（福建省）关于厦门市集美区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于集美区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2020年12月29日在集美区第十二届人民代表大会第六次会议上
区财政局局长 胡国才
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请区第十二届人大第六次会议审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是集美发展历史上很不平凡的一年，面对新冠肺炎疫情严重冲击和复杂严峻的国内外环境，全区各级、各部门在区委的正确领导和区人大、政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，按照“招商引资与项目攻坚年”工作部署，实施更加积极有为的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全年预算执行情况总体较好。
（一）预算收支完成情况
1.一般公共预算执行情况
全区财政总收入138亿元，完成预算的100%，同比增长1%。
区级财政收入38.5亿元，完成预算的100%，同比增长1.6%。区级财政收入加上上级补助32.3亿元、上年滚存结余0.9亿元、地方政府一般债券转贷收入2亿元、动用预算稳定调节基金2.5亿元和调入资金8.2亿元后，合计收入84.4亿元，扣除财政支出75.1亿元、上缴上级支出3.3亿元和补充预算稳定调节基金5.1亿元后，年终滚存结余0.9亿元。
区本级财政收入33.4亿元，完成预算的100%，同比增长3.3%。区本级财政收入加上上级补助32.3亿元、下级上缴收入1亿元、上年滚存结余0.9亿元、地方政府一般债券转贷收入2亿元、动用预算稳定调节基金2.3亿元和调入资金8.2亿元后，合计收入80.1亿元，扣除财政支出67.1亿元、上缴上级支出3.3亿元、补助镇级支出3.9亿元和补充预算稳定调节基金4.9亿元后，年终滚存结余0.9亿元。
2.政府性基金预算执行情况
全区政府性基金收入90亿元（完成预算的100%），加上上级专项补助0.5亿元、上年滚存结余4.7亿元、地方政府专项债务转贷收入15亿元、再融资债券转贷收入2.1亿元、抗疫特别国债4.2亿元后，合计收入116.5亿元，扣除政府性基金支出71.4亿元、上缴上级支出20亿元、地方政府专项债务还本支出2.1亿元和调出资金8亿元后，年终滚存结余15亿元。
区本级政府性基金收入90亿元（完成预算的100%），加上上级专项补助0.5亿元、上年滚存结余4.7亿元、地方政府专项债务转贷收入15亿元、再融资债券转贷收入2.1亿元、抗疫特别国债4.2亿元后，合计收入116.5亿元，扣除政府性基金支出70.8亿元、上缴上级支出20亿元、地方政府专项债务还本支出2.1亿元、补助镇级支出0.6亿元和调出资金8亿元后，年终滚存结余15亿元。
3.国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营收入0.8亿元（完成预算的100%），扣除国有资本经营支出0.6亿元，调出资金0.2亿元，年终无滚存结余。全区国有资本经营收支均为区本级。
（二）预算稳定调节基金使用情况
全区预算稳定调节基金上年余额22.7亿元，加上2020年补充预算稳定基金5.1亿元（主要是超收收入、收回部门结余资金），减去动用预算稳定调节基金2.5亿元（主要用于教育、环卫保洁、产业发展引导专项支出），2020年末全区预算稳定调节基金余额25.3亿元。
区本级预算稳定调节基金上年余额20.3亿元，加上2020年补充预算稳定调节基金4.9亿元（主要是超收收入、收回部门结余资金），减去动用预算稳定调节基金2.3亿元（主要用于教育、环卫保洁、产业发展引导专项支出），2020年末区本级预算稳定调节基金余额22.9亿元。
由于财政预算年度执行工作尚未结束，以上财政收支执行数均为预计数，待编成财政决算后，再专题向区人大常委会报告财政决算情况。
（三）地方政府债务情况
2020年底，全区政府债务余额49.2亿元，其中，一般债务3亿元，专项债务46.2亿元。负有担保责任的债务余额为0亿元，可能承担一定救助责任的债务为0亿元。全区政府债务均为区本级政府债务，经测算债务风险可控。
（四）2020年主要财税政策落实和重点财政工作情况
2020年，围绕区委确定的全区中心工作，有效落实十二届人大四次会议决议要求，主要工作和成效：
1.坚持两手抓、两手硬、两促进，稳住经济发展基本盘
落实积极的财政政策更加积极有为的要求，聚焦“六保”、紧扣“六稳”，加大逆周期调节力度，对冲疫情影响、对冲经济下行，稳住经济发展基本盘。
抓紧抓细疫情防控。出台突发公共卫生事件财政应急保障预案、疫情防控经费保障、疫情期间政府采购、资产保障等财政支持政策，制定推进财政资金统筹、强化预算执行的资金保障措施，夯实防控物资储备，落实“应检尽检”，支持联防联控、群防群治体系建设，全面落细疫情防控各项工作。全年累计安排疫情防控资金1.2亿元。
