（江西省）九江市瑞昌市2020年市级总预算执行情况和2021年市级总预算（草案）的报告 （书面）
关于瑞昌市2020年市级总预算执行情况和2021年市级总预算（草案）的报告 （书面）
——2021年1月23日在瑞昌市第七届人民代表大会第六次会议上
市财政局局长 郑建平
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告2020年市级总预算执行情况和2021年市级总预算草案，请予审议；2021年市本级预算草案，请予审查批准。并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年市级总预算和市级预算执行情况
过去的一年，市委、市政府团结带领全市人民，深入学习贯彻总书记视察江西重要讲话精神，全面贯彻落实市委七届十七次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，感恩奋进、真抓实干，财政运行情况良好。执行情况如下：
（一）市级总预算执行情况
2020年全市财政总收入完成40.76亿元，比上年增长1.9%，收入总量排九江市第二位。其中：税收收入完成32.15亿元，比上年增收2.15亿元，增长7.1%；税收收入占财政收入比重78.9%，比上年提高3.9个百分点；非税收入完成8.61亿元，比上年减收1.39亿元，下降13.9%。
1.一般公共预算执行情况
2020年，全市一般公共预算收入完成245609万元，完成调整预算98.9%，比上年下降4.7%。加上上级补助收入171517万元，地方政府一般债务转贷收入64965万元，动用预算稳定调节基金43047万元，调入资金17363万元，以及上年结余19647万元，收入总计562148万元。全市一般公共预算支出481546万元，完成调整预算数的100%，比上年增长0.5%。加上上解支出11243万元、地方政府一般债务还本支出40965万元、安排预算稳定调节基金17474万元、结转下年支出10920万元，支出总计562148万元。收支当年平衡。
一般公共预算收入分科目执行如下:
税收收入159502万元，完成调整预算98.2%，比上年增长1.1%，分科目执行情况是：增值税70433万元，所得税（含个人所得税）32538万元，资源税14459万元，契税9678万元，其他税收收入32394万元。非税收入86107万元，完成调整预算100.2%，比上年下降13.9%，分科目执行情况是：专项收入5723万元，行政性收费收入3504万元，罚没收入24785万元，国有资源（资产）有偿使用收入50666万元，其他收入（住房基金和捐赠收入）1429万元。
一般公共预算支出分科目执行如下:
2020年，财政支出增量较大的科目有教育、科技、文化旅游体育与传媒、卫生健康、节能环保、农林水、住房保障等支出，体现了民生保障进一步加强；而支出减少的科目为社会保障和就业、城乡社区等支出，社会保障和就业支出减少是由于企业职工养老保险省级统筹后相应的财政补助支出减少，城乡社区支出减少是由于相关支出从政府性基金预算中的抗疫特别国债和专项债券安排。分科目执行情况是：一般公共服务支出39872万元，公共安全支出23512万元，教育支出73173万元，科学技术支出24576万元，文化旅游体育与传媒支出9301万元，社会保障和就业支出41002万元，卫生健康支出52757万元，节能环保支出7290万元，城乡社区支出116127万元，农林水支出49938万元，交通运输支出5414万元，资源勘探工业信息等支出4233万元，商业服务业等支出1618万元，金融支出156万元，自然资源海洋气象等支出5894万元，住房保障支出13663万元，粮油物资储备支出700万元，灾害防治及应急管理支出4370万元，债务付息支出6711万元，其他支出1239万元。
2.政府性基金预算执行情况
2020年，全市政府性基金收入88550万元，完成调整预算数的101.2%，比上年下降27%，主要是国有土地使用权出让收入同比减收3.3亿元。加上转移支付收入1362万元、地方政府专项债务转贷收入82621万元（含抗疫特别国债18230万元）、上年结转收入335万元，收入总量为172868万元。全市政府性基金支出163123万元，完成调整预算数的100.7%，比上年增长5.7%。加上上解支出1709万元、结转下年支出835万元、债务还本支出7201万元，支出总量为172868万元。全市政府性基金预算收支执行平衡。
