（江西省）九江市共青城市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
关于共青城市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
（2023年3月9日在共青城市第三届人民代表大会第三次会议上）
共青城市财政局局长 余 毅
各位代表:
受市人民政府委托，向大会报告全市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，提请市三届人民代表大会第三次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
过去的一年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，紧紧围绕市委、市政府决策部署，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，突出重点领域资金保障，落实高质量发展要求，感恩奋进、真抓实干、担当作为，统筹推进疫情防控和经济社会发展，预算执行情况总体较好，执行情况如下：
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
根据预计完成数（下同），2022年，全市财政总收入预计完成609,476万元，同比增长7.61%，税比93.66%。
分收入级次完成情况：一般公共预算收入完成225,651万元，比上年增收16,689万元，同比增长7.99%。
分征收部门完成情况：税务部门完成570,847万元，比上年增收26,809万元，增长4.93%；财政部门完成38,629万元，比上年增收16,307万元，增长73.05%。
2.一般公共预算支出执行情况
2022年一般公共预算支出执行数352,594万元，比上年决算数增加1,064万元，增长0.3%。主要项目支出情况是：一般公共服务支出26,363万元；国防支出659万元；公共安全支出10,025万元；教育支出62,598万元；科学技术支出16,409万元；文化旅游体育与传媒支出12,147万元；社会保障和就业支出22,775万元；卫生健康支出19,374万元；节能环保支出14,860万元；城乡社区支出80,507万元；农林水支出30,955万元；交通运输支出3,481万元；资源勘探信息等支出9,250万元；商业服务业等支出9,084万元；金融支出7万元；自然资源海洋气象等支出1,443万元；住房保障支出21,296万元；粮油物资储备支出1,924万元；灾害防治及应急管理支出2,283万元；其他支出6万元；债务付息支出7,106万元；债务发行费用支出42万元。
依据上述收支情况，2022年全市一般公共预算收支执行结果：一般公共预算收入225,651万元，加上上级补助收入93,921万元（其中返还性收入28,167万元、一般性转移支付收入53,003万元、专项转移支付收入12,751万元）、地方政府一般债务转贷收入48,184万元，调入资金4,857万元（从政府性基金调入818万元，国有资本经营预算调入100万元，从其他资金调入3,939万元）和上年结余3,927万元，动用预算稳定调节基金19,375万元，总收入为395,915万元。一般公共预算支出352,594万元，加上结算上解支出4,200万元，地方政府一般债务还本支出33,236万元，安排预算稳定调节基金3,639万元，总支出为393,669万元。收支相抵，年终结余2,246万元，当年实现了收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金收入执行情况
2022年全市政府性基金收入执行数161,098万元，比上年决算数增加83,459万元，同比增加107.5%，主要是国有土地出让收入增加67,850万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入增加13,093万元。主要收入项目执行情况是：国有土地使用权出让收入143,935万元；彩票公益金收入915万元；城市基础设施配套费收入1,074万元；污水处理费收入2,081万元；专项债券利息收入13,093万元。
2.政府性基金支出执行情况
2022年全市政府性基金预算支出229,601万元，比上年决算数增加115,815万元，同比增加101.78%，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出增加74,293万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出增加37,868万元。其中：文化旅游体育与传媒支出92万元；社会保障和就业支出1,254万元；城乡社区支出141,151万元;农林水支出59万元；其他支出73,953万元；债务付息支出13,012万元；债务发行费用支出80万元。
