元，收入总计40.12亿元；减去基金支出32.3亿元（含专项债支出），债务还本支出1.81亿元，年终专项债资金结转结余6.02亿元。
国有资本经营预算收入2276万元，加上上年结转结余1738万元，减去国有资本经营预算支出2800万元，年终结余1214万元。
社会保险基金：城乡居民社会养老保险基金收入4.41亿元，加上上年结转4.74亿元，减去支出3.79亿元，滚存结余5.36亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入4.66亿元，加上上年结转5.14亿元，减去支出3.89亿元，滚存结余5.91亿元。四项预算全部实现收支平衡，略有结余。
2022年财政决算还在编制中，以上预计数待决算编成后再报县人大常委会审批。
（二）财政工作的主要特点
1.多措并举聚财力，迎难而上稳运行。
部门联动齐抓共管。全年围绕年初预算目标，财政部门积极面对宏观经济下行的客观形势，全力应对更大规模增值税留抵退税政策带来的减收影响，努力克服疫情反复冲击的重重困难，牢抓组织收入任务不放松。加强部门协调配合，全力以赴抓招商、扩投资，加大项目建设力度，着力培植壮大财源。强化收入组织调度，及时掌握税源、税收、税负以及非税收入等动态变化情况，齐心协力挖掘增收潜力，做到依法征收、应收尽收。全年实现一般公共预算总收入44.61亿元，地方一般公共预算收入33.31亿元，完成人大调整预算任务。
积极争取上级资金。加强政策研究，围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好项目争取，缓解我县在经济社会发展中所需资金的压力。2022年共争取上级一般性和返还性转移支付及专项补助资金26亿元，争取地方政府债券资金22.9亿元，其中:新增一般债券3.21亿元，专项债券15.9亿元，再融资债券3.79亿元，满足重大项目资金需求。
重点领域突出保障。强化各类资金的统筹安排，支持重点基础设施建设，不断完善城乡基础设施建设，推进城乡协同发展。共统筹一般公共预算和政府性基金等各类财政资金10亿元、争取省级代发的地方政府专项债券资金15.9亿元、一般债券资金3.21亿元。尤其在今年财政较为困难的情况下，优先保障重点领域项目。一是重点支持产业园区基础设施建设：推进福州现代物流城核心区标准厂房及基础设施建设、连江可门智慧工业园区新型基础配套设施建设、连江县渔港经济示范区建设、琯头远洋渔业基地项目建设，提升园区标准化建设，发挥园区虹吸效应。二是推进城乡人居环境改造：继续推动县城区“十位一体”综合提升，改善老街区道路及老旧小区环境；推动连江县城乡供水一体化工程项目，提高农村饮水质量；加快连江县琯头镇新城区防洪排涝工程、敖江流域防洪排涝工程建设，保障人民群众生命财产安全。三是完善农村路网和道路交通体系：推动丹贵公路项目建设、可门工业园区兴港路项目建设、104国道丹阳至南塘段改线工程建设、连江县晓澳至道澳公路赤湾至道澳段工程项目等建设，完成黄岐半岛沿线公路整治提升，加快打造“最美海岸线”。四是保障医疗卫生设施等基础设施建设：支持连江县医院新院项目、连江县总医院分院建设项目建设，扩大优质医疗资源供给。
落实组合式税费政策。实施大规模增值税留抵退税，是新的组合式税费支持政策的重要内容，是今年稳定宏观经济大盘的关键举措。财政部门坚决贯彻部署，与税务部门、人民银行共同建立退税减税政策落实工作协调机制，全力以赴抓好各项工作，及时向上申请专项转移支付，做好退税资金保障，动态监控库款水平，确保退税资金及时到位，实现应退尽退。全年增值税留抵退税、减税降费、出口退税、煤电和中小微企业缓税缓费共计约22.48亿元。切实助力企业纾困发展，有效稳定市场主体信心，激发企业动能，推动经济社会平稳健康发展。
2.优化结构补短板，民生事业再改善。
兜牢兜实“三保”底线。2022年全县“三保”支出省定县级需求220045万元，其中：保工资103092万元；保运转6331万元；保基本民生支出110622万元。全年“三保”支出的实际执行预计完成286500万元，其中：保工资157000万元；保运转14500万元；保基本民生支出115000万元。“三保”支出全年预算执行规模预计超出省定县级需求66455万元，主要是县本级“三保”同类支出及上级补助增加，已全部保障到位。