政府性基金收入分科目执行如下:
国有土地使用权出让收入86172万元，彩票公益金收入561万元，城市基础设施配套费收入1117万元，污水处理费收入700万元。
政府性基金支出分科目执行如下:
文化旅游体育与传媒支出54万元，社会保障和就业支出761万元，城乡社区支出74264万元，其他支出60921万元（含新增专项债券安排的支出59525万元），债务付息支出8750万元，债务发行费用支出143万元，抗疫特别国债安排的支出18230万元。
3.国有资本经营预算执行情况
2020年，全市国有资本经营预算收入7087万元，完成年初预算101.3%，比上年下降24.1%。其中：利润收入6081万元，主要为市国控集团下属的子公司缴纳的利润；股利、股息收入1006万元，为省城投分配给我市的亚东水泥股利分红收入。国有资本经营预算支出2719万元，主要是拨款给国控集团的注册资本金；加上调出资金4368万元，支出总计为7087万元。全市国有资本经营预算收支执行平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金预算变化较大，期初从8个险种调整到5个险种，2021年又从5个险种降到3个险种，即：城乡居民基本养老保险、机关事业单位养老保险和失业保险。而职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险2020年预算执行及2021年预算编制统一由九江市报告，故我市社会保险基金预算执行情况如下：
2020年社会保险基金收入36456万元，完成预算数104.3%，比上年增长19.5%，主要是机关事业单位养老保险收入的增长，一是2020年启动差额拨款及自收自支单位人员进社保，补交了个人及单位应缴纳的保费2196万元；二是财政对养老保险补助约增加3800万元。分险种执行情况是：城乡居民基本养老保险基金10555万元，机关事业单位基本养老保险基金25044万元，失业保险基金857万元。
2020年社会保险基金支出34569万元，完成预算数103.2%，比上年增长16.5%，其中：机关事业单位基本养老保险增长18.2%，主要是差额拨款及自收自支单位退休人员进社保人数增加造成待遇的增长；失业保险基金支出增长145.4%，主要是受疫情影响加大支出力度，放宽政策条件造成的支出增长。分险种执行情况是：城乡居民基本养老保险基金8757万元，机关事业单位基本养老保险基金24553万元，失业保险基金1259万元。
2020年社会保险基金滚存结存17229万元（其中当年结余1887万元），完成预算数109.8%，比上年增长12.3%，分险种执行情况是：城乡居民基本养老保险基金15572万元，机关事业单位基本养老保险基金1184万元，失业保险基金473万元。
（二）市本级预算执行情况
2020年市本级一般公共预算收入203151万元，完成预算数的93.1%，比上年下降5.5%。分科目执行如下:
税收收入117044万元，其中：增值税48588万元，企业所得税26193万元，个人所得税2868万元，城市建设维护税6222万元，资源税8012万元，房产税1930万元，印花税1447万元，城镇土地使用税2717万元，土地增值税6314万元，契税9485万元，耕地占用税1878万元，车船税615万元，环境保护税 775万元。非税收入86107万元。
2020年市本级一般公共预算支出410082万元，完成预算数的130.2%，比上年下降2.5%。分科目执行如下:
一般公共服务支出29964万元，公共安全支出23512万元，教育支出73173万元，科学技术支出24576万元，文化旅游体育与传媒支出9230万元，社会保障和就业支出37955万元，卫生健康支出52676万元，节能环保支出6397万元，城乡社区支出63878万元，农林水支出45170万元，交通运输支出5279万元，资源勘探工业信息等支出4233万元，商业服务业等支出1618万元，金融支出156万元，自然资源海洋气象等支出5894万元，住房保障支出13663万元，粮油物资储备支出700万元，灾害防治及应急管理支出4058万元，债务付息支出6711万元，其他支出1239万元。
