（江西省）九江市濂溪区人民政府关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告(书面)
濂溪区人民政府关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告(书面)
(2021年2月3日在区第一届人民代表大会第六次会议上)
濂溪区财政局局长 姚书华
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告我区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，区财政部门深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，主动适应经济发展新态势，积极创新理财思路，统筹支出保障，全区财政与经济呈现良好的发展态势。
（一）一般公共预算执行情况
2020年区本级一般公共预算收入执行数17.36亿元，比上年决算数增长18.8%，完成预算的95.8%。区本级一般公共预算收入加上入中央库、省库的增值税、消费税、企业所得税、个人所得税等收入，全区财政总收入执行数30.03亿元，同比减少13.4%。主要收入项目执行情况是：
税收收入13.86亿元，完成预算的92.8%。其中：增值税6.26亿元，完成预算的86.9%；企业所得税2.66亿元，完成预算的94.9%；其他税收收入4.93亿元，完成预算的100.2%。非税收入3.51亿元，完成预算的109.6%。其中行政事业性收费及罚没收入0.15亿元，完成预算的48.0%；专项收入0.46亿元，完成预算的304.6%；其他非税收入2.90亿元，完成预算的106.1%。
2020年区本级一般公共财政预算支出23.24亿元，完成预算的140.8%。主要支出项目执行情况：
一般公共服务支出4.01亿元，完成预算的113.3%；国防支出0.03亿元，完成预算的143.1%；公共安全支出0.35亿元，完成预算的109.9%；教育支出3.99亿元，完成预算的157.6%；科学技术支出0.49亿元，完成预算的149.1%；文化旅游体育与传媒支出0.38亿元，完成预算的257.5%；社会保障和就业支出3.0亿元，完成预算的143.8%；卫生健康支出2.56亿元，完成预算的218.8%；节能环保支出0.42亿元，完成预算的158.5%；城乡社区支出1.79亿元，完成预算的155.8%；农林水支出1.48亿元，完成预算的268.7%；交通运输支出0.2亿元，完成预算的413.0%；资源勘探信息支出0.48亿元，完成预算的243.2%；商业服务业等支出0.02亿元，完成预算的107.6%；粮油物资储备支出0.03亿元，完成预算的260.8%；自然资源海洋气象等支出0.02亿元，完成预算的78.8%；灾害防治及应急管理支出0.24亿元，完成预算的119.9%；住房保障支出2.55亿元，完成预算的412.3%；其他支出0.66亿元，完成预算的60.1%；债务付息及发行费支出0.54亿元，完成预算的26.6%。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年全区本级政府性基金收入执行数15.48亿元，完成预算的91.0%。主要收入项目执行情况是：国有土地使用权出让收入14.45亿元，完成预算的90.0%；农业土地开发资金收入0.06亿元，完成预算的60.6%；国有土地收益基金收入0.80亿元，完成预算的94.4%；城市基础设施配套费收入0.09亿元，彩票公益金收入0.08亿元，完成预算的411.5%。
2020年全区本级政府性基金支出执行数21.81亿元，完成预算的128.1%。主要支出项目执行情况是：国有土地使用权出让收入安排的支出16.30亿元，完成预算的102.5%；债务还本付息支出0.69亿元，完成预算的62.9%；其他支出2.13亿元（主要是专项债务收入安排的支出），完成预算的10645.5%；抗疫特别国债支出2.68亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年全区国有资本经营预算收入执行数1.2亿元，完成预算的100%。