教育事业发展提质增效。我县坚持把教育事业摆在优先发展的战略地位，优化财政教育支出结构。累计安排15.7亿元，支持加快县级办学能力提升，推进基础教育均衡优质发展，确保义务教育教师工资按规定全额发放并逐步提高，支持县教育补短板应急项目建设，落实“双减”政策、推动课后服务扩面提质。全年建设完成有黄如论中学勤业楼、东湖中学迁建项目（一期）、附属中学（一期）改造、恒宇观湖幼儿园、敖江园、温泉园、江南园、二实幼等19个项目建成投用，新增各类学位3720个。免除各项入学经费1808万元，惠及学生15.9万人次；投入贫困学生资助资金653万元，全年共资助贫困学生13690人次，全面落实家庭经济困难学生国家资助政策，促进教育均衡化发展。
社会保障水平不断提高。进一步完善城乡社会保障制度，加强基本民生保障，不断提高社会保障水平。安排城乡居民基本养老保险补助资金2.69亿元，安排我县80岁以上老年人的生活补贴1750万元，持续提高老年人的保障待遇。安排6080万元，用于城乡居民低保和困难群众基本生活救助，惠及城乡低保9356人，城乡特困531人。投入资金 4902万元，用于优抚对象定期生活补助、退役军人安置费和义务兵家庭优待金等。投入资金 575万元，用于全县4297名残疾人发放生活补贴和护理补贴，进一步保障残疾人的生活水平，减轻残疾家庭生活负担。安排490万元，用于农村幸福院建设和运营补助。通过政府服务购买的方式，安排568万元，用于提高居家养老服务能力，不断提高老年人生活质量。安排2000万元，用于就业创业和引进高层次人才工作支出，努力提升我县就业创业创新等水平。加强基本民生保障，不断提升人民群众的获得感和满意度。
全力支持医疗卫生事业。全年投入卫生健康专项资金2.7亿元，着力健全公共卫生服务体系，完善疾病预防控制体系，实现疫情防控形势下卫生健康事业稳步推进，全力保障新冠肺炎疫情防控常态化防控工作。2022年城乡居民基本医疗保险政府补助标准在上年人均620元基础上提高到660元，全面实施城乡居民大病医疗保险，安排城乡居民医疗保险资金7622万元。安排城乡医疗救助1210万元。进一步促进公共卫生服务逐步实现均等化，落实人均75元基本公共卫生服务政府补助,安排补助资金1949万元。安排5874万用于人口计划生育奖励扶助专项及计生新型农村合作医疗补助。安排1247万元用于乡镇卫生院药品零差价财政补助及特殊群体医药费。2022年争取专项债资金2.3亿元支持连江县医院新院、总医院分院建设。
推进生态环境持续改善。聚焦绿色低碳发展，进一步推进生态环境改善和生态文明建设，累计统筹环保资金1.8亿元。打造全国水系连通及水美乡村建设试点县、全国节水型建设达标县，“河长日”巡河常态化，东岱内河、潘渡廷洋坂等水系治理有序推进，新建污水管网15公里。推进城区内河水环境综合整治，改善水体环境。鼓励企业加强环保技术改造更新，推动环保企业发展。可门园区尾水排海工程建成通水，启动晓澳污水处理厂提标改造工程。常态化整治海漂垃圾，加快塑胶浮球更替泡沫浮球。有效实施山水林田湖生态保护和修复工程。
3.政策支持有保障，乡村振兴促发展。
强农惠农政策保障有力。安排农林水事务支出4.8亿元，通过有效资金投入推进农业高质量发展。其中：安排渔港资金2204万元，水产养殖浮球、网箱及渔排、养殖平台项目支出7037万元。加快“海上福州”建设，实施海上养殖转型升级行动，推动远洋渔业高质量发展。安排1540万元支持高标准农田建设和耕地地力保护。安排1472万元用于开展森林资源培育管护防控，林业有害生物成灾率得到有效控制。安排3000万元支持水美乡村试点、库区移民项目、中小流域治理、水库除险加固、农村饮水安全工程等，有效推进重大水利项目建设，补齐水利工程短板。支持做好对口支援和帮扶协作，安排山海协作对口帮扶资金1250万元、连蒲两县合作共建项目资金865万元，助力当地乡村振兴建设和特色文化旅游发展。