以上是我市2020年财政收支预算执行数，年度决算编成后，部分数据可能会有些变化，届时再专题向市人大常委会报告。
（三）2020年财政预算执行的主要特点
2020年，我市财政部门紧紧围绕市委七届十七次全会决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务；大力推进财政管理提质增效，继续落实减税降费政策；持续优化财政支出结构，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压；用好地方政府专项债券，规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险；深化财税体制改革，加快建立完善现代财政制度，促进经济社会持续健康发展，确保了我市全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。
1.统筹疫情防控和经济社会发展，加强财政收支管理
一是继续落实中央和省出台的减税降费政策，降低企业成本，激发市场活力。全市全年新增减税降费3.52亿元，其中：减免税收2.6亿元（涉及支持新冠肺炎疫情防控税收优惠824万元），主要是增值税减免20058万元、企业所得税减免2472万元；免征中小微企业单位社保缴费0.77亿元，共对672家中小微企业免征养老保险单位缴费7161万元，为652家中小微企业免征工伤保险单位缴费237万元，为538家中小微企业免征失业保险单位缴费186万元；非税收入减免0.15亿元，主要人防易地建设费和残疾人保障金。二是认真做好一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹调度，为经济社会发展提供资金支持。全市全年共统筹资金16.47亿元，其中：新增债券资金8.35亿元，新增中央直达资金3.81亿元，盘活收回存量资金1.3亿元，从国有资本经营预算调入一般公共预算资金0.44亿元，动用预算稳定调节基金2.57亿元。有力地支持了“六稳”“六保”工作，兜牢了“三保”底线。三是严格落实“过紧日子”思想，大力压减一般性支出。为应对新冠肺炎疫情、上半年的汛情及减税降费带来的收支平衡压力，我市出台了《关于严把财政支出关口坚持过紧日子的十八条措施》，制定了严控公务消费的各项具体措施，提出了市级部门“会议费、培训费、旅差费”总量和“因公出国、公务接待”总量双压减15%等硬性指标，对非刚性非重点的本级项目支出进行了梳理，全年共压减了项目支出8157万元，比年初预算压缩16.58%。
2.全力以赴稳增长促发展，促进经济稳步回升
一是扩大有效投资。认真落实市委、市政府重大决策部署，市级安排9.77亿元，全力支持水利交通、生态环保、学校医院、市政基础设施等重大项目建设，有效带动了社会投资，促进稳增长。二是支持工业稳增长。全面落实市委市政府出台的支持经济发展一揽子政策措施，市财政安排工业园区基础设施及标准厂房建设4.47亿元，企业扶持及科技创新奖励2亿元，大力支持企业技改、培育规上企业、科技创新、开拓市场等，推动工业转型升级高质量发展。三是支持民营经济和中小微企业发展。通过财园信贷通为110家企业担保贷款4.09亿元；成立瑞昌市财源金融服务有限公司，累计为68家企业提供倒贷资金4.64亿元，缓解了企业还款压力，降低了企业融资综合成本。
3.持续精准发力，支持打赢“三大攻坚战”
一是支持打赢脱贫攻坚战。对标脱贫攻坚三年行动任务，聚焦“两不愁三保障”和“四个不摘”要求，严守脱贫攻坚现行目标标准，因地制宜、区分轻重缓急确定扶贫项目和资金安排。全年共投入5303万元专项用于扶贫，其中：投入3386万元支持249个产业项目发展，为9155个贫困人口脱贫增收；投入1632万元用于201个基础设施项目建设，惠及976户2778人，实现了19个贫困村25户以上的自然村庄新农村建设全覆盖；安排75万元外出务工生活补助和24万元公益性岗位补助，帮助贫困户实现就业。二是支持打好污染防治攻坚战。深入贯彻落实长江经济带绿色发展战略。坚持方向不变、力度不减，支持蓝天、碧水、青山、净土保卫战。投资752万元，用于非煤矿山的复绿工程；投资5243万元，用于污水处理厂建设及运营财政补贴；投入7700万元推进黑臭水体治理建设；投入1000万元支持推进湿地修复工程和绿色发展行动，打造长江最美岸线示范区。三是打好防范化解重大风险攻坚战。坚持“堵后门”与“开前门”并举，实行政府举债融资负面清单制管理，坚决遏制违法违规举债；积极稳妥化解存量债务，全市完成年度化解任务11387万元；大力争取新增债券和再融资债券，全年共争取债券资金12.94亿元，比上年增长108.7%，有力地弥补了建设发展资金缺口；加强风险管控，精准施策降低风险，确保财政经济持续健康发展。
