（福建省）关于福州市连江县2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
连江县2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
（2021年12月25日在连江县第十八届人民代表大会第一次会议上）
连江县财政局局长 卢杰
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是奋进的一年，是“十四五”规划的开局之年，也是向第二个百年奋斗目标进军的起步之年。县财政在县委县政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕县委县政府的总体部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，持续深化供给侧结构性改革，促进经济循环，强化税费征管，优化支出结构，主动适应经济发展新常态，为全县经济社会稳步发展提供有力的政策和资金保障。
（一）预算执行情况
1.预算计划：县十七届人大第五次会议批准的2021年财政总收入59.7亿元，其中地方财政收入36.5亿元；政府性基金预算收入66亿元，国有资本经营预算收入1319万元。执行中政府性基金预算收入调整为30.6亿元，并相应调整基金预算支出;国有资本经营预算收入调整为1819万元,并相应调整国有资本经营预算支出。
2.预算执行： 2021年财政总收入为59.7亿元，完成预算数的100%，比上年增长5%。其中：地方财政收入36.5亿元，完成预算数的100%，比增5%。地方财政支出79.5亿元（含中央、省市专项等补助支出），比上年增长1%。基金收入30.6亿元，完成预算调整数的100%，比上年增长24.9%；基金支出33亿元，比上年减少4.4%。国有资本经营预算收入1819万元，完成预算调整数的100%；国有资本经营预算支出829万元。社会保险基金预算收入3.58亿元；社会保险基金预算支出2.95亿元。
3.决算结果：2021年地方财政收入36.5亿元，加上上级补助22.93亿元、调入资金18.3亿元和债务（转贷）6.45亿元、调入预算稳定调节基金1.79亿元、上年结转3.4亿元，扣除地方财政支出79.5亿元（包括中央、省市专项资金），上解上级支出1.7亿元，债务还本支出4.31亿元，年终上级专项资金结余3.86亿元（详见附表一）。基金收入30.6亿元，加上上级基金补助等收入2.63亿元、专项债券11.99亿元和上年结转 0.59亿元，减去基金支出33亿元,调出基金12.5亿元，年终结转结余0.31亿元。国有资本经营预算收入1819万元，加上上年结转结余749万元，减去国有资本经营预算支出829万元，年终结余1739万元。社会保险基金预算收入3.58亿元，加上上年结转4.16亿元，减去保险基金预算支出2.95亿元，社会保险基金滚存结余4.79亿元。四项预算全部实现收支平衡，略有结余。
2021年财政决算还在编制中，以上预计数待决算编成后再报县人大常委会审批。
（二）财政工作的主要特点
1.攻坚克难，推动经济优质平稳发展。
狠抓财政收入，稳住经济发展大局。面对宏观形势复杂多变、经济下行压力加大等问题，财政部门迎难而上，确保收入质量和支出效能稳步提升。全年经济工作走向，稳中加固、稳中向好。围绕全年财政收入目标，我县落实积极财政政策，采取有效增收措施，充分发挥财税金融支持保障作用，帮助中小微企业增强实力、开拓市场、做大做强；全力以赴抓招商、扩投资，加大项目建设力度，涵养税源，培植财源；各部门通力合作，进一步分解落实任务，层层压实责任，充分挖掘收入潜力，全力做大财政收入。在新冠肺炎疫情常态化防控冲击、减税降费政策延续和增值税大额留抵退税的影响下，实现一般预算总收入59.7亿元，地方财政收入36.5亿元，顺利完成年初预定任务。