依据上述收支情况，2022年全市政府性基金收支执行结果：政府性基金预算收入161,098万元，加上上级补助收入2,614万元，地方政府专项债务转贷收入92,146万元和上年结余22,546万元，总收入为278,404万元。2022年政府性基金支出229,601万元，专项债还本支出16,130万元，上解上级支出2,724万元，调出资金818万元补充一般公共预算，总支出为249,273万元。收支相抵，年终滚存结余29,131万元，当年实现了收支平衡。
（三）社保基金预算收支执行情况
2022年社会保险基金收入8,515万元，其中：城乡居民基本养老保险3,451万元，机关事业单位养老保险5,064万元。
2022年社会保险基金支出8,058万元，其中：城乡居民基本养老保险2,790万元，机关事业单位养老保险5,268万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
2022年我市国有资本经营预算收入执行数103万元，上年结余4万元。国有资本经营预算支出执行数7万元，主要是调出到一般公共预算100万元。
以上是预算执行数，由于上级补助收入和上解支出在省、市决算编制汇总后可能会有小的调整，总收入、总支出及净结余也相应会发生一些变化，届时再向人大常委会报告。
（五）2022年财政工作重点
2022年，财政部门紧紧围绕市委、市政府确定的年度发展目标和工作任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚持稳中求进工作总基调，坚持政府带头过紧日子，调整优化支出结构，加强重点领域支出保障，推进全面实施预算绩效管理，防范债务风险，为推动经济平稳增长和社会进步提供了有力保障。
1.夯实收入促进稳步增长，助推地方经济发展。今年以来，财政工作面临留抵退税、减税降费、疫情防控等多重减收影响，财政收入“稳增长”压力大。财政部门始终将确保财政增收、提高保障能力放在各项工作的首位。加强与各部门沟通协调，狠抓财源培植力度，多途径挖掘增收潜力，确保地方可用财力持续平稳增长。2022年，全年共实现财政总收入60.95亿元，增幅7.6%，同口径增长10.3%。其中一般公共预算收入22.57亿，总量位列全省第17位，位列九江市第3位；一般公共预算收入增幅8.3%，同口径增长10.85%，增幅全省排名19位，全市第三。
2.节用裕民增进民生福祉，财政保障更加到位。持续加大民生领域资金投入，促进发展成果更多惠及人民。持续加大对教育、卫生健康、社会保障等民生领域财政资金投入，全年全市民生类支出完成28.56亿元，占一般公共预算支出的81%。始终把“三保”工作摆在全市财政工作的重中之重，建立“三保”专户，加强库款管理和动态监控，有效保障全市各部门运转和基本公共服务。
3.聚焦优化提升营商环境，助推实体经济发展。坚决落实“我为群众办实事”优化营商环境行动，发挥财政杠杆作用，持续落实惠企业帮扶政策，及时取消、停征、减免相关收费基金项目，积极清理涉企收费。为切实减轻企业负担，激发市场主体活力，2022年，全市共落实新减税降费政策累计减免租金87.23万元，其中为企业减免租金60.22万元，惠及企业3家，为个体工商户减免租金27.01,惠及个体工商户46家。全力缓解中小微企业融资难、融资贵问题，发放财园信贷通贷款约1.79亿元，惠及企业40家。积极推动政府采购电子卖场相关工作，提高政府采购效率。
4.积极争取政府债券资金，助力重大项目落地。2022年我市新增债券10.57亿元，其中新增一般债券1.55亿元，主要投向道路、桥梁及义务教育等27个重大民生工程；新增专项债券9.02亿元，共涉及5A级景区、基础设施等6个项目，有力地弥补了建设发展资金缺口。
从2022年财政执行情况看，全市财政收入稳步增长，财政收支运行良好，实现了财政与经济的协调发展，但也要清醒认识到，在新冠疫情、减税降费等多重压力影响下，财政运行仍存在一些困难：一是一般公共预算收入增速放缓，受留抵退税、赣江新区补助政策到期减收等因素影响下，我市上级补助收入减少2.2亿元，财政收入保持平稳增长压力较大。二是财政收支矛盾凸显。在收入压力加大的同时，民生保障、乡村振兴等资金需求不断加大，地方政府债务进入还本付息高峰期，财政收支矛盾日益突出。三是预算绩效的意识不高，评价体系不全。全市各部门对预算绩效评价改革的认识不足，仍然停留在重安排、轻效益，重支出、轻评价等思想上。对此，我们将保持高度的紧迫感和责任感，主动作为，积极应对，采取有效措施，在今后的工作中予以妥善解决，恳请各位代表和委员一如既往地理解、支持和指导。