落实落细助企纾困。巩固拓展减税降费成效，不折不扣地落实各项减税降费政策，预计全年新增减税5.4亿元，其中今年新出台的支持疫情防控和经济社会发展税收优惠政策新增减税1.6亿元。实施问策于企，面向重点企业开展减税降费政策实施效果评估、后疫情期政策诉求调研。精准发力支持企业复工复产，抓紧抓细落地市三十九条、市八条、区二十条等系列助企纾困政策，预计全年兑付疫情期间企业扶持资金1亿元，其中：减免企业租金0.4亿元。推广中小微企业融资增信基金，累计为272家企业提供融资贷款3.76亿元。助力复商复市，线上线下融合，激发消费市场活力。累计安排资金0.2亿元，支持举办欢乐购、提升市场人气等促消费系列活动。贯彻落实中央直达资金直达基层、惠企利民工作部署，成立工作专班，制定管理办法，量化工作要求，建立支出进度通报机制，直达惠企资金已全额下达企业，惠及企业5252余家。
加力加码助力招商引资。优化提升营商环境。搭建政银企合作平台，引导786.6亿元信贷资金支持辖区企业发展。完善政策性融资担保体系，拓宽企业融资渠道，截止11月，累计提供担保总额6亿元，较去年同期增长6.4%。建立采购负面清单，免收投标（响应）保证金、降低代理服务费费率，促进中小企业发展。提质增效服务精准招商。修订跨镇街招商税收分成办法，促进区域联动招商。转变招商方式，建立投资顾问机制，增强精准招商实效。试点开展县域集成改革，创新对台金融合作机制。强化“基金+项目+园区”为一体的基金招商体系，截止11月，杏林湾基金聚集区累计引进股权投资类企业307家，基金管理规模达572亿元，预计年底将超600亿元。通过基金招商新增落地项目136个，其中高能级项目64个。助推企业上市，新增上市企业4家（含过会待发行1家），占全市增量超三成。
群策群力提升能级量级。投入2.7亿元。加快空间载体建设，持续推进厦钨、橙联等产业项目以及集美新城、马銮湾新城、软件园三期等片区建设。投入9.4亿元，兑现各类企业、人才扶持资金，其中：创新创业扶持3.8亿元；民营企业扶持1亿元，惠及企业3429家。打造产业政策洼地，落实一揽子产业扶持政策，修订建筑业、企业人才租房补贴等办法。优化扶持政策兑付流程，持续提升兑现时效。加快升级创新引擎，出台扶持“三高”企业发展若干举措，修订软件和信息服务业发展奖励办法。支持企业技改，鼓励企业使用华为云、智能制造云，全年新增“单项冠军”1家、“专精特新”小巨人企业10家，新增市级以上（含）众创空间8家。推动产学研深度融合，搭建“高校产业技术联盟”。加大招才引智力度，修订“金蓝领人才培养工程”实施办法，优化人才层次结构。
2.立足兜底线、促均衡、上水平，持续增强群众获得感
注重普惠性、基础性、兜底性，强化民生投入保障机制，优化财政支出结构，2020年全区民生支出占一般公共预算支出近八成，民生福祉持续增强。
聚焦聚力均衡教育发展。投入22.8亿元。落实义务教育、学前教育学位建设行动计划，新增幼儿园、中小学建设学位10620个。提高公办幼儿园生均公用经费拨款标准、民办义务教育学位补助标准，完善非公办普惠性幼儿园财政分级补助办法。补充师资力量，加大名师校长培养，落实校长职级制工资。改善各类学校基础设施、信息化建设等办学条件，支持新开办校（园）建设。推进两岸融合发展集成改革，设立台湾中小学生奖学金。推进智慧校园建设，健全校园安全防护体系。支持集美工业学校百年校庆、华侨大学60周年校庆。
织紧织密社会保障体系。投入11.3亿元。实施援企稳岗“护航行动”，稳住就业基本盘。落实技能提升“展翅行动”，促进重点人群就业。发挥政策性担保作用，累计为10015名被征地人员提供4.26亿元养老保险贷款担保。提高残疾儿童康复救助补助标准，出台“一户多残”困难残疾人及残疾儿童康复机构补助办法。完善农村留守儿童和困境儿童关爱服务体系，创建救助困境儿童示范点。线上线下融合推进爱心屋建设。提高部分优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，保障退役军人待遇。支持老年人日间照料中心、农村幸福院、老年人养护中心建设和运营，实现区、镇（街）、村（居）三级公共养老服务体系硬件设施全覆盖。完善住房保障体系，加快推进安置房、公租房等保障性用房建设。
凝心聚力打造健康集美。投入5.4亿元。提高城乡居民医保财政补贴标准，由每人每年680元提高至710元。完善公共卫生应急体系建设，支持区疾控中心实验室能力提升改造。深化分级诊疗改革成果，提高家庭医生服务品质。完善与厦门医学院附属第二医院和第一医院杏林分院医联体协作机制，推进专科专病医联体建设。支持灌口镇中心卫生院现址提升改造，建设公园母婴室。持续落实老年人幸福安康险、老年人免费健康体检、妇幼重大公共卫生服务等各项健康惠民政策。支持第一医院杏林分院、厦门医学院附属第二医院提升医疗服务能力建设。
同心协力推进文化惠民。投入4.2亿元。支持向社会开放中小学运动场，推动诚毅科技探索中心、市图书馆集美新馆夜间开放。健全公共文化服务体系，完成7家村居综合文化服务中心场馆改造提升。完善旅游基础设施建设，打造全域旅游新局面。办好阿尔勒国际摄影季、“看见集美”青春电影展、影视基地产业峰会等品牌文化活动，提升集美文化软实力。加快影视“全产业链”发展，助力金鸡百花电影节。推进研学旅游产业发展，鼓励台湾青少年来集研学。加快中小学生社会实践基地建设，推动集美人文馆投用。