向上争取资金，缓解地方财政压力。充分调动各部门积极性，及时向上沟通对接，加大向上争取资金力度，争取更多转移支付资金直达基层，保障重点支出需求。围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好项目争取，缓解我县在经济社会发展中所需资金的压力，满足重大项目资金需求。2021年共争取上级一般性和返还性转移支付及专项补助资金25.5亿元，争取地方政府债券资金18.5亿元（其中:新增一般债券3.86亿元，专项债券11.99亿元，再融资债券2.59亿元），为全县经济社会的更好更快发展提供了财力保障。
强化资金统筹，保障重点领域投入。在今年财政较为困难的情况下，着力统筹整合各类资金，支持重点基础设施建设，推进城乡协同发展。共统筹一般公共预算和政府性基金等各类财政资金20.5亿元、争取省级代发的地方政府专项债券资金11.99亿元、一般债券资金3.86亿元，重点支持园区基础设施建设、城乡人居环境改造、完善农村路网、道路交通体系、医疗卫生设施等基础设施建设。推动县城区“十位一体”综合提升，大力整治老街区道路环境，改造老旧小区；推动104国道丹阳至南塘段改线项目、连江县晓澳至道澳公路（二期）赤湾至道澳段工程、连江县原味精厂周边路网工程等项目；落实重点园区开发建设，进一步增强园区承载功能，加快推进工业园区标准化建设；支持连江县总医院分院、精神病院和可门港医院建设，推动医疗卫生事业发展壮大；大力推进青塘片区、江南片区、城东片区等重点组团开发建设；扎实推动大沧项目及安置地建设，加快实施安置区一期工程，继续完善罗山安置区供电、供水等基础配套；全面动建福州（连江）国家远洋渔业基地，积极打造海洋产业集群；重点保障福州现代物流城建设，启动丹贵公路、104国道丹阳至新洋段等一批交通路网建设。
减税降费加码，支持助企政策落地见效。认真贯彻落实助企纾困政策，落实上级有关部门减税降费政策的工作部署，落实2021年新出台的小微企业所得税优惠、个体工商户经营所得减半征收个人所得税、提高小规模纳税人起征点等税收优惠政策，继续兑现2021年支持疫情防控和经济社会发展的各项惠企政策，加快增值税留抵退税办理进度，对煤电企业退税、缓税，为煤电企业纾困解难。全年减税降费、出口退税、留抵退税、煤电和中小微企业缓税共计约6.3亿元。通过各项减税降费政策的落地实施，进一步提升市场主体的获得感，激发市场主体活力，增强经济高质量发展的内生动力，助力经济社会平稳健康发展。
２. 补齐短板，着力提升民生福祉。
基础教育事业全面发展。投入教育资金16.7亿元(包含上级转移支付)，积极促进教育事业全面发展。坚持把教育事业摆在优先发展的战略地位，优化财政教育支出结构。落实义务教育教师工资待遇长效保障机制。全力推进“补短板2021”行动计划，加快推进教育重点项目及历年滚存项目建设，累计完成投资3.86亿元，新改扩建18所中小学（园）、新改扩建校舍面积22.3万平方米，消除危旧房4栋0.75万平方米，提升改造9个项目。投入资金6000万元用于完善基层学校教育装备，办学条件持续改善。24个“为民办实事”教育装备采购项目投用，7所学校入选为福州市“5G+智慧教育应用项目”试点学校。全面落实家庭经济困难学生国家资助政策，促进教育均衡，免除各项入学经费12047.38万元，惠及学生53.49万人次，投入贫困学生资助资金601.63万元，全年共资助贫困学生10200人次。
社会保障体系持续改善。加强基本民生保障，不断提升人民群众的获得感和满意度。完善城乡社会保障制度，加快推进社会救助建设，提高社会救助水平。安排城乡居民基本养老保险补助资金19255万元，安排我县80岁以上老年人的生活补贴1750万元，持续提高老年人的保障待遇。安排5704万元，用于城乡居民低保和困难群众基本生活救助，惠及城乡低保9100人，城乡特困527人。投入资金 3443 万元，用于优抚对象定期生活补助和退役军人安置等。投入资金 217万元，向全县4563名重度残疾人发放护理补贴，进一步保障残疾人的生活水平，减轻生活负担。投入300万元，补助老区乡村基础设施建设。安排370万元，建设20所农村幸福院及运营补助。通过政府服务购买的方式，安排568万元，用于提高居家养老服务能力，不断提高老年人生活质量。安排700万元，抓好创业促就业工作，努力提升稳定就业率。