2020年全区国有资本经营预算支出执行数1.2亿元。主要是国有资本经营预算支出1.0亿元，完成预算的100%；调出资金0.2亿元，完成预算的100%。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年全区社会保险基金收入执行数4.77亿元，完成预算的104.6%。主要收入项目完成情况如下：
城乡居民基本养老基金收入0.6亿元，完成预算的102.5%；机关事业单位基本养老保险基金收入1.47亿元，完成预算的112.0%；职工基本医疗保险基金收入0.98亿元，完成预算的100%；城乡居民基本医疗保险基金收入1.67亿元，完成预算的102.5%；失业保险基金收入0.05亿元，完成预算的98%。
2020年全区社会保险基金预算支出执行数3.89亿元，完成预算的100.8%。主要支出项目完成情况如下：
城乡居民基本养老基金支出0.51亿元，完成预算的95.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出1.34亿元，完成预算的100.2%；职工基本医疗保险基金支出0.56亿元，完成预算的96.5%；城乡居民基本医疗保险基金支出1.42亿元，完成预算的103.5%；失业保险基金支出0.06亿元，完成预算的171.9%。
（五）2020年全区财政工作主要成效
2020年是不平凡的一年，更是艰苦奋进的一年。区财政系统全体干部上下同心，排除万难，坚决落实更加积极有为的财政政策，有力地保障了全区经济社会事业的健康发展。
一是千方百计稳住基本收支盘子。面对疫情形势下的经济下行压力，克服税收规模下划不足及减税降费的政策性因素，全区财政总收入稳住了30亿规模。区本级一般公共财政预算收入完成17.36亿元；全年用于民生支出16.3亿元，占本级一般公共预算支出的70.2%。刚性兑现了偏远乡镇教师及干部津贴，提高了干部职工住房公积金和养老医疗基数标准；安排1.5亿元，全力保障了全区行政事业单位政策性津贴发放，提升了全区干部职工的获得感，幸福感。
二是始终坚持过紧日子思想。严把财政支出关口、严格执行过紧日子的17条措施，全面推行零基预算改革，大力压减一般性支出。2020年一般性支出预算10668万元，压缩比例10%；全区“三公”经费支出394.6万元，较上年同期578.7万元下降31.8%。全年共完成财政评审项目237个，送审金额10.9亿元，审减率11%，节约资金1.2亿元，创历史新高。通过各种措施化解存量隐性债务6.91亿元，2019年一般债务率降至49%，始终保持债务在合理区间运行，有效防范了债务风险。
三是落实财政政策更加积极有为。为应对疫情对经济发展的影响，2020年，共争取各种债券资金8.46亿。其中抗疫特别国债资金3.78亿元，争取规模全省第四，全市第一。资金共安排各类项目132个，医疗卫生、教育、园区等承载能力全面提升，各项社会事业稳步发展。坚决把减税降费政策落到实处，2020年共减免税费3.89亿元，其中增值税留抵退税3.16亿元，25家企业直接受益；直接减免租金644.35万元，其中惠及个体户294家。通过“财园信贷通”，共融资3.21亿元，服务企业80家，助力企业复工复产，持续保持了实体企业市场竞争活力。
四是国有资产管理进一步提质增效。2020年，完成了政府融资平台整合工作，制定了三年赶超倍增目标，进一步完善了国有资本投资运营公司监督管理办法，将薪酬水平与经营业绩挂钩。组织了对城投公司的内部审计，企业市场化模式初步建立，发展经营更加稳健，当年上缴经营收益1.2亿元。国有企业退休人员社会化管理工作稳步推进，已签订区属国有企业退休人员社会化工作协议共23家，涉及退休人员7018人。区属行政事业单位经营性资产管理更加规范，全区行政事业单位经营性国有资产经营年收入从2017年的766.7万元/年，增长到1459.1万元/年。
二、2021年财政预算草案
2021年，是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，做好预算编制和财政工作意义重大。按照党中央、国务院、各级党委政府的部署要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，确保完成全年经济社会发展目标任务。