稳扎稳打提升社会治理。投入5亿元。深入开展扫黑除恶专项斗争，专项整治“违规金融放贷”。推动雪亮厨房建设提质扩面，推进村（居）集体聚餐食品安全监管提档升级。落实安全生产专项整治三年行动，开展房屋安全隐患大排查大整治。实施公共场所电梯安全监察提升工程。开展智慧安防小区建设，提升改造治安重点区域视频监控系统。优化、新增公交线路，落实公共交通财政补贴机制。关爱社区工作者，落实一线城乡社区工作者临时性工作补助，筑牢社区防线。深化文明城市创建，全民参与助力城市建设。
全力以赴推进脱贫攻坚。投入1.3亿元。深化东西部扶贫协作，多点发力精准助力临夏州和政县脱贫攻坚，2020年2月和政县已实现脱贫摘帽。持续做好援疆、援藏工作。开展省内扶贫山海协作，支持清流县、漳平市、漳浦县、新罗区经济民生等方面发展。构建扶贫产品线上线下销售体系，支持拓展政府采购消费扶贫。充分发挥国企履行社会责任中的引领和表率作用，建设发展协作产业园。
3.着力补短板、强弱项、促发展，提升城市功能品质
以“招商引资与项目建设攻坚年”为抓手，实施百日冲刺行动，拓空间、优布局，多渠道筹集资金，促进有效投资再提速，增强城市承载力和宜居度。
提档升级建设基础设施。投入1.3亿元。加快集美新城建设，持续推进灌口东部新区、机械工业集中区等重大片区开发及片区配套。完善交通基础设施，加快城区周边配套路网、公共自行车慢行系统、人行天桥、公交候车亭、地下停车场、自动抓拍监控系统建设。开展易涝点整治，推进排水防涝应急指挥平台系统建设。
提质增效推进城市更新。投入5.5亿元。基本完成蔡林、东西蔡、浦边等整村征收任务。结合农房整治、立面整治、绿化整治，实施铁路、高速公路沿线环境综合整治。支持集美街道航海生活区等老旧小区提升改造，完善小区配套和市政基础设施。推动厦门大桥-集美大桥段集美侧海岸带保护修复工程和杏林大桥-新阳大桥段岸线整治工程。开展第三轮绿化提升，支持杏北、杏东生活区景观提升，实施三南路、杏林湾路等道路绿化提升。加快集美北部新城区中央公园及杏东公园建设。
提速提效实施乡村振兴。投入6.7亿元。深入实施农村人居环境综合整治，开展田间管理房、房前屋后整治、“平改坡”及裸房整治、农村公厕改造、农村生活垃圾治理，加快建设溪林乡村振兴生态动线和新324国道乡村振兴示范动线。实施农村大病防贫救助，织牢医疗救助“民生底线”。大力发展现代农业、精品农业、生态农业和特色品牌农业，助力仙景芋、塔斯曼中药材等产业发展。推动三李城等集体发展项目建设。出台支持区属国企参与村（居）集体发展项目合作开发补助办法、农业基础设施建设实施办法、乡村振兴试点示范专项资金管理使用办法，完善支持农业农村发展的财政扶持政策体系。
提质扩面开展污染防治。投入6.7亿元。开展“守护蓝天百日攻坚”行动，强化扬尘管控，支持建设空气质量自动监测站。持续改善水环境质量，排查整治入海、入河排污口。开展市政污水管网溯源排查，推进污水收集纳管和分散式污水处理设施建设。加快推进深青溪、拐仔溪等安全生态水系建设及月美池整治。支持海域养殖清退工作。开展危险废物专项排查，推进土壤污染治理与修复。倡导绿色出行，采购纯电公交车。落实洁净家园，提升辖区环境卫生，推进分类垃圾直运全覆盖。
4.聚焦建机制、提绩效、强监管，推深做实财政改革
对标对表强化管理，聚焦重点领域、紧盯薄弱环节，有序推进财政重点领域改革，服务全区经济发展。
开源节流强保障。坚持过“紧日子”，实施支出“负面清单管理”，压紧压实一般性支出，公用经费和业务费在年初预算压减15%和18%、疫情期间压减5%的基础上，再平均压减5%，全区累计压减一般性支出1.2亿元。实施更加严格的存量资金盘活措施，结合部门银行账户年检，激活沉淀资金，累计收回存量资金4.5亿元，清理处置历史遗留往来款项11亿元，执行中收回或调整年度内难以形成支出的项目资金2亿元。拓宽财力来源，加大预算稳定调节基金调入以及政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度，提高国有资本经营收益上缴比例。用足用好政策支持，围绕核心领域，争取上级转移支付资金超9.5亿元，地方政府债券资金19.1亿元、抗疫特别国债4.2亿元。
创新方式促改革。实施零基预算改革。出台零基预算改革实施方案，制定改革时间表、路线图，试点编制政府保障事项清单。规范部门项目管理，分级分类优化项目设置，构建“8+N”一级项目设置体系。规范资金管理，出台区级城市维护费、国土空间规划编制专项资金管理办法。提升预算绩效管理，围绕工作节点，强化绩效目标管理，做实预算绩效运行“双监控”。完善重点评价常态化机制，选取乡村振兴、产业扶持等重点领域资金7.3亿元，开展财政重点评价。持续优化财政投资建设项目管理。压实业主单位职责，规范项目预算管理，简化支出流程，细化支出进度考核。完善财政投资建设项目审核管理机制，调整财政投资建设项目预结算审核范围。
筑牢底线防风险。防控政府性债务风险。优化债券资金投向，重点保障效益好、带动性强的项目，更好发挥财政投资扩内需、补短板的作用。压实各级各部门风险防化责任，加强债务风险评估和预警监测，及时处置苗头性、方向性、隐蔽性的风险。防控财政运行风险。坚持“三保”支出优先原则，强化基层托底保障能力，2020年累计下达镇街专项转移支付5.6亿元，是去年同期的1.5倍。防范金融风险。建立涉众型经济金融风险专项排查整治联席会议机制。联合相关部门现场排查杏林湾营运中心、软件园三期等重点商务楼宇企业2400家。多形式推动防范金融风险宣传活动。提高非法金融业务活动举报奖励标准，有效发动社会各界参与打击非法集资及非法金融业务活动。