医疗卫生事业稳步推进。全年投入卫生健康专项资金3亿元，着力健全公共卫生服务体系，完善疾病预防控制体系，实现疫情防控形势下卫生健康事业稳步推进。今年累计投入疫情防控经费7500万元，全力保障新冠肺炎疫情防控资金，为做好疫情防控常态化工作提供可靠财力保障。落实疫情防控医务人员薪酬待遇、工伤待遇和保险保障等。2021年城乡居民基本医疗保险政府补助标准在上年540元基础上提高到620元，全面实施城乡居民大病医疗保险，安排城乡居民医疗保险资金7689万元。安排城乡医疗救助1163万元。进一步促进公共卫生服务逐步实现均等化，落实人均70元基本公共卫生服务政府补助,安排补助资金1700万元。安排5073万用于人口计划生育奖励扶助专项及计生新型农村合作医疗补助。安排1054万元用于乡镇卫生院药品零差价财政补助及特殊群体医药费。争取专项债资金1亿元支持总医院分院、精神病院和可门港医院建设。
生态文明建设持续推进。我县将生态文明建设摆在突出位置、持续加大财政资金投入力度，累计投入1.7亿元，用于改善生态环境，建设生态连江。推进城区内河水环境综合整治，改善水体环境。常态化整治海漂垃圾，加快塑胶浮球更替泡沫浮球，从根源上解决白色污染。有效实施山水林田湖生态保护和修复工程。认真开展农村水系综合整治试点工作，持续推进浦口益东河、东岱洋西至洪塘段等中小河流治理。生态文明建设持续推进，生态环境质量明显改善。
3.全面推进，坚持农业农村优先发展。
支持乡村振兴发展。构建完善财政支持乡村振兴战略的政策体系和体制机制，持续推进财政涉农资金整合，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，集中政策、项目、资金等重点向乡村振兴任务较重的区域倾斜投入。下达乡村振兴办乡村振兴资金9020万元，确保资金的及时足额到位，全面推进乡村振兴工作的顺利开展。
落实财政支农政策。贯彻落实各项强农惠农政策，加大财政扶持力度，加快农业产业化发展，改善农村生态环境，2021年累计安排涉农资金3.4亿元。其中：安排渔港资金7530万元，政策性渔业保险379万元，远洋渔业补助216万元，水产养殖浮球补助541万元，网箱及渔排、养殖平台项目支出3720万元，有效推动海上养殖海域清理整顿，进一步规范用海秩序，促进海域合理开发利用，推动海上传统养殖业转型升级。安排2274万元支持高标准农田建设和耕地地力保护。安排 5656 万元用于开展森林资源培育管护防控，林业有害生物成灾率得到有效控制。安排15883万元支持中小流域治理、建设安全生态水系、加强水库除险加固、农村饮水安全工程，有效推进重大水利项目建设，补齐水利工程短板,改善生活生产用水条件,加快水生态文明建设。支持做好对口支援和帮扶协作，安排山海协作对口帮扶资金1250万元、连蒲两县合作共建项目资金800万元，助力当地乡村振兴建设和特色文化旅游发展。
加强基层组织建设。安排经费8356万元，完善镇村运转经费保障机制，用于村级干部报酬和村级组织运转保障水平等支出；采取“一事一议”奖补机制，下达资金1100万元，支持村级集体经济发展、农民增收、公共服务、乡村治理。下达资金4150万元，用于乡村基础设施项目建设等，促进村级经济发展。
4.完善制度，不断提升财政管理水平。
强化预算收支管理。加强预算管理，严格预算编制，强化预算约束，严控一般性支出和预算追加调整，优化部门支出结构，保障义务教育投入，优化就业公共服务，强化社会保障托底，完善公共卫生体系，全力保障基本民生支出。加强预算统筹，积极盘活财政存量资金，加大结转结余清理力度，全县共盘活财政存量资金5.8亿元，统筹用于民生重点领域，提高财政资金使用效率。