4.支持民生持续改善，不断增强人民群众获得感
全面落实民生政策，全市民生支出38.78亿元，占财政支出的80.5%。一是就业方面，市财政下达就业补助资金0.26亿元，支持高校毕业生等重点群体就业，实施失业保险稳岗返还，支持企业稳定和增加就业岗位；运用失业保险基金安排职业技能提升944万元，加快培养各类技能人才。二是教育方面，全市投入资金7.32亿元，其中，安排0.62亿元，实现了从学前教育到高职教育资助和保障资金“全覆盖”；安排资金0.73亿元，推进城区学校建设；拨付资金0.61亿元，实施学前教育三年行动计划和民办幼儿园改造建设，缓解“入园难”“入园贵”问题；安排0.93亿元，支持学校质量提升建设。三是社会保障方面，投入0.73亿元用于社会福利院的建设，安排1.3亿元用于补助差额拨款单位社保缴费及机关事业单位养老保险缺口补助；拨付社会救助资金0.72亿元，确保城乡低保、城乡特困、困难残疾等困难人员的基本生活不出问题，城乡低保标准分别提高5%和7%；城乡居民基础养老金待遇标准达110元/人.月，全市5.57万60岁以上城乡居民受益；城乡居民基本医疗保险本级财政安排3478万元，政府补助从520元/人提高到550元/人。四是医疗卫生方面，今年新增疫情防控支出2271万元、公共卫生体系建设投入8091万元；基本公共卫生服务安排3100万元，政府补助标准从人均60元提高到74元；安排1000万元用于贫困人员医疗商业保险，安排400万元用于大病救助及健康扶贫。五是文化体育方面，落实资金0.93亿元，围绕“体育+”战略部署，支持公共体育设施建设和公共文化服务体系建设，开展公共体育和公共文化活动，推动城乡公共文化设施向社会免费开放。六是住房保障方面，下达省市各类保障性安居工程建设资金1.37亿元，重点用于棚户区、老旧小区改造和居民住房租赁补贴等，努力改善城区群众居住条件，全面完善城市功能。
5.强基固本抓提升，加快建立现代财政制度
坚持贯彻落实好《预算法》，以建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度为目标，在市本级开展项目零基预算改革。建立和完善了项目库的管理。推行部门基本支出授权支付的改革，加强了项目支出直接支付的审核。大力推进预算绩效管理，对部门单位开展了财政支出综合绩效考评，考评结果纳入年度目标责任考核；对本级安排的部门项目实行绩效管理，绩效评价结果与下年度预算挂钩，努力建立花钱必问效，无效必问责的制度。推进人大预算联网监督，市人大对市级预算下达、资金拨付、预算执行实现了全口径、全过程、全方位监督。继续优化预决算公开内容，接受社会监督。
2020年，预算执行情况总体良好，但仍存在一些问题和不足，主要是：税收收入占财政收入比重偏低，非税中一次性收入占比较大，政府性基金收入减收明显，财政抗风险能力待加强；财政支出仍以“三保”等刚性支出为主，财政收支平衡的压力仍然存在；财政资金的绩效管理亟待完善，绩效评价结果应用有待提高。对这些问题，我们将高度重视，积极稳妥地逐步解决。
二、2021年财政预算和部门预算草案
2021年，我国经济发展环境面临深刻复杂变化，世界经贸环境不稳定不确定性增大，国内经济循环面临多重堵点，重大风险隐患不容忽视。财政经济运行不稳定、不确定因素显著增多，财政收支矛盾将更加尖锐。我们要本着 “过紧日子”的思想，优化支出结构，守住“三保”底线，防范和化解债务风险，促进财政健康平稳运行。