乡村振兴事业持续推进。坚持农业农村优先发展，推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排乡村振兴资金7946万元，推动乡村振兴事业发展。发挥特色现代农业发展资金带动作用，落实强农惠农政策，支持发展特色现代农业，推动乡村产业发展壮大，促进一、二、三产业融合发展，更多更好惠及农村农民。支持实施海洋经济高质量发展，加快建设福州（连江）国家远洋渔业基地，扶持福州鱼丸等渔业品牌加快发展。深入开展农村人居环境整治提升，持续完善农村基础设施，推动农村社会事业健康发展，建设宜居宜业美丽乡村。
基层组织建设稳步加强。安排经费6700万元，完善镇村运转经费保障机制，用于村级干部报酬和村级组织运转保障等支出。采取“一事一议”奖补机制，下达资金1000万元，支持村级集体经济发展、农民增收、公共服务、乡村治理。下达资金5700万元，用于乡村基础设施项目建设等，促进村级经济发展。
4.预算管理强约束，财政改革再增效。
深化预算管理制度改革。实行零基预算管理方法，支出预算安排以资金使用绩效为导向，打破基数概念和支出固化格局，加强预算管理，严格预算编制，强化预算约束，严控一般性支出和预算追加调整，优化部门支出结构，切实提高财政资金的配置效率，增强财政可持续发展能力。实施预算管理一体化改革，推进财政治理体系和治理能力现代化。加强预算统筹，积极盘活存量资金，加大结转结余清理力度，全县共盘活存量资金17.57亿元，统筹用于民生重点领域，提高财政资金使用效率。全面推进预决算公开，建立常态化监督机制，高质量完成预决算信息公开。
全面实施预算绩效管理。落实全过程预算绩效管理要求，加强事前评估、事中审核、绩效评价结果应用，把绩效管理实质性内容嵌入预算管理全流程，实现预算管理和绩效管理一体化推进。加强绩效监控结果运用，坚持问题导向，促进预算资金及时有效使用。2022年对2021年的10个项目4.6亿元财政资金开展绩效重点评价。强化会计监督管理，对农机购置补贴专项、文物和世界文化遗产保护专项、工业企业技改专项、城乡义务教育补助经费等专项资金开展上下级联动检查；对落实政府过紧日子专项整治行动、“1+X+Y”专项检查等强化督查力度，持续推动解决群众身边腐败和不正之风突出问题。
防范风险强化债务管理。严格落实人大对政府债务管理的审查监督，加强债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控。聚焦上级发债方向和重点领域，建立健全专项债券项目库，加强项目储备、筛选和审核，建立并不断优化滚动接续的项目准备工作机制。加大政府债券项目监管，督促加快债券资金使用进度，进一步规范债券资金管理，提高资金使用效益。强化政府债务限额管理，妥善处理存量，继续做好地方政府债务置换、隐性债务化解及政府债券还本付息工作，积极防范债务风险，确保我县债务规模处于合理水平。
各位代表，这些工作成绩的取得，是县委、县政府坚强领导的结果，是人大、政协及代表委员监督指导以及全县各部门共同努力的结果。与此同时，我们也清醒地认识到财政运行和改革发展仍面临着一些突出问题与困难挑战：受外部环境更趋复杂严峻、宏观经济形势下行、疫情反复冲击、以及大规模减税降费政策影响，我县经济增长放慢，财政增收难度加大，而兜牢“三保”底线、常态化疫情防控等刚性支出持续增加，财政收支矛盾更加凸显。土地基金收入大幅减收，基建项目资金缺口较大。可偿债财力不足，债务还本付息压力持续加大，防控潜在风险任务不断加重。对此，我们将在今后工作中采取有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2023年预算草案
根椐《预算法》要求，2023年继续采用全口径预算（含公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算），具体编列如下：
（一）公共财政预算：计划一般公共预算总收入48.18亿元，计划自然口径比增8%。其中：地方一般公共预算收入34.31亿元，计划自然口径比增3%。地方一般公共预算收入34.31亿元加上上级补助收入9.51亿元，加上再融资债务转贷收入6.4亿元，加上从政府性基金预算调入24.5亿元，2023年财力预计74.72亿元。安排一般债还本支出6.62亿元，安排一般公共预算支出68.1亿元。