全面实施绩效管理。深化预算绩效管理改革,将绩效管理实质性嵌入预算管理流程,推动预算和绩效管理一体化。规范预算单位绩效自评，积极推进第三方机构绩效评价，全面提高绩效评价质量，2021年度对10个项目6.2亿元财政资金开展绩效重点评价，建立健全绩效评价结果与政策完善、预算安排和改进管理挂钩机制，做到“花钱必有效，无效必问责”。强化会计监督与管理，对疫情防控资金、人才专项资金、林业专项资金开展会计监督检查，强化“1+X+Y”专项检查，对直达资金、“三公”经费等开展重点检查，纠正和查处违反财经纪律行为。
强化政府债务管理。聚焦上级发债方向和重点领域，建立健全专项债券项目库，加强项目储备、筛选和审核，建立并不断优化滚动接续的项目准备工作机制。对已列入债券需求的项目，抓紧做好项目前期准备，加快推进项目审批程序，确保债券额度下达后能早发行、早使用、早见效。对债券资金使用实行穿透式监管，建立全过程监控、各环节跟踪制度，加快债券资金使用进度，提高债券资金使用效益。加强债务风险防控，坚决遏制新增地方政府隐性债务。
各位代表，虽然一年来的财政预算执行情况总体良好，但在经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱的下行压力以及世纪疫情延宕反复的环境下，我们要清醒地看到当前财政运行中存在的困难和问题：经济增长放慢，财政增收难度加大；土地交易疲软，基金收入减少；财政刚性支出持续增加，保基本民生、保工资、保运转面临较大压力；可偿债财力不足，债务还本付息压力持续加大，防控潜在风险任务较重。对此，我们将求真务实，落实积极的财政政策，更加注重精准、可持续，采取更有力的措施加以克服和解决困难。也恳请各位代表、委员一如既往地给予支持、帮助和理解。
二、2022年预算草案
根据《预算法》要求，2022年继续采用全口径预算（含公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算），具体编列如下：
（一）公共财政预算：财政总收入62.7亿元，计划自然口径比2021年增长5%。其中：地方财政收入38.3亿元，计划自然口径比2021年增长5%。地方财政收入加上体制补助、转移支付补助等收入6.6亿元，从政府性基金预算调入22.4亿元，财力总计67.3亿元。相应安排地方财政支出67.3亿元。
（二）政府性基金预算：计划收入为66亿元，相应安排基金支出为66亿元（详见附表七）。
（三）国有资本经营预算：计划收入1348万元，相应安排国有资本经营预算支出1248万元（详见附表八）
（四）社保基金预算：计划城乡居民社会养老保险基金收入4.5亿元，增长25.5%，安排支出3.8亿元，增长30%（详见附表九）。计划机关事业单位基本养老保险基金收入4.6亿元，增长5.5%，安排支出3.8亿元，增长5.1%（详见附表十）。
2022年预算编制和财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持做到稳字当头，稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，着力稳定宏观经济大盘，保持经济运行在合理区间。切实加大开源节流力度，努力保持适当支出强度，精准统筹疫情防控和经济社会发展，着力保障好基本民生、乡村振兴、生态文明建设等重点支出，为我县经济社会平稳健康发展提供坚实保障。重点做好以下工作：
（一）落实政策提质增效，提升财政保障能力。
强化财税征管力度。一是在全面做好“放管服”改革、全面落实新的减税降费政策的前提下，强化征管措施，补齐财税征管短板。完善财税联动机制，用好涉税信息共享平台，密切关注重点税源变化情况，加强对重点行业、企业和项目的税源监控，实现税收“颗粒归仓”。二是培植壮大财源，优化营商环境，通过政策引导、多点带动的方式，推动高端高质高效产业发展，积极帮助企业向上争取技术改造、产品结构调整、节能技术、治污减排等资金，着力培植纳税大户和新的税收增长点。三是完善非税收入、政府性基金的征管和监控，做实非税收入，增加可用财力。