2021年财政工作和预算编制指导思想是：坚持用总书记视察江西重要讲话精神统揽工作全局，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央、省委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，紧紧围绕“实干创新、五大升级、全面小康、美好瑞昌”发展思路，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，着力深化改革开放，着力保障和改善民生，加快推进高质量跨越式发展，奋力迈出新时代瑞昌社会主义现代化建设新步伐，确保“十四五”开好局。
（一）2021年市级总预算
2021年全市财政总收入预算安排45亿元，比上年执行数增长10.4%，其中：税收收入36亿元、非税收入9亿元，税收收入占财政总收入比重为80%。
1.一般公共预算收支安排情况
2021年一般公共预算收入预算安排246460万元，加上上级补助153772万元，地方政府一般债务转贷收入18237万元（其中新增一般债券10000万元），调入资金10000万元，收入总计428469万元。一般公共预算支出预算安排408000万元，加上上解支出12232万元，债务还本支出8237万元，支出共计428469万元，当年收支平衡。
2021年全市一般公共预算收入预算246460万元，比上年预算数下降6.3%，比上年执行数增长0.3%。在此作个说明：从2020年起，一般公共预算收入省与市县分享比例进行了调整，即所有共享税种地方所得部分省和市县均按3：7分享。由于方案下发得较晚，且人行也未作相应调库，故2020年一般公共预算收入执行数仍按原体制反映，而2021年，我市一般公共预算收入是按调整后的方案测算。分科目预算如下:
税收收入安排156460万元，比上年预算下降12.6%，比上年执行数下降1.9%。其中：增值税62300万元，企业所得税30800万元，个人所得税3220万元，城市维护建设税8500万元，资源税15000万元，房产税5200万元，印花税2000万元，城镇土地使用税7740万元，土地增值税7000万元，契税10500万元，耕地占用税2500万元，车船税1000万元，环境保护税 700万元；非税收入安排90000万元，比上年预算数增长7.1%，比上年执行数增长4.5%，其中：专项收入6000万元，行政性收费收入3500万元，罚没收入12000万元，国有资源（资产）有偿使用收入67500万元,其他收入1000万元。
2021年一般公共预算支出安排408000万元，比上年预算数增长3.8%，比上年执行数下降15.3%。与执行数对比分析原因是：上级补助收入、债券资金、动用预算稳定调节基金等在执行中安排的支出，在预算中未作安排或安排规模偏小。分科目预算如下：
一般公共服务支出29925万元，公共安全支出17359万元，教育支出67772万元，科学技术支出20725万元，文化旅游体育与传媒支出4480万元，社会保障和就业支出39003万元，卫生健康支出47479万元，节能环保支出1254万元，城乡社区支出97519万元，农林水支出39798万元，交通运输支出3351万元，资源勘探工业信息等支出1093万元，商业服务业等支出287万元，自然资源海洋气象等支出4340万元，住房保障支出7839万元，灾害防治及应急管理支出2894万元，预备费支出5000万元，债务付息支出7260万元，其他支出10622万元。
2.政府性基金预算收支安排情况
2021年全市政府性基金预算收入安排109772万元，比上年预算数下降2.8%，比上年执行数增长24%，与执行数对比分析是：国有土地使用权出让收入预算数比上年执行数增加了2.14亿元，分科目预算情况是：国有土地使用权出让收入107572万元，彩票公益金收入400万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入800万元。
2021年全市政府性基金预算收入109772万元，加上上级补助收入725万元、专项债务转贷收入20111万元，减去上解上级支出2151万元、债务还本支出23531万元，全市政府性基金预算财力104926万元。全市基金预算支出安排104926万元，预算收支平衡。支出按功能科目分类是：
2021年全市政府性基金预算支出104926万元，比上年预算数下降5.9%，比上年执行数下降35.7%，与执行数对比分析是：上年度新增专项债券和抗疫特别国债资金安排的支出预算未作安排。分科目预算情况是：社会保障和就业支出725万元，城乡社区支出93463万元，债务付息支出10338万元，其他支出400万元。