二、2023年财政预算草案
我市2023年财政预算编制继续遵循“稳中有进，稳中提质，突出重点，量入为出”四大原则。收入方面：根据省、市宏观经济形势，合理安排收入增长。支出方面：坚持政府带头过紧日子的要求，严格控制一般性支出、三公经费等行政性支出的增长，把有限财力用在刀刃上。持续深化部门预算管理改革，规范项目库管理。全面实施预算绩效管理，加强绩效评价结果应用，不断建立完善标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。
综合考虑2023年收入增减因素和各方面需求变化，结合我市实际，编制了2023年财政预算草案。
（一）一般公共预算收支安排情况
1.一般公共预算收入安排情况
2023年，全市财政总收入预计68亿元，比上年收入执行数增长11.6%，税比94.12%。
分收入级次完成情况：一般公共预算收入预计完成239,900万元，比上年执行数增长6.31%。
一般公共预算收入主要预计情况是：税收收入199,900万元，其中：增值税35,800万元、企业所得税20,000万元、个人所得税100,000万元、城市维护建设税10,663万元，城镇土地使用税13,292万元、契税8,000万元，其他税12,145万元。非税收入40,000万元，其中：国有资源（资产）有偿使用收入11,000万元、国有资本经营收入16,200万元、行政事业性收费2,100万元、罚没收入5,550万元、专项收入5,000万元、政府住房基金收入150万元。
2.一般公共预算支出安排情况
2023年一般公共预算收入239,900万元，加上上级补助收入47,989万元、地方政府一般债务转贷收入28,374万元、调入资金8,100万元（从国有资本经营预算调入100万元，从其他资金调入8,000万元），动用预算稳定调节基金3,639万元及上年结余2,246万元，减去预计上解支出4,200万元，地方政府一般债务还本支出17,333万元，预算财力为308,715万元。预计结余2,000万元，预计安排预算稳定调节基金1,165万元，2023年预算支出预计可安排305,550万元，预算收支平衡。需要说明的是，2023年按照省财政厅要求，上级转移支付资金只做提前下达部分，未收到的暂未列入年初预算。分科目安排如下：
主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出26,309万元；国防支出392万元；公共安全支出7,227万元；教育支出40,946万元；科学技术支出12,749万元；文化旅游体育与传媒支出10,486万元；社会保障和就业支出12,842万元；卫生健康支出15,082万元；节能环保支出9,717万元；城乡社区支出119,355万元；农林水支出21,749万元；交通运输支出2,613万元；资源勘探信息等支出3,961万元；商业服务业支出841万元；自然资源海洋气象等支出1,543万元；住房保障支出2,016万元；粮油物资储备支出501万元；灾害防治及应急管理支出2,985万元；债务付息支出9,186万元；预备费5,000万元；债务发行费用支出50万元。
（二）政府性基金预算收支安排情况
2023年政府性基金预算收入预计162,522万元，其中：国有土地使用权出让收入150,840万元、彩票公益金收入500万元、城市基础设施配套费收入950万元、污水处理费收入1,100万元，其他政府性基金收入9132万元。
上述政府性基金预算收入162,522万元，加上地方政府专项债务转贷收入11,281万元（其中再融资债券转贷收入1,476万元）、上年结余29,131万元，减去上解支出3,016万元及地方政府专项债务还本支出31,264万元，2023年可安排的基金财力为168,654万元。2023年预算支出预计安排159,256万元，预计基金结余9,398万元，预算收支平衡。
主要支出项目安排情况是：城乡社区支出117,121万元（主要用于征地拆迁等土地成本支出）；社会保障和就业支出200万元；农林水支出1万元。其他支出23,500万元（主要是其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出23,241万元）；债务付息支出18,344万元；债务发行费用支出90万元。
（三）社会保险基金预算收支安排情况
2023年社会保险基金预计收入11,364万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4,032万元，机关事业单位基本养老保险基金收入7,332万元。
2023年社会保险基金支出8,593万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入3,004万元，机关事业单位基本养老保险基金收入5,589万元。