以规促管助发展。规范行政事业单位国有资产使用行为，出台行政事业单位国有资产使用管理办法。开展闲置土地房屋及构筑物摸底，推进权属不清、责任不明、存在争议的公共基础设施等经管资产确权入账。引导国企优化产业布局，调整组织架构，提升管理水平。规范国企商务招待行为、资产出租行为，梳理、修订国企贯彻中央八项规定制度体系，强化国资国企监管。出台政府主导使用区属国企自有资产运营补助办法，优化代建流程，充分发挥国企服务地方经济作用。
以查促效强监管。设立负面清单，规范区直机关事业单位福利费开支管理。围绕财政改革发展中重点领域和关键环节，持续开展会计信息质量、“三公”经费等常规检查，聚焦民生领域开展困难残疾人生活补助和重度残疾人护理补贴资金、征拆资金、中央直达资金等专项检查。强化审计结果应用，巩固提升整改成效。落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关要求，积极推进人大预算联网监督工作。
各位代表，“十三五”的五年是集美发展史上不平凡的五年，我们成功抵御“莫兰蒂”台风侵袭、有力保障金砖厦门会晤、有效应对国际贸易摩擦、全力抗击新冠肺炎疫情。五年来，全区财政部门深入落实中央、省、市、区决策部署，财政保障能力得到重大提升，服务发展大局取得重大成果，现代财政制度建设获得重大进展，财政发展改革开启新时代！
一是财政实力稳步提升。五年间，财政收入规模再上新阶，一般公共预算总收入突破130亿元，区级财政收入逼近40亿元，区级财政收入年均增长达8.2%。第三产业对经济社会发展拉动作用增强，区级税收占比从60.6%提升至74.3%，其中：批发零售业税收突破2.1亿元、软件信息业税收突破0.9亿元，分别是2015年的2.9倍和6.6倍，成为财政增收新动力。财政支出规模稳步提升，从2015年70.7亿元增长至147亿元，年均增长15.8%。
二是民生福祉持续增强。五年间，全区民生支出合计243亿元，年均增长5%，占一般公共预算支出比重始终保持78%左右。就业和社会保障累计支出46亿元，就业创业扶持政策持续完善，社会保障水平持续提升；卫生健康领域累计支出20.8亿元，年均增长8.8%；教育领域累计投入97.5亿元，年均增长8.6%，保障水平跃居全市六区前列。
三是重点支出保障有力。2019年实施大规模减税降费以来，全区累计减税20.4亿元，有效激活市场主体活力。五年来，累计扶持实体经济超34.8亿元，助力六大产业链群发展。累计安排预算资金108亿元，支持一批重大产业项目、重大基础设施、乡村振兴和生态环保等领域建设；累计新增地方政府债券资金35亿元，重点支持市政和产业园区基础设施、民生服务等建设领域，有效发挥财政资金、债券资金对辖区七大投资工程稳投资促发展作用。
四是财政改革取得突破。深入推进预算管理制度改革，加大财政资金统筹，推进跨年度预算协调。全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。深化部门预算改革，做实部门项目库，健全支出标准体系，完善转移支付管理，初步构建全口径、全过程的资产管理体系。试点实施零基预算改革，打破资金固化格局。加强地方政府债务管理，建立评估预警、应急处置、日常监管机制，债务风险安全可控。持续提升财政信息公开透明度。
各位代表，上述成绩的取得是区委科学决策、正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是各级各部门共同努力的结果。但是我们也清楚地看到，财政工作仍然面临不少困难和挑战：一是财政收入增速持续放缓。高质量财源建设工作还需提升，产业培育和升级的各项政策效果有待进一步释放；二是重点保障领域支出刚性增长，预算紧平衡态势将长期持续；三是财政资金使用效益仍有提高空间，“成本控制”理念需要强化，预算编制质量和预算管理水平有待进一步提高；四是部分领域依赖财政投入模式的瓶颈凸显，资金渠道拓宽和体制机制创新亟须进一步推进。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效举措，努力加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是中国共产党建党100周年，也是“十四五”规划和向第二个百年奋斗目标进军的开局之年。我们既要看到经济稳中向好、长期向好的基本面没有变，经济潜力足、韧性大、活力强、回旋空间大、政策工具多的基本特点没有变，也要看到疫情变化和外部环境仍存在诸多不确定性，当前财政面临的困难和挑战前所未有。为此，我们将按照中央经济工作会议精神，强化机遇意识、风险意识，落实积极的财政政策要提质增效、更可持续，要保持适度支出强度的要求，按照实事求是、长短兼顾原则，科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划2021年财政工作，确保“十四五”开好局，以优异的成绩庆祝建党100周年。
（一）2021年财政收支形势分析