多渠道多方向增财力。一是深入分析上级政策，积极对接，努力向上争资。重点争取均衡性、财力性一般转移支付及民生实事专项转移支付。二是充分挖掘土地资源增收潜力。制定好土地出让年度计划，明确工作职责，加快土地出让进度，吸引有实力的企业投资，支持平台公司参与土地竞价和摘牌，力争完成年初预算确定的土地出让收入目标任务。三是争取政府债券资金。围绕县委县政府工作重心，重点关注社会事业、生态环保、市政和产业园基础设施建设等项目，提早谋划做好发债项目包装，争取列入省级地方政府专项债券库，确保各类债券资金安全到位，发挥债券资金带动有效投资、保持经济平稳运行的重要作用。
强化资产资源统筹管理。强化资金整合统筹，盘活存量，用好增量，调整和优化资金投向，集中财力办大事、保重点。加强部门综合预算管理,各部门依法依规取得的各类收入全部纳入部门预算,统筹保障合理支出需求。加大存量资金盘活力度，督促单位加快项目推进进度，加速预算执行进度。加大部门结转资金与年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。加强行政事业性国有资产收入管理,资产出租、处置等收入按规定上缴国库。
（二）兜住兜牢民生底线，优化财政支出结构
兜牢“三保”底线。财政支出坚持尽力而为、量力而行。严格控制行政经费等一般性支出，严格控制新增项目和“三公”经费支出，让政府过紧日子、群众过好日子成为常态。最大力度集中资金，扎实兜牢保基本民生、保工资、保运转。按照我省现行县级基本财力保障范围和标准测算，2022年我县 “三保”省定标准保障需求为220045万元，其中：保基本民生110622万元,保工资103092万元，保运转6331万元。为切实兜牢省定标准范围的县级“三保”底线，全年预算安排了“三保”支出359195万元，比省定标准保障需求增加139150万元，其中：保基本民生支出168037万元，保工资支出176237万元，保运转支出14921万元。
加快教育事业发展。安排教育支出16.9亿元（包含上级转移支付）。加大新建改扩建学校力度，不断增加教育资源供给，完成学位建设任务。2022年，新建黄如论中学勤业楼，完成恒宇观湖幼儿园内部装修，推进东湖中学综合楼、操场和连江四中操场项目建设，加固改造连江一中旧实验楼、琯头中学教工宿舍食堂楼，启动大沧安置配套学校前期建设工作，规划贵安小学改扩建、贵安新天地片区小学及初中校建设等项目，预计新增学位2160个。安排4000万元健全完善中小学功能室配备，按照“管用、够用”原则补充购置学校电教设备、教学仪器、图书等。加强教育信息化建设，立足智慧校园、智慧教室建设，推广“互联网+教育”，不断提升教育信息化建设水平。
支持医疗卫生事业。安排卫生健康支出3.2亿元（不含医院建设部分），用于疫苗接种、核酸检测、公立医院和基层医疗机构发展、特殊人群医疗救助等。持续做好新冠肺炎疫情防控资金保障。加大公共卫生防疫和重大传染病防控投入，落实财政资金支持新县医院整体搬迁，方便群众就近就医，继续提高城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助标准，健全财政保障机制。
筑牢社会保障网络。安排社会保障与就业支出7.3亿元。提高城乡居民基本养老保障水平。全面落实养老、失业、工伤、低保等各项财政补助政策，强化社会救助体系建设，完善社会救助、社会福利、优抚安置、残疾人补助及护理、被征地农民养老保险等保障机制。提高优抚对象、企业军转干部生活困难、城乡居民低保标准补助。促进稳定就业创业，落实高校毕业生来榕留榕就业七条措施。深入开展就业援助，加强对灵活就业、新就业形态的支持，重点做好农村转移劳动力、不稳定就业群体、就业困难人员等群体就业工作。支持老龄事业发展，为老年人提供收入、服务等方面的保障。为推动新的生育政策落地见效提供资金保障。
