（福建省）关于厦门市翔安区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于厦门市翔安区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
第一部分 2022年预算执行预计情况
2022年，在区委的坚强领导和区人大及常委会的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届一中全会精神，深入贯彻习近平总书记在福建考察时的重要讲话和致厦门经济特区建设40周年贺信重要精神，坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，力促我区疫情防控和经济社会发展持续健康稳定发展，全年预算执行情况良好。预计能较好地完成区五届人大一次会议和区五届人大常委会第七次会议确定的目标任务。
（一）一般公共预算收支执行情况
1．全区一般公共预算总收入执行情况
2022年全区一般公共预算总收入预计完成916992万元，同比增长16.8%，完成预算的101.8%。
2．区地方级一般公共预算收入执行情况
2022年区地方级一般公共预算收入预计完成274676万元，同比增长15.3%，完成预算的100.4%。
3．区本级一般公共预算收入执行情况
2022年区本级一般公共预算收入预计完成238346万元，同比增长16.3%，完成预算的100.9%。
4、区级一般公共预算支出执行情况
2022年区级一般公共预算支出预计完成623875万元，同比增加33095万元，增长5.6%，完成预算的87%。
5．区本级一般公共预算支出执行情况
2022年区本级一般公共预算支出预计完成508884万元，同比增加27520万元，增长5.7%，完成预算的88%。
6．一般公共预算收支平衡情况
区地方级一般公共预算收入274676万元，加上级补助收入223554万元、上年结余35749万元、调入预算稳定调节基金222702万元、调入资金41172万元、一般债券转贷收入20000万元，合计817853万元，减一般公共预算支出623875万元、上解支出32550万元、援助其他地区支出902万元、补充预算稳定调节基金140006万元，全区年终项目滚存结余20520万元。
区本级一般公共预算收入238346万元，加上级补助收入223554万元、上年结余19298万元、调入预算稳定调节基金217501万元、调入资金41172万元、下级上解收入30968万元、一般债券转贷收入20000万元，合计790839万元，减一般公共预算支出508884万元、补助下级支出97592万元、上解支出32550万元、援助其他地区支出902万元、补充预算稳定调节基金134081万元，区本级年终项目滚存结余16830万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1．区级政府性基金收入情况
2022年区级政府性基金收入预计完成259146万元，同比减少54471万元，下降17.4%，完成预算的108.1%，主要是X2022P01、X2021P02、X2021G01、X2022G01-G、X2022G03-G、X2021G02-G、X2021G04-G等地块出让收入。
2．区级政府性基金支出情况
2022年区级政府性基金支出预计完成263608万元，同比增加45587万元，增长20.9%，完成预算的71.8 %，主要用于土地征收相关支出、补助被征地人员支出等民生保障项目以及公益性基础设施建设支出。
3．区本级政府性基金支出情况
2022年区本级政府性基金支出预计完成160142万元，同比增加39363万元，增长32.6%，完成预算的70.1%。
4．政府性基金收支平衡情况
区级政府性基金收入259146万元，加上级补助收入123184万元、上年结余93500万元，合计475830万元，减区级政府性基金支出263608万元、调出资金40647万元、上解上级支出115336万元，年终滚存结余56239万元。
区本级政府性基金收入259146万元，加上级补助收入123184万元、下级上解收入24200万元、上年结余67624万元，合计474154万元，减区本级政府性基金支出160142万元、补助镇（街）支出112824万元、调出资金40647万元、上解上级支出115336万元，年终滚存结余45205万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