财政收入方面。从外部经济上看，国际形势异常复杂严峻，全球疫情变化、贸易摩擦等不稳定不确定因素明显增多。国内经济虽呈现稳步复苏态势，但恢复基础尚不牢固，经济下行仍面临较大压力；从内部环境看，挑战与机遇并存。一方面产业转型升级仍在进行，新旧动能转换尚未完成。另一方面，近年来招商引资、项目建设初见成效，为区域发展注入新动力，营商环境持续改善，创新创业生态不断优化，市场活力持续释放，各方面优势正日益彰显，从总体上看区域经济基本面依旧是稳中向好。结合内外环境，预计2021年财政收入将回稳向好。
财政支出方面。统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，助推产业转型升级，实施乡村振兴、增进民生福祉，支持城市更新、保障片区开发建设，畅通内外循环、构建新发展格局，都需要保持较高的财政支出强度。
综上分析，2021年财政收支预算极度紧平衡特征凸显，必须增强忧患意识，坚持底线思维，坚持过紧日子，加强政策和资金统筹，提高资金使用效益，确保预算平衡和财政可持续发展。
（二）2021年预算编制和财政工作的指导思想和原则
预算编制和财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实习近平总书记对福建、厦门工作的重要指示精神，围绕区委、区政府及上级决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，坚持新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，牢固树立“过紧日子”思想，全面实施零基预算改革，持续优化财政资源配置效率，切实增强财政可持续性发展，稳步推进财政治理体系和治理能力现代化，为建设高素质高颜值跨岛发展最美新市区提供财力保障和政策支持。
贯彻上述指导思想，着重把握好以下四个方面：
一是积极稳妥地编制收入预算。统筹考虑国内外经济形势变化和影响，按照实事求是、适度积极的原则科学合理地编制收入预算，与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接。二是有保有压地优化支出结构。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格控制和压减一般性支出，根据发展实际和财力情况，分轻重缓急安排支出预算，集中财力保障重大产业发展、重点项目建设、疫情防控和基本民生支出。三是切实增强财政可持续发展。推动零基预算管理与预算绩效管理深度融合，合理界定政府保障范围和支出标准，强化绩效管理结果实质运用，健全以绩效为导向的预算分配体系。规范政府债务管理，坚决遏制隐性债务增量，有效防范化解风险。四是更好发挥市场机制作用。充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，加快推进价格机制和财政补助机制改革，提高民生事业运营效率。
按照上述原则，2021年财政预算安排如下：
（三）全区以及区本级预算
1．一般公共预算安排情况
全区财政总收入预算145亿元,同口径增长5.1%。
区级财政收入预算40.8亿元，同口径增长6%。区级财政收入加上上级补助28.2亿元、上年结余0.9亿元、调入资金0.9亿元和动用预算稳定调节基金6.3亿元，扣除上缴上级支出3.3亿元、地方政府一般债券还本支出1亿元后，可安排财力72.8亿元。相应安排财政支出72.8亿元。收支对抵，全区财政预算收支平衡。
区本级财政收入预算36.1亿元，增长7.8%。区本级财政收入加上上级补助28.2亿元、镇级上缴收入0.8亿元、上年结余0.9亿元、调入资金0.9亿元和动用预算稳定调节基金6.3亿元，扣除上缴上级支出3.3亿元、补助镇级1.3亿元和地方政府一般债券还本支出1亿元后，可安排财力67.6亿元。相应安排财政支出67.6亿元。收支对抵，区本级财政预算收支平衡。主要支出科目安排如下：
（1）一般公共服务支出6.2亿元，主要用于机关事业单位提供公共管理、公共服务等支出。
（2）国防支出0.1亿元，主要用于人防、民兵和预备役支出。
（3）公共安全支出3.7亿元，主要用于公检法司等公共安全事务支出。
（4）教育支出21.5亿元，主要用于新改扩建学校支出、增加学前教育投入、加大民办学校扶持、促进城乡义务教育一体化改革、创新发展现代职业教育、稳步推进终身教育等各项教育事业发展经费。
（5）科学技术支出2.9亿元，主要用于鼓励企业研发创新，推动科技创新体系和科技服务体系建设，深入产学研合作，扶持新兴产业及战略性产业，创建科技创新公共服务平台支出。
（6）文化旅游体育与传媒支出1.9亿元，主要用于文化、旅游、文物、体育、传媒事业及相关产业发展支出。
（7）社会保障和就业支出6.7亿元，主要用于城乡居民养老保险、促进就业、城市居民最低生活保障及社会救济、基层政权建设和社区治理等支出。
（8）卫生健康支出5.5亿元，主要用于基本公共卫生服务保障、城乡居民医保补助、医疗卫生服务体系建设、计生事业发展及老龄卫生健康事务支出等。
（9）节能环保支出0.4亿元，主要用于环境监测整治、污染防治和节能减排等支出。
（10）城乡社区支出9.3亿元，主要用于城乡环境综合整治、市政道路养护及配套设施建设、城市更新改造等支出。
（11）农林水支出3.7亿元，主要用于改善农村生产生活条件、发展都市现代农业及促进农民增收等支出。
（12）交通运输支出0.2亿元，主要用于公交运营补贴、道路交通专项整治等支出。