（一）2021年预算编制和财政工作的指导思想和原则
今年预算编制和财政工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持高质量跨越式发展首要战略，坚持以供给侧结构性改革为主线，加大“六稳”“六保”工作力度，全面推动财政治理体系和治理能力现代化建设，为奋力开启全面建设社会主义现代化濂溪新征程，谱写新时代濂溪改革发展新篇章提供坚强财力保障。
贯彻上述指导思想，要着重把握好以下原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实政府真正过紧日子要求，开源节流、增收节支、精打细算，值守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业。二是以收定支、提质增效。实事求是编制收入预算，提高财政收入质量。坚持量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。三是加强管理、严肃纪律。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。严格遵守财经法律法规和制度规定，对违反财经纪律的，严肃追究责任。四是上下联动、齐心协力。强化全区“一盘棋”思想，加强本级政府与乡镇街道协同配合，在应对疫情冲击、强化财政收支管理、增强财政可持续性和经济社会发展后劲等方面形成强大合力。
（二）2021年财政保障重点
2021年积极的财政政策要更加积极有为，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，以更大的政策力度对冲疫情影响，真正发挥稳定经济的关键作用。2021年财政保障重点包括：
1.支持保工资。2021年本级财政供养人员6037人，其中：在职3952人（老师占比43.2%，医护人员占比7.8%）；退休2076人；离休9人。本级财政负担区直机关和乡镇街道财政供养人员经费及奖金54013万元、“五险两金”支出12516万元；负担公车平台司机、合同制消防员、公安巡警、特警、交警协管员、城管队员、保育员、保教员等各类政府聘用的临时人员4990万元。预留政策性增资2500万元。
2.支持保基层运转。区直部门按照定额2-3万元标准安排公用经费2670万元，坚决落实过紧日子要求，预算已按5%比例源头压减138万元。乡镇街道运转保障资金按照150万元/年的标准安排1350万；村级组织运转保障资金按照13万元/年的标准安排715万元；社区运转保障资金按照10.5万元/年的标准安排588万元。新增基层党建“三化”建设资金111万元。
3.支持保基本民生。一是支持发展公平而有质量的教育。2021年预算安排生均公用经费2580万元；安排“民改公”幼儿园班费补助资金880万元；安排教育费附加1600万元。二是坚持把人民群众生命安全和身体健康放在第一位。2021年预算新增机关事业单位人员医疗补助850万元，对基本医疗保险和大病保险后的医疗费用予以补助；新增贫困人员医疗救助350万元；新增建档立卡贫困重度失能残疾人护理补贴43万元；新增农村妇女和城镇贫困妇女“两癌”筛查资金5万元。2021年预算安排机关事业单位养老保险补差5200万元；安排建档立卡贫困户等城乡居民基本医疗保险补助1336万元；安排改制企业退休、退养人员的医疗费补助676万元；安排伤残军人、烈属、老烈子女、义务兵等各类抚恤费1258万元；安排军队移交政府的离退休人员安置费844万元；安排孤儿、70岁以上农村籍老年人等儿童老年福利666万元；安排殡葬改革资金400万元；安排贫困残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴81万元；安排城乡最低生活保障金568万元；安排流浪乞讨人员等临时救助资金32万元；安排城乡特困人员救助资金144万元；安排城市公立医院药品零差价财政补贴143万元。三是落实常态化疫情防控要求。2021年预算新增火车站出口疫情防控经费34万元；基本公共卫生服务本级配套资金提标5元，全部落实到乡村和城市社区等基层医疗卫生机构开展新冠肺炎疫情防控支出。另外，本级预备费安排2351万元，应对疫情防控及突发事件处理增加的支出。