1．区级国有资本经营收入情况
2022年区级国有资本经营收入预计完成1774万元，同比增加521万元，增长41.6%，完成预算的107.5%。
2．区级国有资本经营支出情况
2022年区级国有资本经营支出预计完成1267万元，同比增加394万元，增长45.1%，完成预算的99.9%，主要用于国有企业资本金注入。
3．国有资本经营收支平衡情况
区级国有资本经营收入1774万元，加上级补助收入7万元、上年结余11万元，合计1792万元，减区级国有资本经营支出1267万元，调出资金525万元，年终滚存结余0万元。
（四）地方政府债务情况
2022年初，全区地方政府性债务余额165000万元，其中：一般债券54563万元，专项债券110437万元；当年新增一般债券20000万元，年末地方政府性债务余额185000万元,其中：一般债券74563万元，专项债券110437万元。当年各项债务风险指标均处在安全区，债务风险可控。
以上预算执行数字，在决算编制汇总中，将会有所变动，具体情况将在决算编报完成后向区人大常委会报告。
（五）2022年财政的主要工作
1．助企纾困抓政策，财政保障能力构建新格局
切实扛牢疫情防控财政保障政治责任，集中财力，统筹安排疫情防控资金，启动应急保障机制，落实助企纾困各项政策，坚决打好疫情防控资金物资保障战。
一是持续发挥助企纾困政策效用。为解决辖区企业贷款困难，积极运用财政资金通过政策担保的增信和杠杆功能，完善修订区级政府性融资担保政策，引导更多金融机构支持中小微企业发展。搭建政银企互动平台，积极与辖区银行合作探索绿色信贷创新模式，扩大绿色金融服务覆盖面，促进绿色信贷增量扩面。2022年，辖区绿色信贷总规模约7.5亿元。二是持续及时拨付疫情防控资金。完善应急工作保障机制，开通资金拨付绿色通道，实行“特事特办、急事急办”，确保各项疫情防控资金需求，多渠道保障好疫情防控的“大后方”，2022年共拨付各项疫情防控资金2.6亿元。三是持续严格落实减税降费政策。面对经济运行中出现的新情况、新挑战，坚决落实好、执行好制造业中小微企业延缓缴纳等各项税费优惠政策，助力企业纾困添活力。
2．多管齐下抓财源，财政收入总量发展新突破
面对疫情带来的种种不利因素，强化组织收入手段、措施，研究核实收入增长点和可挖潜力，财政收入成绩亮眼，财政综合实力显著增强。
一是不断优化招商引资体制机制。着力强基固本，扎实做好招商引资全流程服务和全要素保障，落实落细减税降费政策，加大政策宣传和招商推介力度，大力优化营商环境，吸引和鼓励更多高技术、高成长、高附加值的企业和总部经济企业在我区落地投产、做强做优，区产业引导基金“以基金带动招商引资”的平台作用显著，截至2022年11月30日，累计入库并落地项目94个，总规模约277.76亿元，实缴资本167.06亿元，区引导基金实际出资4.95亿元撬动社会资本22.72倍。二是积极主动做好企业服务工作。建立健全企业跟踪走访机制，千方百计加大服务扶持力度，全年安排7.96亿元资金用于支持招商引资和企业扶持。建立领导挂钩服务机制，全面推动龙头企业转变经营模式，鼓励企业增产多销。积极加快惠企政策落地，简化政策兑现程序。加大固投投入和速度，增大税收收入体量。发挥协税护税平台作用，做好企业外迁跟踪管理，建立迁入迁出企业周报制及重点企业跟踪制度，重点做好建安环节税收跟踪。三是加大盘活存量资产成果突出。加快资产入账管理，优化资源配置，采取多种措施积极盘活长期低效运转、闲置的行政事业单位国有资产，特别是积极响应市委、市政府号召，结合国有资产管理使用情况巡查，加大对存量闲置安置房盘活。将一批闲置资产成功变现或转化招商平台，为全区高质量发展引来更多的资金活水，盘活处置闲置达10年之久的安置房转限制性商品房575套，有效弥补非税收入缺口。主动作为、勇于担当，积极配合全区征拆工作，介入指导处置征拆产生的国有资产，确保清表工作按时顺利进行。
3．优化结构抓支出，财政支出规模实现新跨越
始终以“积极的财政政策更加积极有为”为导向，精准施策、有保有压，科学优化预算安排，不断调整支出结构，民生项目支出均得到有效保障，财政支出规模逐年加大。