（13）资源勘探工业信息等支出3.1亿元，主要用于支持企业发展、推进重大产业项目、促进产业转型升级等产业发展引导支出。
（14）自然资源海洋气象等支出0.1亿元，主要用于自然资源管理、气象服务等事务支出。
（15）住房保障支出0.5亿元，主要用于保障性住房租金补贴、住房改革支出等。
（16）灾害防治及应急管理支出0.4亿元，主要用于消防、自然灾害、应急管理事务支出。
（17）预备费1.2亿元，主要用于预算执行中处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的支出。
（18）其他科目支出0.2亿元，主要是用于支持商贸流通等服务业发展、金融产业发展、地方政府一般债务付息和不可预见的新增政策支出等。
2．政府性基金预算安排情况
全区政府性基金收入预算44亿元，主要是国有土地使用权出让收入。全区政府性基金收入加上上年结余15亿元，扣除上解市级分成收入和轨道建设资金1.5亿元、调出资金0.7亿元和地方政府专项债务还本支出22.2亿元后，政府性基金可安排财力34.6亿元。相应安排支出预算34.6亿元。政府性基金预算收支平衡。全区政府性基金收支预算均为区本级。主要支出科目安排如下：
（1）国有土地使用权出让收入安排的支出30.7亿元，包括：征地和拆迁补偿支出7.1亿元、土地开发支出1.1亿元、城市建设支出17.1亿元、农村基础设施建设支出4亿元、补助被征地农民支出0.8亿元、土地出让业务支出0.2亿元、公共租赁住房支出0.2亿元及其他支出0.2亿元。
（2）国有土地收益基金安排的支出2.2亿元，主要用于征地拆迁补偿支出0.2亿元和土地开发支出2亿元。
（3）农业土地开发资金安排的支出0.1亿元，主要用于农业土地开发。
（4）城市基础设施配套费安排的支出0.1亿元，主要用于城市基础设施配套相关支出。
（5）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出0.1亿元，主要用于集美产业园区基础设施及配套工程。
（6）其他支出0.1亿元，主要用于体彩公益金支出。
（7）债务付息支出1.3亿元，主要用于国有土地使用权出让金债务付息支出。
3．国有资本经营预算安排情况
全区国有资本经营收入预算0.8亿元。全区国有资本经营收入扣除调出资金0.2亿元后，国有资本经营预算可安排财力0.6亿元。相应安排支出预算0.6亿元。当年国有资本经营预算收支平衡。全区国有资本经营收支预算均为区本级。支出主要用于扶持国有企业支出。
根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》的规定，我区将在上级下达2021年新增债券额度后及时编制预算调整草案，报区人大常委会批准。
（四）2021年财政政策和支出重点
1.以优化营商环境为抓手，构建高能级产业体系
以优化营商环境作为高质量发展的立足点，综合施策降本增效，增强经济要素保障，持续释放市场潜力，提升产业能级量级，构建现代化产业体系。
夯实实体经济根基。安排1.5亿元。不折不扣地落实各项减税降费政策，多措并举降低企业成本。强化重点产业扶持资金保障，支持橙联跨境电商产业园、神州数码鲲鹏生产基地、优尼康国际互联网时尚产业园等强链、补链项目建设。着力培育总部企业，扶持企业上市，助推企业上规模、提能级、增质效。落实促进民营企业健康发展扶持政策，运用融资增信基金、应急转贷资金、政策性担保等政策工具降低企业融资成本。强化政银企联动协作，鼓励金融机构支持实体经济。开展两岸金融业务合作先行先试，推动台胞台企在金融领域享受到“高含金量”同等待遇。
培育产业链群发展。安排9亿元。完善产业园区建设，打造高质量发展空间载体。持续整合、优化产业扶持政策，加快构建现代产业政策支持体系。聚焦招商引资再发力，支持运用“外脑”充实招商队伍，着力引进一批高能级项目、头部企业和创新资源，推动产业链上下游集聚发展、协同创新。全力打造杏林湾基金聚集区，优化股权投资类企业扶持政策，稳步扩大产业引导基金参股子基金规模，促进优质产业项目落地，为辖区产业聚势赋能。
2.以加大创新驱动为引擎，构建经济发展新格局
以创新驱动作为高质量发展的主引擎，提质增效实施积极财政政策，加速发展要素集聚，构建经济发展新格局。
激发创新引擎动力。安排4亿元。落实“三高”企业倍增计划，优化企业研发费用补助政策，促进科技成果转化，重点培育一批“单项冠军”、“专精特新”企业、瞪羚企业和独角兽企业。持续发挥教育部“蓝火计划”、中科院知识产权运营中心等平台孵化能力，依托网宇集团、安妮股份、云知芯等合作伙伴以商招商，借助华为云服务，促进双创升级融合。助推产学研深度融合。完善“聚贤集美”人才计划，加快人才安居保障工程，打造人才发展高地。
拓宽内循环发展空间。安排2.3亿元。完善促进消费的财政政策措施，加快大悦城、IOI棕榈城等商业体建设进度，提升集美新城核心商圈等重点商圈、步行街商业体招商质效，持续改善消费环境。培育家政、文旅、教育等新兴消费，扩大汽车、餐饮等传统消费，发展夜间经济、小店经济，拓展休闲农业、文化商演等消费载体，发展线上线下协同互动消费新生态，促进消费提质扩容。支持“全域影城+全域旅游”，推进文旅影视产业深度融合，以节促产，为内循环注入新动力。
3.以增进民生福祉为根本，开创成果共享新局面