（三）推进涉农资金整合，促进乡村振兴发展。
保障乡村事业发展。全年安排农林水事务支出2.7亿元。推进资金整合，保障农业事业发展。安排1366万元，加快推进“海上福州”建设,安排政策性渔业保险补贴550万元、渔博会经费130万元、创建国家食品安全示范城市水产品抽检经费140万元，支持渔港建设、水产加工、养殖、远洋渔业补助等。安排2326万元，夯实农田水利基础设施建设，加强水库水源地保护，提升防汛抗旱、水库堤防水闸除险加固治理能力。加强重点生态工程建设，安排2089万元，开展森林资源培育管护防控，打造生态综合示范园和森林乡村；加大农村基础设施建设投入，以最大力度支持乡村振兴。重点支持自然村村道路面硬化、砂土路改造、农村危桥改造等。加强村级基层组织建设。安排6734万元，提高行政村“两委”干部、村务监督委员补贴标准，对行政村办公经费、村党组织服务群众等予以补助。深化涉农资金统筹整合改革，进一步提升财政支农政策效果和涉农资金使用效益。继续做好农村人居环境整治、产业发展、文明建设、扫黑除恶、社会治理等工作。
加强生态环保建设。坚持绿色低碳发展，坚决守住生态环境安全底线。扎实推进“生态修复、城市修补”，深入实施“蓝天、碧水、碧海、净土”四大工程。全年节能环保预算支出1.5亿元。用于城乡环境卫生治理，继续推进生活垃圾分类及无害化处理，加大城乡环境治理投入，加强农村水环境整治。落实重点流域生态补偿，续建污水项目，推进城区内河水环境等重点流域整治，加强移动源污染治理等，确保完成节能减排任务。加强固体废物综合管理、土壤污染防治和实施生态修复。推进环境保护基础设施和服务向农村延伸，建设更美丽农村，打造更宜居家园。
促进农民增收创收。积极筹集整合资金，保持现有帮扶政策、资金支持、帮扶力量总体稳定、力度不减，加大对民族乡村发展的扶持力度，推进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。支持发展特色现代农业和生态绿色农业，改善农业农村投资环境。落实好减税降费政策，切实减轻涉农企业负担，拓宽农民就业渠道，促进农民增加收入。
（四）深化预算制度改革，提升财政理财水平。
实施零基预算，加快建立现代财政制度。坚持尽力而为、量力而行，完善能增能减、有保有压的分配机制，打破基数概念和支出固化格局。调整存量、优化结构，严控小、散等零星项目，严控一般性支出，加强政府过紧日子常态化管理，强化预算执行约束，从严从紧把好支出关口。集中财力保障重点民生、重大项目、重要改革。
加强绩效监管，提升财政资金使用效益。推进零基预算改革与预算绩效管理相结合，建立全过程预算绩效管理，深入开展绩效评价，加大部门整体支出绩效评价工作力度，提高绩效评价质量。强化预算绩效结果应用，推动绩效目标、评价结果与部门预算有机衔接，并将绩效评价结果与资金分配使用紧密结合，对绩效不高、资金沉淀的部门减少安排预算，切实提升财政资金使用效益。
抓好风险防控，确保财政运行健康平稳。牢牢守住不新增隐性债务和不发生系统性风险的底线。按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务还本付息资金列入预算，强化预算约束。建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，坚持“资金跟项目走”，优化投资结构，提高使用效益。坚决遏制隐性债务增量，严禁违法违规举债融资行为。
各位代表，新的一年，财政改革发展将面临新形势、新挑战、新机遇。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，按照县委县政府的战略部署，在县人大和县政协的监督支持下，勇于担当、共克时艰、有效作为，扎实做好财政各项工作，为新时代连江经济社会全面发展谱写新的篇章。