一是持续支持教育优先发展。教育投入20.8亿元，增长18.5 %，有效推动辖区教育事业发展，持续支持中小学幼儿园新建扩建，注重学校开展特色教育活动，提升教学设备智能化水平，保障合作办学、教师培训、课后延时服务、寄宿生困难学生补助、高层次教育人才引进等资金需求。二是持续保障民生领域重点支出。卫生健康投入6.96亿元，增长26.3%，用于基本公共卫生服务保障、医疗卫生服务体系建设、疫情防控、医疗设施设备提升改造等。社会保障和就业投入6.5亿元，增长30%，用于城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险补助、企业用工社保补贴、社保补差及其他奖励、补贴经费、居家社区养老服务等项目支出、高校毕业生就业创业和企业人才引进培育优惠政策资金等项目支出。安排绿化、市政、路灯等养护经费2.1亿元、保洁经费1.1亿元，用于提升城市环境。三是继续落实强农惠农政策。农林水事务投入2.7亿元，增长57.9%，用于推动农村基础设施改善与维护，改善村容村貌，提升农村社区环境。
4．科学防控抓监管，财政管理能力谱写新篇章
为确保财政资金使用规范、安全、高效，积极探索资金监管方法，全面落实财政资金监管各项要求，聚焦重点、创新举措、狠抓落实，采取有效措施加强财政资金监管，以严格资金管理夯实提升全区高质量发展成效。
一是坚持“过紧日子”着力提质增效。组织学习宣传贯彻7月29日全国财政系统视频会议精神和厦门市人民政府办公厅《关于印发进一步厉行节约坚持过紧日子十条措施的通知》工作要求，紧紧围绕新形势下财政改革发展中心任务，统筹谋划做好各项工作，把政府“过紧日子”作为常态化纪律要求，坚持勤俭节约、提质增效，以更加奋发有为的精神状态、担当实干的工作作风，集中财力办大事，优先保障“三保”支出，提高支出效率。2022年，市级下达我区一般债券资金2亿元，主要安排用于教育基建项目，已全部支出。中央下达的支持基层落实减税降费和保障重点民生等直达资金2.12亿元全部分配下达各部门并实际支出。二是持续强化各类财政资金监管。2022年，巩固和完善国库集中支付和公务卡改革的各项制度和措施，全区230个区级预算单位全部实行国库集中支付，办理集中支付金额170.9亿元；纳入代理记账的区级预算单位共109家，设立经费账套109个，累计核算财政性资金28.53亿元；严把财政审核关，送审金额18.54亿元，核减金额2.2亿元；扎实推进公共资源市场配置，政府采购计划金额7.06亿元，实际采购金额6.22亿元，节约率11.9%；严格财政票据管理制度，全区核销财政票据金额75.27亿元；全区行政事业单位固定资产调拨2.74亿元，固定资产报废、报损0.42亿元。三是强化监管积极防范财政风险。逐步完善债务管理体制机制，2022年全区债务余额18.5亿元，债务风险安全可控。通过各项检查督促各单位做到财政资金专款专用，确保中央八项规定落到实处。抽取14家企事业单位，对单位的会计凭证、会计账簿、财务报表、三公经费管理、资产管理、票据管理和其它财务资料实施2022年翔安区会计监督检查。组织全区208家区直部门及其所属单位开展2020年决算和2021年预算信息公开自查。
过去的一年，我区财政收入任务顺利完成，全区经济、民生等重点领域和重点建设项目支出得到有力保障，财政改革成效进一步显现，圆满完成了区委部署的各项工作任务。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，在发展过程中还存在一些不容忽视的问题：主要表现在财政收入形势严峻，财政增收基础薄弱，可持续税源较少，财政收入中非税收入占比偏重，土地出让分成收入骤减、民生支出等刚性支出压力逐年加大，财力紧张等问题。为此我们将积极采取有效措施，化解矛盾，在今后的工作中逐步加以解决。
第二部分 2023年财政预算草案
2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届一中全会精神，以及省第十一次党代会、省委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和深度融入新发展格局。认真落实省委“提高效率、提升效能、提增效益”行动要求，提升财政统筹保障能力和财政资源配置效率，勇立潮头、勇毅前行，改革创新、锐意进取，为努力率先实现社会主义现代化提供坚实的保障。
根据上述指导思想，2023年预算编制遵循以下原则：
一是坚持系统观念。把落实区委、区政府重点工作部署作为预算安排的首要任务，提升站位、聚焦关键、加大投入，提升财政资金服务全区中心工作的精准度。推进预算审核向支出政策拓展，加强支出政策统筹管理。
二是加快改革创新。统筹资金、资产、资源为一体，以财政政策和金融工具为两翼，全力推进政府投融资体制改革，转变资金使用方式，撬动更多资源服务城市的发展建设。