把提升群众幸福感和获得感作为高质量发展的落脚点，突出保基本、兜底线、强弱项，改善民生民计，推动经济发展与民生改善互促共进。
加快教育强区发展。安排25亿元。持续加大教育基础设施投入，加快建设苎溪高中、厦门十中杏东校区、海凤小学、杏林湾幼儿园等中小学、幼儿园。改善各类学校办学条件。以提升教育质量为导向优化经费投向，重点保障普惠性幼儿园办学、中小学质量提升、名校长名师工作室等。挖掘优质教育资源，提高合作办学水平。落实家庭经济困难学生资助政策。支持达标校复评。注重心理健康教育，构建青少年“3+1”帮扶网络。加快智慧校园建设，推进“互联网+教育”。
筑牢社会保障体系。安排10亿元。强化稳就业举措，重点支持困难群体、高校毕业生、农村富余劳动力、退役军人等群体就业创业,强化就业托底保障。持续完善社会救助体系，提高困难群众基本生活保障标准。加快建设养老服务体系，老年人入住养老机构补助扩面提效，推动实施“院站”合一，建设老年人养护中心，支持养老人才、长者食堂、困难老年人家庭适老化改造。落实助残惠残扶残政策。深入实施五大爱心行动。推动安置房、公租房等保障性用房建设，加快已建成保障性用房投入使用。
打造健康集美城区。安排5.8亿元。落实常态化疫情防控资金保障，强化应急物资储备，提升核酸检测能力，落实落细“外防输入、内防反弹”、“人物同防”。持续优化医疗卫生资源配置，支持杏滨街道社区卫生服务中心改扩建、公共卫生大楼提升改造。持续落实各项健康惠民政策。加强突发公共卫生事件应急保障能力建设，支持第一医院杏林分院、厦门医学院附属第二医院提升医疗服务能力建设。实施心理健康促进行动，支持心理健康服务总站改造建设。
助力文体事业发展。安排4.7亿元。完善公共文化体育设施，建设马銮湾体育公园，提升改造公益临时足球场。开展全民健身季和体育进社区、庆祝建党100周年等文化惠民活动，提升公共文化供给水平。建设社区综合服务中心。持续办好阿尔勒国际摄影季、海峡两岸龙舟文化节、海峡论坛两岸研学营、亲子文化节等品牌文体活动。支持构建“全域影城+全域旅游”发展新格局，拓展研学产业。
提升社会治理能力。安排5.1亿元。深入开展“平安集美”创建。持续推进扫黑除恶专项斗争，加快建设“雪亮工程”、“雪亮社区”和“智慧安防小区”建设，落实社会治安综合保险，构建现代化社会治安防控体系。强化防灾减灾能力建设，持续开展重点领域安全整治。深入治理餐桌污染，打造集美食安名片。支持村居换届选举。
4.以提升城市品质为支撑，推进高质量发展上新阶
以提升城市品质作为高质量发展的支撑点，突出抓重点、补短板、增后劲，加快推动城市建设，逐步完善功能布局。
加速基础设施建设。安排2.8亿元。加速推动集美新城、马銮湾新城集美片区建设。完善市政基础设施建设，加快公共自行车、绿道慢行系统、市政道路及配套设施建设。完善交通视频监控系统，实施道路路内停车泊位标线及配套设施工程，推进公交场站、公交候车亭、地下停车场建设，持续优化公交线路，提升公共交通承载力。
推进城市更新进程。安排7.8亿元。推动杏林老工业区有机更新，加快老旧小区改造进度，持续推进整村征收。提高市政设施绿化管养经费标准，提升管养水平。加快推进园林绿化、立面整治和夜景建设等改造提升工程。支持农贸市场改造升级。
改善生态环境质量。安排15.7亿元。强化挥发性有机物专项整治，推进城市扬尘综合治理。支持片区排水管网改造，实施污水处理站提标改造。围绕重点区域、重点流域，开展片区溯源排查、小流域综合治理、近岸海域和入河（海）排污口排查整治。持续推进安全生态水系建设。加强土壤污染源监管，推进土壤污染治理和修复试点。持续推进环境卫生与垃圾分类城乡一体化、精细化管理。倡导绿色出行，发展绿色经济。
深化乡村振兴战略。安排7.7亿元。大力支持农业农村优先发展。持续推进农村人居环境改善，开展房前屋后整治、平改坡和裸房整治、公厕改造、生活垃圾治理、生活污水治理。支持示范动线建设。落实各项惠农补贴，实施农村大病防贫救助保险。推进造林抚育，提升生态环境。深化河湖长制，做好水库、河道、山塘等水体管护。支持发展蔬菜、水果、花卉等优势特色产业，推进现代都市农业基础设施建设。加快建设三李城商业中心等集体经济项目。着力完善财政支持农业农村发展的政策体系和体制机制。
巩固脱贫攻坚成果。安排1.3亿元。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，按照“四不摘”原则，继续开展东西部扶贫协作、省内山海协作。
三、努力完成2021年预算任务
2021年，我们将聚焦加快建立可持续发展的现代财政制度，落实区委区政府的决策部署，对标高质量发展落实赶超要求，提质增效实施积极财政政策，着力增强财政保障能力和可持续发展能力，持续深化财税体制改革，努力完成全年预算任务。
（一）聚焦固本培源，多措并举稳增长
培育壮大财源。构建财源梯度培育体系。强化招商引资全流程服务、全要素保障，把好企业入门关，推动一批强链补链扩链的优质项目落地。助力龙头企业转变经营模式，持续提升存量企业价值链效益链。推进安置房、配建底商等资产盘活，多渠道挖潜增收。
优化涉企服务。强化市区联动、协税护税协同工作机制，推进重点税源走访服务常态机制，落实落细帮扶措施，提升政策落地实效。持续优化产业扶持体系，简化政策兑现流程，增强企业获得感。