（二）政府性基金预算：计划收入为56亿元，相应安排基金支出为56亿元（详见附表七）。
（三）国有资本经营预算：计划收入1498万元，相应安排国有资本经营预算支1398万元（详见附表八）
（四）社保基金预算：计划城乡居民社会养老保险基金收入4.79亿元，增长8.6%，安排支出4.17亿元，增长10%（详见附表九）。计划机关事业单位基本养老保险基金收入5.14亿元，增长10.3%，安排支出4.12亿元，增长5.9%（详见附表十）。
2023年预算编制和财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，大力提振市场信心，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转。精准有效实施积极的财政政策，促进经济高质量发展；加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，增强重点领域财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，为全方位推动高质量发展超越提供坚实的财力保障。重点做好以下工作：
（一）强化收入组织不放松,政策提质增效稳运行。
重点培植壮大财源。优化营商环境，通过政策引导、多点带动的方式，推动高端高质高效产业发展。深入推进综合治税，健全税收共治格局。提升税收征管质效，紧盯重点税源，关注重点税种。加强对财税收入形势分析，进一步做好重点企业、重大项目、重要税源的跟踪服务，进一步提高收入质量，促进主体税收的稳定增长。完善县乡体制，充分调动各乡镇当家理财、发展经济、培植财源、招商引资、组织收入的主动性和积极性，激发内生动力，构建财源建设新机制。
积极拓宽筹资渠道。一是积极向上争取支持，把握好上级有关政策，加强与其他部门的协调配合，及时传递政策信息，积极组织申报项目，争取上级更大的支持，缓解收支矛盾。二是大力争取中央和省级预算内投资、地方政府专项债等资金支持，围绕县委县政府工作重心，重点关注交通基础设施、农林水利、生态环保、社会事业、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等项目，提早谋划做好发债项目包装，争取列入省级地方政府专项债券库，确保各类债券资金安全到位。三是多形式盘活长期低效、闲置存量资产资金，提高资产运营管理水平和资金使用效率。持续有效盘活存量资金，加大存量资金统筹力度，充分发挥财政资金使用效益，为补齐民生短板及县委、县政府重大发展战略和重点领域方面支出提供更多的资金保障。
强化资金统筹使用。加强部门综合预算管理,各部门依法依规取得的各类收入全部纳入部门预算,统筹保障合理支出需求。加大部门结转资金与年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。盘活存量，用好增量，调整和优化资金投向，集中财力办大事、保重点。
（二）优化支出结构促发展，兜牢民生底线保重点。
切实保障“三保”支出。继续坚持政府过“紧日子”，压减一般性支出，缓解财政支出压力。兜牢兜实“三保”底线。加强“三保”预算事前审核，严格控制新增项目和“三公”经费支出。按照我省现行县级基本财力保障范围和标准测算，2023年我县 “三保”省定标准保障需求为237960万元，其中：保基本民生116136万元,保工资115348万元，保运转6476万元。为切实兜牢省定标准范围的县级“三保”底线，全年预算安排了“三保”支出280396万元，比省定标准保障需求增加42436万元，其中：保基本民生支出118551万元，保工资支出152218万元，保运转支出9627万元。
均衡教育事业发展。安排教育支出16.5亿元。2023年继续推进城区及人口密集乡镇教育布局规划调整，着眼新城区发展，不断增加优质学位。启动附属中学敖江分校、连江一中江南校区前期工作；推进连江一中2号宿舍和旧实验楼及食堂、附属中学江南校区（二期）、连江四中运动场等建设项目；新改扩建东湖中学（二期）、附小教综楼扩建、筱埕学校运动场等建设项目；谋划实验小学江南校区、连江县贵安小学迁建和连江一中贵安分校扩建等项目。预计新增各类学位2440个。