三是着力提质增效。把政府“过紧日子”作为常态化纪律要求，切实做到艰苦奋斗、厉行节约，加强预算绩效管理，确保有限财力真正用到“刀刃上”。深化零基预算改革，根据财力情况分轻重缓急安排支出，集中财力办大事。
四是强化底线思维。扎实细致抓好重大风险防范，严格防范化解地方政府债务风险，牢牢守住防范新增隐性债的红线和不发生系统性风险的底线。不做脱离发展实际和财力情况的承诺。
按照上述原则，2023年财政预算安排如下：
（一）一般公共预算收支
1．全区一般公共预算总收入
2023年一般公共预算总收入安排1050135万元，同比增加133143万元，增长14.5%，其中：
——税务部门预算640635万元，同比增加73952万元，增长13%；
——财政部门非税收入预算127000万元，同比增加6971万元，增长5.8%；
——火炬（翔安）产业区收入预算282500万元，同比增加52220万元，增长22.6%。
2．区地方级一般公共预算收入
2023年区地方级一般公共预算收入安排296663万元，同比增加21987万元，增长8%。
3．区本级一般公共预算收入
2023年区本级一般公共预算收入安排258808万元，同比增加20462万元，增长8.6%。
4．区级一般公共预算支出
区级一般公共预算收入296663万元，加返还性收入9026万元、体制补助收入96879万元、均衡性转移支付收入41520万元、其他一般转移支付收入41484万元、调入资金550万元、调入预算稳定调节基金140006万元，减上解支出37301万元，可安排财力为588827万元，相应安排一般公共预算支出588827万元。
5．区本级一般公共预算支出
区本级一般公共预算收入258808万元，加返还性收入9026万元、体制补助收入96879万元、均衡性转移支付收入41520万元、其他一般转移支付收入41484万元、调入资金550万元、调入预算稳定调节基金134081万元，减上解支出37301万元、补助镇（街）支出51944万元，区本级可供安排财力493103万元，相应安排支出493103万元，其中：
（1）一般公共服务安排45331万元，主要用于机关事业单位提供公共管理、公共服务等支出；
（2）公共安全安排18527万元，主要用于保障公检法运转支出，推进社会治安综合治理，加强灾害应急救援体系建设；
（3）教育支出安排209484万元，主要用于保障教育事业发展、生均公用经费、中小学幼儿园新建扩建、教学设备添置、合作办学、教师培训、课后延时服务、寄宿生困难学生补助、高层次教育人才引进等支出；
（4）文化旅游体育与传媒安排4776万元，主要用于文化、体育、传媒事业及相关产业发展支出；
（5）社会保障和就业安排52669万元，主要用于促进就业、拥军优属、被征地农民和海域退养渔民民生保障、城乡居民最低生活保障及社会救济等支出；
（6）卫生健康安排60549万元，主要用于基本公共卫生服务保障、医疗卫生服务体系建设、常态化疫情防控、医疗设施设备提升改造等支出；
（7）节能环保支出安排4689万元主要用于环境整治、污染防范、节能减排、自然生态保护等支出；
（8）城乡社区事务安排15593万元，主要用于市政道路及配套设施建设、城乡环境综合整治等支出；
（9）农林水事务安排8960万元，主要用于改善农村生产生活条件、发展都市现代农业、促进农民增收等支出；
（10）交通运输支出3030万元，主要用于交通基础设施建设、公交运营补贴等支出；
（11）资源勘探信息等安排45501万元，主要用于支持企业发展、推进重大产业项目、促进产业转型升级等支出；
（12）自然资源海洋气象等安排502万元，主要用于自然资源管理、地质灾害防治、气象服务等支出；
（13）预备费安排6000万元，主要用于预算执行中处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见开支。
（二）政府性基金
1．政府性基金预算收入
2023年政府性基金收入预算265000万元，同比增加5854万元，增长2.3%。
2．政府性基金预算支出
区级政府性基金收入265000万元，动用上年结余44847万元，减上解上级支出64099万元（2022年土地出让收入市级分成及计提轨道基金），可安排财力为245748万元，相应安排支出245748万元，其中：用于土地开发及征地拆迁补偿等支出51399万元，公益性基础设施建设支出128220万元，补助被征地农民支出22190万元，保障性住房租金补贴1000万元，农村社会事业支出3555万元，其他国有土地使用权出让安排的支出34385万元，地方政府专项债务付息支出4930万元，地方政府专项债务发行费用支出69万元。