强化收入组织。坚持“下好先手棋、打好主动仗”，科学研判国内外经济形势，依法组织收入。建立税源监控机制，密切关注制造业、软件信息业、房地产业等重点行业运行态势，实时监控重点税源变化，落实预警挽留机制，稳定存量税源。
争取上级支持。用足用好债券资金。靠前谋划项目，积极争取额度，加快项目支出，充分发挥债券资金推动项目建设、带动经济发展作用。建立向上争取资金正向激励机制。
（二）着力节支增效，多点发力提质效
坚决“过紧日子”。按照“应压尽压”的原则，落实支出“负面清单管理”，压紧压实一般性支出，从严控制三公经费，2021年全区公用经费平均压减20%。按照“应清尽清”的原则，加大财政存量资金、往来款项清理力度。按照“应调尽调”的原则，调减或取消预算执行进度慢、可暂缓实施或低效无效的项目资金。按照“应减尽减”原则，建立预算执行与预算安排挂钩机制。探索建立新形势下政府购买服务管理机制，制定负面清单，建立准入退出机制，健全全过程绩效管理机制。
实施零基预算改革。以零基预算改革为切入点提升预算资金安排科学性。全面编制政府保障事项清单，分类分项明确保障范围、程度和方式，厘清政府保障边界。建立支出预算排序机制，按轻重缓急安排预算资金。试行“大专项＋任务清单”管理模式，提升重点领域资金使用效益。持续推进基本支出定额化、项目支出标准化、专项资金绩效化。对标支出进度，硬化预算执行考核机制。
深化预算绩效管理。以绩效为导向提升支出政策精准度。拓展预算绩效管理覆盖范围。做“优”绩效目标，试点实施绩效目标联审，探索构建分行业分领域预算绩效指标体系。做“强”事前绩效评估，以财政可承受能力评估为支撑增强政策可持续性。完善全过程绩效评价体系，做“实”绩效监控，做“真”绩效自评，做“深”绩效评价，做“严”结果运用，围绕重点领域，以绩效为导向实质清理一批存量支出政策，将更多资金统筹用于经济社会亟需发展领域。
（三）立足体制机制，多线并进强管理
深化国资国企改革。落实国企改革三年行动计划。完善国有企业法人治理结构，加快建立外部董事制度。推进国企重组整合，按照主业归核、资产归集、产业归类原则，实施专业化重组,激活企业活力。完善监督与激励约束机制，深化国企工资决定机制和企业负责人薪酬制度改革。落实区政府向区人大常委会报告国有资产管理情况制度。加快存量资产摸底梳理和盘活使用，探索构建资产全链条穿透式监管，提高资产运营管理效益。优化财政投融资资产监管，落实部门主体责任，及时办理竣工财务决算。
加快公共服务市场化供给。对污水处理、市政设施管养等领域，积极引入社会力量，提升建设质量和运营效益。加快医疗、公交等领域财政投入机制改革，合理均衡政府、企业和个人负担。综合运用公建民营、购买服务、奖补贴息等方式，鼓励民间资本提供优质的养老、托幼、医疗、文体等服务。
支持产业发展方式转变。推动产业扶持与金融创新相结合，运用“财政＋金融”手段，通过产业基金、融资贴息、风险补偿等市场化方式促进产业转型，增强政策、资金的带动作用，放大产业扶持投入的“乘数效应”。
（四）夯实财政监管，多方联动防风险
强化资金监管。筑牢政府债务风险防线。健全举债融资机制，加强中长期可偿债能力与举债规模匹配度研究，合理确定举债规模。严守“三保”支出底线，强化库款规模保障，建立风险防范和应急处置机制。严控金融风险。健全信贷风险防范化解机制，完善监测预警，抓好非法集资及互联网金融等涉众型金融风险稳控工作。严把财政资金安全。构建内控内审、动态监控、专项监管和专题培训相结合的财政监管体系。
严肃财经纪律。贯彻落实新预算法实施条例，规范预算管理。建立政府采购风险提示制度，规范采购需求管理，强化政府采购合同履约验收，加强专家评审行为、代理机构业务监管，优化公共资源市场配置监管。认真落实人大审查监督发现问题和审计查出问题整改。健全违规行为惩戒机制。支持推进人大预算联网监督，主动接受人大依法监督。
各位代表!新的一年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受人大、政协的监督指导，不断砥砺勇立潮头的志向和气魄，持续提振跳起摸高、争先进位的精气神，一步一个脚印、一年一个台阶，扎实做好财政预算各项工作，更好地发挥财政职能作用，为加快建设高素质高颜值跨岛发展最美新市区作出新的更大的贡献!
名 词 解 释
1．全区财政总收入：注册并经营在各行政区的企业税收区级分成收入、上划市级税收收入和上划中央税收收入（含消费税、车辆购置税等，不含进口环节关税、增值税、消费税），以及区级非税收入（不含国有资本经营收入）。
2．区级财政收入：即区级一般公共预算收入，指按市对区财政体制确定，属于区级的税收收入和非税收入（不含国有资本经营收入），包括区级固定收入、市区共享收入中的区级分享收入。
3.区本级财政收入：指区级财政收入减去镇级财政收入（灌口镇、后溪镇）。
4.预算稳定调节基金：是指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，各级一般公共预算设置的储备性资金。
5．三保：指保工资、保运转、保基本民生。
6.零基预算：零基预算编制方法要求在编制预算时，一切从零开始，即根据预算年度所有因素和事项的实际需要和财力可能，分轻重缓急重新测算各部门支出需求。
7.五大爱心行动：指“爱心助残”、“爱心敬老”、“爱心济困”、“爱心扶幼”、“关爱特殊岗位工人”行动。