4.支持保居民就业。千方百计稳定和扩大就业，突出做好高校毕业生、退役军人等重点人群就业工作。2021年预算安排高校毕业生大学生求职等就业补贴300万元，安排退役士兵自谋职业金175万元，安排创业担保贷款贴息105万元，安排补充创业担保贷款基金100万元全力支持创业就业和复工复产。
5.支持保市场主体。落实更大规模的减税和更为明显地降费政策，确保直接惠及市场主体，帮助困难企业渡过难关。2020年，全区累计减税降费38942万元，其中受增值税留抵退税以及国家对疫情防控生产物资企业扶持政策的影响，新增增值税留抵退税31602万元。2021年上半年预计增值税增量留抵退税31200万元。
6.支持保粮食能源安全。全力保障粮食等重要农产品供应。2021年预算安排700万斤区级储备粮资金90万元。
7.支持保产业链供应链稳定。支持制造业高质量发展，鼓励企业加大设备更新和技改投入，推动传统制造业优化升级。2021年预算安排产业发展引导资金、传统产业优化扶持资金共计5000万元。安排工业发展扶持资金600万元。
8.支持打好三大攻坚战。切实做好防范化解风险工作，健全地方政府债务常态化监测机制，2021年一般公共预算安排债务还本付息支出20000万元。推动实现污染防治攻坚战阶段性目标，安排第一、第二污水处理厂污水处理费等污染防治资金1988万元。坚决打赢脱贫攻坚战，安排扶贫工作站、贫困村帮扶、扶贫专项配套资金等各类扶贫资金280万元。
9.支持保重点领域支出。支持镇域经济发展，安排财政体制结算资金18000万元。支持城乡环境整治，安排城乡环卫一体化、市场化资金6487万元。支持科技兴国战略，安排科技产业化资金3000万元。支持“三农”发展，安排农业产业化、松材线虫病害防治、防汛抗旱、湿地候鸟保护等农林水支出1610万元。支持公共文化和文化产业建设，安排南山公园和烈士陵园运维费705万元，安排文化产业发展专项资金300万元。支持“三城同创”，安排资金1000万元。支持我区人才引进，新增人才专项资金100万元。支持我区路网建设，安排农村公路建设养护资金272万元。支持我区物管住宅小区、安置小区物管管理水平提升，安排物业管理考核奖励专项资金200万元。
10.支持保重点项目支出。安排文化艺术中心建设资金5000万元，安排消防大队营房建设资金2000万元，安排德化学校建设资金1500万元，安排政务服务大厅建设资金1000万元，安排老年大学建设资金500万元。
（三）2021年财政预算收支安排
综合考虑影响收支的经济、政策、改革因素，按照收入预算与经济社会发展水平相适应、支出预算与财政改革政策相衔接的原则，积极稳妥、突出重点、统筹兼顾、规范科学、讲求绩效的编制了2021年财政预算草案。
1.财政总收入情况
2021年财政总收入预期315500万元，较上年完成数300361万元增长5%，其中：税务部门预期完成284000万元，财政部门预期完成31500万元。
2.一般公共预算收支安排情况
按照2020年10月1日施行的《中华人民共和国预算法实施条例》关于一般公共预算的统计口径，全口径编制了2021年一般公共预算。2021年一般公共预算收入预期310000万元，其中：本级一般公共预算收入155100万元，从国有资本经营预算调入资金2000万元，上级税收返还和转移支付资金133600万元，从预算稳定调节基金调入资金1300万元，其他调入资金18000万元。2021年一般公共预算支出安排310000万元，预算收支平衡。
2021年一般公共预算支出分为本级一般公共预算支出，上解上级支出和对下级转移支付。
（1）本级一般公共预算支出235000万元。其中：一般公共服务支出38267万元；国防支出261万元；公共安全支出3530万元；教育支出35189万元；科学技术支出3327万元；文化旅游体育与传媒支出7117万元；社会保障与就业支出27789万元；卫生健康支出23225万元；节能环保支出3298万元；城乡社区支出19617万元；农林水支出8417万元；交通运输支出615万元；资源勘探信息支出2067万元；商业服务业等支出169万元；自然资源海洋气象等支出147万元；住房保障支出23120万元；粮油物资储备支出97万元；灾害防治及应急管理支出4675万元；预备费2351万元；其他支出11722万元；债务付息支出20000万元。