（三）国有资本经营预算
1．国有资本经营预算收入
2023年国有资本经营预算收入1850万元，同比增加76万元，增长4.3%，主要是国有企业利润上缴收入。
2．国有资本经营预算支出
区级国有资本经营预算收入1850万元，减调入一般公共预算550万元，相应安排国有资本经营预算支出1300万元，主要用于国有企业资本金注入。
（四）2023年“三保”支出预算保障情况
按照国家制定的“保工资、保运转、保基本民生”保障范围和地方出台的保障标准，2023年区级“三保”支出需求31.85亿元，其中“保工资”19.2亿元、“保运转”3.68亿元、“保基本民生”8.97亿元，均已足额纳入年初预算安排，严格落实好区级“三保”支出保障责任，确保各项基本民生政策及时兑现到位。
（五）2023年财政工作重点
1．精准施策加力推进财源建设，提升财政服务经济高质量发展能力。全面落实落细退税、减税、降费、缓缴等政策，加快助企纾困和惠企资金兑付，巩固经济增长基础。围绕“4+3+3”现代产业体系，优化财政产业扶持政策体系，集中力量支持科技创新和产业链强链补链延链。强化“财政+金融”的思维和理念，转变扶持投入方式，更多运用基金、贴息、保险等市场化方式开展扶持，撬动更多社会资本和金融资金参与现代产业体系建设。积极培植和拓展财源，密切部门的协调、配合，实施精细化管理，加强日常税收管理分析，贯彻执行税收征管法，依法治税，强化税源管理，对重点税源实行监控，注重零散税征收，做到应收尽收。加快资产入账管理，优化资源配置，采取多种措施积极盘活长期低效运转、闲置的行政事业单位国有资产，将政府存量经营性资产及时转化成资源和资本，增加一次性非税收入入库。
2．精益求精优化财政支出结构，提升财政保民生落实重大战略能力。坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出中的优先顺序，切实兜牢底线，把疫情防控必要支出作为“三保”支出的重要内容，有力有序做好疫情防控资金保障。坚持在发展中保障和改善民生，严格执行国家统一的教育、社会保障、卫生、健康、劳动、就业、文化、体育、住房保障等领域基本民生支出，强化百姓最关心问题的资金保障。注重加强民生支出的可持续性，对我区保障标准超出国家、省、市统一标准的民生政策，一般不再提标扩面。扎实细致抓好风险防范，加强重大片区和重点项目建设平衡管理，科学合理控制全区财政性投融资规模。把过紧日子作为常态化纪律要求，严格实行“负面清单”管理，除保证正常运转外，大力压缩行政开支，降低公务出行标准，严格出入境审批，严格执行上级确定的工资和津贴补贴规定，以最精简的资金资产保障单位履责和事业发展。
3．精心构建加强财政监督管理，提升财政守底线确保资金安全能力。加强预算执行管理，按照资金跟着项目走的原则，将项目立项评审工作适当前移，避免资金等项目，预算执行中除落实区委、区政府决策部署或应急抢险等突发公共事件外，一般不追加预算。规范政府债务管理，完善债务常态化风险评估预警监控，滚动编制未来三年偿债计划。加强预决算公开工作，坚持“谁主管、谁公开、谁负责”，除涉密信息外，使用财政资金的部门（单位）均应公开本部门（单位）预算。区级主管部门整体支出绩效目标、一级项目绩效目标和自评结果，随同部门预决算进行公开。2023年预算编制和执行，通过覆盖市区财政部门和预算单位的“智慧财政”系统实施，加快推动系统与组织、人社、发改等部门信息共享，逐步规范预算管理要素、业务流程和控制规则，实现资金从项目源头到使用末端全过程管理，推进财政经济数据智能化运用。
4．精准发力持续深化财政改革，提升财政支出效益可持续发展能力。按照区级可用财力和项目轻重缓急编制政府投资预算，进一步完善政府投资预算管理。继续深化零基预算改革，完善政府保障清单和支出标准体系，完善支出排序机制，加强预算跨领域统筹，实施支出项目全生命周期管理，预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，未纳入项目库的项目一律不安排预算。加快土地综合开发，推广重大片区综合开发模式，依法依规选择有实力的市场化实施主体，在若干区域开展试点，统筹推进片区功能组团开发、建设、招商和运营工作。拓宽建设筹资渠道，推动城市建设投资基金有效运作，运用TOT、PPP、REITs等方式盘活存量资产，筹集资金用于再投资。强化项目策划储备和前期工作，积极申报争取新增政府债券额度，加大交通、城建、环保等重点领域上级专款争取力度。