3.国有资本经营预算收支安排情况
2021年全市国有资本经营预算收入6456万元。收入主要是：1、利润收入5756万元，为市国控集团下属子公司上缴的利润。2、股利、股息收入700万元，为水泥有限公司上缴的股利股息。
2021年全市国有资本经营预算支出456万元，调出资金6000万元，当年预算收支平衡。
4.社会保险基金预算收支安排情况
2021年社会保险基金预算收入38240万元，比上年预算数增长9.4%，比上年执行数增长4.9%，主要是：城乡居民基本养老保险基金10966万元，机关事业单位基本养老保险基金26144万元，失业保险基金1129万元。
2021年社会保险基金预算支出37506万元，比上年预算数增长11.9%，比上年执行数增长8.5%，其中：城乡居民基本养老保险基金9151万元，机关事业单位基本养老保险基金27294万元，失业保险基金1061万元。
2021年社会保险基金滚存结存17962万元，比上年预算数增长14.5%，比上年执行数增长4.3%，其中：城乡居民基本养老保险基金17387万元，机关事业单位基本养老保险基金34万元，失业保险基金541万元。
（二）2021年市本级预算
2021年市本级一般公共预算收入安排196424万元，比上年预算数下降10%，比上年执行数下降3.3%。分项目安排情况如下：
税收收入106424万元，其中：增值税34080万元，企业所得税28624万元，个人所得税2775万元，其他税收收入40945万元；非税收入90000万元。
2021年市本级一般公共预算收入196424万元，加上上级补助收入、调入资金，减去上解支出等，预算财力为329734万元。2021年市本级预算支出安排329734万元，比上年预算数增长4.7%，比上年执行数下降19.6%，预算收支平衡。分项目安排情况如下：
一般公共服务支出22406万元，公共安全支出17359万元，教育支出67772万元，科学技术支出20725万元，文化旅游体育与传媒支出4248万元，社会保障和就业支出38350万元，卫生健康支出47087万元，节能环保支出1254万元，城乡社区支出32397万元，农林水支出35450万元，交通运输支出3351万元，资源勘探工业信息等支出1093万元，商业服务业等支出287万元，自然资源海洋气象等支出4340万元，住房保障支出7839万元，灾害防治及应急管理支出2894万元，预备费支出5000万元，债务付息支出7260万元，其他支出10622万元。
（三）2021年市直单位部门预算
由于机构改革，2021年全市共55个部门168个单位纳入部门预算编制。部门减少3个，分别是：1.森林公安局并入公安局；2.生态环境局上划九江；3.电视台和报社合并为融媒体中心。预算单位变化主要是增加4个幼儿园和码头中学。
全市纳入部门预算的实有人数为10601人，分别是：在职人数7599人（行政在职1182人，参照公务员管理的事业在职103人，全额补助事业在职5754人，部分补助事业在职458人，自收自支在职102人），离休8人，临时工及聘用2444人，遗属550人。
1.部门预算收支情况
2021年汇总各部门预算总收入279510万元，其中：（1）财政拨款（补助）收入188908万元，其中：经费拨款收入174040万元、纳入预算的行政事业性收费590万元、罚没收入5461万元、专项收入1082万元、国有资源（资产）有偿使用收入444万元、其他纳入预算管理的非税收入183万元、政府性基金收入7108万元；（2）事业收入63612万元；（3）其他收入3840万元；（4）上级补助收入136万元；（5）上年结转（结余）23014万元。
2021年汇总各部门预算总支出为279510万元。在部门预算支出安排中，用于人员工资福利支出113655万元，比上年预算增加4150万元，增长3.8%，人员工资福利优先得到保障；用于商品服务支出73756万元，比上年增加4424万元，增长4%，基本满足了部门正常运转所需资金。其中：会议费、培训费、差旅费共计预算2747万元，比上年减少276万元，下降9.1%；“三公”经费支出预算总额为2219万元（因公出国费66万元、公务接待费1107万元、公务用车费1046万元），比上年减少477万元，下降17.7%，贯彻了坚持“过紧日子”的预算理念。