（四）国有资本经营预算收支安排情况
2023年我市国有资本经营收入预计102万元，拟安排100万元用于调入一般公共预算,国有资本经营支出2万元。
三、坚定信心，担当实干，确保完成2023年预算任务
按照省、九江市、赣江新区和我市市委的要求，强化措施、狠抓落实，牢牢把握经济工作的主动权，确保圆满完成既定的目标任务。坚决贯彻落实市委的决策部署，从我市市情入手，有效实施积极的财政政策，推动经济转型升级，做优做实财政收入；牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，调整优化支出结构，压缩一般性支出，强化民生托底；深化财税体制改革，着力建设现代财政制度，着力推动财政高质量跨越式发展；加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康高质量发展。着重做好以下几方面的工作：
(一）坚定不移抓收入，不断增强经济发展后劲。聚焦关键领域和薄弱环节，实施积极的财政政策，提高财政政策的精准度和有效性。在赣江新区结算补助政策到期、税制改革退坡到期，我市上级补助收入减少2.2亿元的情况下，坚定贯彻新发展理念，壮大实体经济、发展新兴经济、培育低空经济。
一是密切关注收入进度和重点企业、重点项目税收情况，创新征管方式，进一步落实税收征管保障措施，加大依法治税力度，确保应收尽收。全面落实人才新政，充分运用人才专项资金400万元，及时兑现人才优惠政策。
二是培育增量。在支持传统产业转型升级的同时，大力培育发展新兴产业，着力培育新型骨干税源，支持发展支柱产业，激发市场主体活力，创造可持续的财政增收点。支持培育发展内需市场，释放内需潜力，着力促消费、扩投资，发挥好内需对经济增长的支撑作用。
三是继续加大争资力度。抢抓国家积极的财政政策机遇，主动把握国家、省、市宏观政策导向，积极向上对接，争取在基本财力、民生保障和其他补助方面向上级争取政策、项目和资金。
（二）聚焦富民为目标，持之以恒改善民生福祉。牢固树立以人民为中心的理念，坚持财力优先向民生倾斜，兜实兜牢基本民生底线。全市财政民生类支出安排23.94亿元，占支出比重81%。
一是加大卫生健康投入。持续巩固疫情防控成果，切实落实疫情防控经费保障政策，安排疫情防控、疫苗接种等相关资金5,440万元。加大深化医疗卫生体制改革、卫生服务网络建设、病媒生物防治等重点工作投入，不断提高公共卫生服务水平。
二是促进教育高质量发展。始终坚持教育优先战略，把助推教育发展作为支出重点，安排政府购岗教师人员专项资金1,844万元，幼儿园备案制教师人员专项资金275万元，支持教师队伍建设，增加优质教育资源供给。
三是深入贯彻落实党政机关带头“过紧日子”政策要求。坚持勤俭节约办事业，大力压减一般性支出，“三公”经费预算安排只减不增，切实做到“不该花的钱一分不花”，将有限的财力用于保障市委市政府重大决策、重要部署、中心工作。进一步优化财政支出结构，坚持经济发展和民生改善相协调，积极促进就业创业，支持发展公平优质教育，提高社会保障水平，强化民生兜底保障，促进文化事业发展，让人民群众有更多获得感。
(三)强化风险严管控，防范化解财政重大风险。加强政府债务风险防控。统筹考虑经济周期变化和财政运行等因素，兼顾稳增长和防风险需要，处理好促发展与防风险的关系，保持举债规模与财政经济状况相适应，严格执行预算管理和限额管理，确保风险可控。
一是严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，完善地方政府债务管理机制，坚决推进国有融资平台公司市场化转型，不折不扣落实十年化债计划，争取提前完成当年化债任务。
二是坚决遏制隐性债务增量，切实做好债务风险防控化解工作，完善政府性债务动态监测机制，准确掌握全市政府性债务动态和债务化解进展情况。确保经济持续健康发展和社会大局稳定。
三是防范“三保”风险。强化监测预警，坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出中的优先顺序，切实兜实兜牢“三保”底线
新的一年，市财政局将主动接受人大依法监督和政协民主监督，认真落实市人大及其常委会有关预算决算的决议和审议意见，不断提高预算管理水平。同时，认真听取代表委员意见，及时回应代表委员关切，在加强日常沟通交流、优化预算报告和草案编制等方面下更大功夫，更好支持和服务代表委员依法履职。
各位代表！2023年，财政部门将坚决贯彻落实市委、市政府决策部署。坚持稳字当头、稳中求进，以昂扬向上、奋发有为的精神状态，踔厉奋发、笃行不怠，凝心聚力、攻坚克难，在新时期财政改革发展工作中展现新担当和新作为！
市三届人大三次会议秘书处 2023年3月8日印发 |
（共印370份）