（2）上解上级支出72647万元。其中：上解省级支出3706万元，上解市级支出42470万元，年终上解市级九江银行规模收入26471万元。
（3）对下级转移支付2353万元。全部为一般性转移支付，其中：乡镇运转保障资金1050万元、村级运转保障资金715万元、社区运转保障资金588万元。
3.政府性基金预算收支安排情况
政府性基金收入预期143700万元，较上年完成数154831万元减少7.2%。其中：国有土地收益基金收入6615万元，农业土地开发资金收入566万元，国有土地使用权出让收入125124万元,彩票公益金收入200万元，结转收入11195万元。
政府性基金预算支出安排143700万元，预算收支平衡。主要支出安排为：
国有土地使用权出让收入安排的支出93477万元，国有土地收益基金安排的支出6615万元，农业土地开发资金安排的支出566万元，彩票公益金安排的支出200万元，上解支出2647万元，地方政府专项债务付息支出11000万元，政府性基金预算调入一般公共预算资金18000万元，抗疫特别国债安排的支出11195万元。
4.国有资本经营预算收支安排情况
国有资本经营预算收入预期12140万元，较上年完成数12000万元增长1.2%。其中：化工企业利润收入500万元，投资服务企业利润收入6900万元，建筑施工企业利润收入2500万元，房地产企业利润收入2100万元，转移支付收入140万元。
国有资本经营预算支出安排12140万元，预算收支平衡。主要支出安排为：国有企业退休人员社会化管理补助支出140万元，国有企业资本金注入10000万元，国有资本经营预算调入一般公共预算资金2000万元。
5.社保基金预算收支安排情况
社会保险基金收入预期22158万元，较上年完成数（拟）47650万元减少53.5%，主要是职工基本医疗保险基金结余和城乡居民基本医疗保险基金结余上缴市级统收统支。
社保基金预算支出安排20314万元，本年收支结余1844万元，年末滚存结余17544万元。
根据预算法规定，预算年度开始后，在区人民代表大会批准本预算草案前，可以安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2021年1月，本级财政已下达各部门基本支出和政府必须履行支付义务的支出，用于维持机构正常运转和民生保障。在本级人民代表大会批准预算后，将按照批准的预算执行。
三、扎实做好2021年财政改革与预算管理工作
（一）树立法治观念，规范政府收支
按照预算法和预算法实施条例的法律要求，科学编制财政预算，自觉接受人大监督，及时批复下达预算，全面公开预算信息，强化预算刚性约束，严控预算调剂追加，全流程闭环管理财政资金。
（二）打破固化格局，从零编制预算
依托零基预算理念，不受以往预算安排影响，一切从实际需要出发，逐项审议各部门各项费用的内容和开支标准，按照预算与绩效评价挂钩、预算与执行情况挂钩、预算与人大审计监督挂钩的原则，全面启动我区零基预算改革，推动财政治理体系和治理能力现代化。
（三）严审严控严管，坚持过“紧日子”
坚持过紧日子是弘扬艰苦奋斗、勤俭节约优良传统的重要体现，也是应对新冠肺炎疫情影响、缓解财政收支压力的重要举措。政府要带头过紧日子，大力压减非急需非刚性支出，未经财政承受能力评估的项目要量力而行、分批上马，将有限财力用于其他亟需资金支持的领域。
（四）扛起财政责任，护航“六稳”“六保”
保障人民政府正常运转、提供基本公共服务、落实重大民生政策,是财政部门义不容辞的责任和义务。在财政收支“紧平衡”的常态下，财政部门通过开源、节支、固本、增效等财政政策和调控手段，集中财力，以保促稳，以保助稳，承压求变向前行。
各位代表，当前和今后一个时期，财政工作面临的挑战前所未有，做好2021年财政工作任务艰巨繁重。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大的监督，认真听取政协的意见和建议，只争朝夕、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，在新时期财政改革发展工作中取得新气象新作为，为谱写新时代濂溪改革发展新篇章提供坚强财力保障。