（1）按支出项目类别划分：
基本支出182905万元。其中：工资福利支出107686万元，商品服务支出57868万元，对个人和家庭补助支出1921万元，资本性支出15430万元。
项目支出96605万元。其中：工资福利支出5969万元，商品服务支出15889万元，对个人和家庭补助支出10051万元，资本性支出58000万元，对企业补助2892万元，其他支出3804万元。
（2）按支出功能科目划分：
一般公共服务支出21812万元，公共安全支出25501万元，教育支出63224万元，科学技术支出1690万元，文化旅游体育与传媒支出4287万元，社会保障和就业支出6917万元，卫生健康支出81385万元，节能环保支出9万元，城乡社区支出21287万元，农林水支出27461万元，交通运输支出3298万元，资源勘探工业信息等事务支出1118万元，商业服务业等支出302万元，自然资源海洋气象等支出4059万元，住房保障支出15607万元，灾害防治及应急管理支出1145万元，其他支出408万元。
2.市统计局和市水利局重点审核情况
（1）市统计局预算。收入预算411.9万元，其中：财政拨款收入393.81万元，上年结转（结余）18.09万元。支出预算411.9万元。按支出功能科目划分：一般公共服务支出395.13万元，住房保障支出16.77万元。按支出经济分类划分工资福利支出218.92万元，商品和服务支出99.21万元，对个人和家庭补助支出0.87万元，资本性支出2.9万元，其他支出90万元。
（2）市水利局。收入预算8107.81万元，其中：财政拨款收入7985.17万元，上年结转（结余）122.64万元。支出预算8107.81万元。按支出功能科目划分：农林水支出8026.5万元，住房保障支出81.31万元。按支出经济分类划分：工资福利支出682.52万元，商品和服务支出179.90万元，对个人和家庭的补助15.39万元，资本性支出7230万元。
三、2021年财政重点工作
1.以促进增长为中心，坚定不移抓收入库。进一步加强税收征管，突出重点企业、重点行业的征管力度，充分利用好财税综合信息平台涉税预警信息，挖潜堵漏，通过涉税信息部门联动、乡镇协控联管，进一步防范跑冒滴漏，做到应收尽收。定期召开财税收入调度会，调动征管部门的积极性，及时解决组织收入中存在的问题和困难，确保全年财政收入目标任务完成，在地方公共财政收入中不形成财力缺口。
2.以保障民生为重点，坚定不移抓支出优化。加强对支出政策的评估,不断调整优化支出结构，重点向民生领域倾斜，确保工资、运转、基本民生资金及时足额拨付到位。严格落实一般性支出只减不增的要求，在年度执行中从严控制一般性支出，牢固树立长期 “过紧日子”的思想。
3.以强化管理为动力，坚定不移抓监管到位。全面实施预算绩效管理。健全预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，积极开展财政重点绩效评价和部门整体绩效评价，开展支出预算事前绩效评估，继续推进重点项目绩效目标跟踪监控和事后评价。建立和完善预警高效、纠偏及时、控制有力的预算执行动态监控体系。充分发挥“互联网＋监督”的作用，进一步健全事前、事中、事后全过程监督体系，最大程度发挥财政性资金使用效益。
4.以风险可控为目标，坚定不移抓债务管理。坚持疏堵并举，完善政府债务管理制度，依法构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的政府举债融资机制。坚持举债与偿还能力相匹配，坚持项目与债券周期匹配，加强专项债券及项目全生命周期风险管理，确保法定限额内政府债务不出任何风险。坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量。完善专项债券项目库管理，优化专项债券使用，带动更多社会资金投向补短板、惠民生等领域。
各位代表，2021年是“十四五”的开局之年，做好财政预算工作意义重大。让我们在市委的正确领导下，在市人大和市政协监督指导下，开拓进取，扎实工作，确保预算全面完成，为推动瑞昌高质量跨越式发展、开创“实干创新、五大升级、全面小康、美好瑞昌”新局面作出新的更大贡献！