健全社会保障体系。安排社会保障和就业支出12亿元，发挥财政资金普惠性、基础性、兜底性作用，加强社会福利和社会救助。提高城乡居民基本养老保障水平。全面落实养老、失业、工伤、低保等各项财政补助政策，强化社会救助体系建设，完善社会救助、社会福利、优抚安置、残疾人补助及护理、被征地农民养老保险等保障机制。提高优抚对象、企业军转干部生活困难、城乡居民低保标准补助。促进稳定就业创业，落实高校毕业生来榕留榕就业七条措施。支持老龄事业发展，为老年人提供收入、服务等方面的保障。为推动新的生育政策落地见效提供资金保障。
保障医疗卫生事业。安排卫生健康支出5.64亿元，全力支持医疗卫生事业发展。持续提升公共卫生服务水平，加快县医院新院投入使用，动建物流城分院、晓澳卫生院，推进省市级医院与县域医疗机构共建合作，促进医疗资源提质扩容。继续做好疫情防控相关工作，加大公共卫生防疫和重大传染病防控投入。继续提高城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助标准，健全财政保障机制，为群众提供安全、有效、方便、价廉的医疗卫生服务。
推动农业农村发展。落实乡村振兴战略，坚持农业农村优先发展，推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全年安排农林水事务支出 3.15亿元。 创新资金筹措机制，通过争取地方政府债券资金、提高新增土地出让收入用于农业农村建设比例等方式积极筹措乡村振兴建设资金。发挥财政资金的引导作用，推行一事一议、以奖代补、先建后补、贷款贴息等，引导社会资本投向乡村。坚持山海并进，加快推动高标准农田建设，巩固稳定粮食生产。优化涉农项目资金统筹，严格落实预算绩效管理，推进涉农民生资金监管提质扩面，持续提高涉农资金使用效益。
支持生态环保建设。全年安排节能环保预算支出1.5亿元。积极支持污染防治，统筹山水林田湖草沙系统治理，持续推进敖江、闽江流域生态环境保护，强化海漂垃圾治理提升，协同推进工业园区环境整治和农村生活污水治理项目，更高标准实施蓝天、碧水、碧海、净土四大工程。坚持绿色低碳发展，坚决守住生态环境安全底线。
（三）推进制度改革更规范，严格预算执行强监督。
推进财政管理改革。全面实施零基预算，打破支出固化格局，优化财政资源配置。全面实施预算绩效管理，注重绩效结果在预算安排、项目管理等方面的应用，提升政策效能和资金效益。加强财政收入规范管理，促进财政收入更加健康持续发展。加快财政预算管理一体化系统建设，促进预算管理各项制度系统集成、协同高效。
强化预算绩效监管。加强预算管理，完善预算支出分类管理，加快支出标准体系建设，提高预算编制质量。稳步提升预算绩效管理质量，促进绩效管理与预算编制、执行、监督融合提升。重点推进事前绩效评估工作，将评估结果作为预算安排的重要参考依据。不断健全预算绩效管理制度体系，加强绩效监控和绩效评价结果运用，逐步实现绩效管理结果与优化政策、调整预算的实质性挂钩。自觉接受人大和社会各界监督，充分发挥财会监督和审计监督的协同作用，推动各部门各单位主体责任落实到位。
落实财政风险防控。坚守底线思维，强化风险意识，加强政府债务预算管理和限额管理。积极向上争取债券资金，配合相关行业主管部门加快项目策划和推进。合理用好专项债券，确保债券资金投向精准有效。妥善处置化解存量隐性债务，促进基层平稳运行。建立健全库款风险预警机制，继续兜牢兜实“三保”底线，完善预算执行动态监控机制，实现预算执行全范围、全过程监管，防范资金支付风险。
各位代表，做好2023年的财政各项工作，任务艰巨、使命光荣，既有新的挑战，也有新的机遇。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，按照县委县政府的战略部署，虚心听取县人大和县政协意见建议，提质增效、开拓创新，迎难而上、真抓实干，扎实做好财政各项工作，全力推进连江经济社会全面发展。
