（江西省）景德镇市景德镇高新区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
关于景德镇高新区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
各位代表：
今年来，高新区财政在市委、市政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实党的二十大全会精神，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，落实高质量发展要求，以积极有为的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。2022年是党和国家事业发展进程中十分重要的一年，尽管受经济下行、疫情冲击等因素影响，全区经济保持平稳运行，预算执行总体良好。现根据市政府统一部署，按《预算法》要求，将景德镇高新区2022年预算执行情况和2023年预算草案情况汇报如下：
一、2022年高新区预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2022年景德镇高新技术产业开发区管理委员会（以下简称高新区）完成一般公共预算收入29,335万元，完成全年预期目标53.67%，比上年实际完成数下降43.6%。一般公共预算收入主要项目执行情况是：税收收入18,661万元，比上年下降19.09%，加上增值税留抵退税8,702万元，税收收入共完成27,363万元，同比增长18.64%；非税收入10,674万元，比上年下降63.18%，下降的原因主要是：我区国有资产处置工作已经完成，国有资产处置收入骤降，导致非税收入明显下降。
全区一般公共预算支出完成93,627万元，比上年实际完成数下降9.8%。一般公共预算支出主要项目执行情况是：一般公共服务支出6,678万元、国防支出610万元、公共安全支出533万元、教育支出55万元（增长48.65%，主要用于本年度社会事业局开展教育相关工作）、科学技术支出11,363万元、文化旅游体育与传媒支出20万元、社会保障和就业支出612万元、卫生健康支出318万元、节能环保支出2,017万元（同比去年增长1.1%）、城乡社区支出62,147万元、农林水支出677万元（同比增长0.59%）、交通运输支出130万、资源勘探信息等支出3,723万元、商业服务业等支出542万元、金融支出40元、援助其他地区支出30万元、自然资源海洋气象等支出11万元、灾害防治及应急管理支出788万元、其他支出909万元、债务付息支出2,413万元、债务发行费支出11万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年高新区政府性基金入库收入完成198,000万元，其中：国有土地使用权出让收入191,148万元、城市基础设施配套费收入1,710万元、专项债券对应项目专项收入5,142万元。同时，我区当年收到43,450万元新增专项债券收入，用于支持园区项目建设。
2022年高新区政府性基金支出214,758万元，其中：城乡社区支出166,225万元、专项债券收入安排的支出43,200万元、专项债务付息支出5,297万元、专项债务发行费用支出36万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算方面，由于作为市政府派出机构，高新区无独立社会保险基金，相关社保基金均同于其他市直部门缴纳至市社保部门，故暂不具备单独编制社保基金预算条件。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算方面，由于高新区现有区属公司合盛公司，由市国控集团与高新区以70%和30%的股权比例合资。根据此股权比例，合盛公司本年的国有资本经营收入按比例分别上缴市财政与区财政。其中2022年上缴区财政436万元，调入一般公共预算用于与区属公司相关的航空小镇等重点项目建设。
以上为高新区政府预算2022年执行数，在年度决算编成后以及与市财政结算后还将会发生一些变化，届时再向市人大常委会报告。
2022年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协、上级财政部门的监督和指导下，高新区财政以更加积极有为的财政政策，推动园区经济高质量发展，财政资金效益不断提高，财政改革事业发展迈上新的台阶。
一是减税降费力度空前。今年以来，党中央、国务院部署实施新的组合式税费支持政策，对2022年全年的收入产生了较大的影响。2022年，高新区目前全面落实组合式税费支持政策6.28亿元，其中：增值税留抵退税4.97亿元，折算区级0.87亿元；鼓励地方依法减免企业房产税、土地使用税减免0.007亿元，折算区级0.0035亿元；制造业中小微企业延缓缴税及退税0.91亿元，折算区级0.16亿元；“六税两费”减免及退税0.145亿元，折算区级0.025亿元。
二是重点支出得到保障。面对财政资金紧张、收支矛盾升级的难题，我们合理调配财政资金，强化支出管理，财政支出进度保持平稳，全区一般公共预算支出完成预算的83.78％。通过压缩一切非必要的开支以及多渠道拓宽收入，集中财力兜牢“保民生、保工资、保运转”支出、统筹疫情防控和经济发展、加大重点领域支出力度，持续推动“一航两新”产业发展升级，全方位加快航空产业、先进陶瓷产业、新能源产业等项目建设，全力构筑高新区产业发展新格局。
三是着力促改革防风险，财政治理能力不断增强。1、全面推进预算一体化改革，优化财政资源配置，加快建设现代财政制度，覆盖面达全区一级预算单位12家，完成了财政端、银行、预算单位三方系统整合升级；2、助力招商引资工作高质量发展，协助招商部门建立健全招商引资办法和专项资金使用管理办法，推动招商引资项目管理规范化、制度化、科学化，政策兑现公开透明，易于监督；3、加强政府债务控制，完善债务风险防控机制，定期开展债务风险监测，2022年全年化债支出达4.93亿元4、强化监管职责，推进财政监督和资金监管。截至目前为止，共接收财政投资评审项目共计39项，送审总金额约为1.99亿元，审定金额约为1.91亿元，核减率为3.65%，为我区累计节约财政资金727万元。同时，完成了对全区13个部门212个项目绩效目标审核工作，涉及资金约36.3亿元。
四是优化营商环境，大力提升金融创新服务水平。资金短缺是困扰企业长远发展的一大阻碍，为了持续优化营商环境，我区通过为企业申报奖补、减税降费、金融信贷等一系列政策，推动各项助企纾困政策、资金、项目精准直达企业。1、全年完成13家企业5,740万元“财园信贷通”财政担保及月报审核工作，配合律师及银行做好追偿工作，并与市中小担保公司签订了战略合作协议，为我区79家中小微企业32,600万元流动资金及项目贷款提供担保。2、至目前为止，共兑现惠企政策资金10,760万元，惠企企业100余家，助力企业纾困减负。
二、2023年高新区预算草案
（一）一般公共预算收支安排情况
2023年高新区一般公共预算收入预计完成38,186万元，比2022年执行数增长39.5%。一般公共预算收入分项目安排情况：税收收入26,510万元，其中：增值税10,675万元、企业所得税3,563万元、个人所得税1,372万元、城市维护建设税3,200万元、城镇土地使用税3,550万元、土地增值税675万元、房产税2,150万元、印花税1,300万元、车船税25万元；非税收入11,676万元,其中：专项收入1,120万元、行政事业性收费收入1万元、罚没收入175万元、国有资产（资源）有偿使用收入10,380万元。
2023年高新区一般公共预算支出计划安排88,461万元，比2022年执行数下降11.36%。一般公共预算支出计划安排情况：一般公共服务9,043万元、公共安全支出363万元、教育53万元、科学技术12,000万元、文化旅游体育与传媒20万元、社会保障和就业6,055万元、卫生健康支出380万元、节能环保1,996万元、城乡社区22,603万元、农林水1200万元、资源勘探工业信息等29,000万元、商业服务业等支出714万元、金融支出106万元、自然资源海洋气象等11万元、灾害防治及应急管理691万元、其他支出200万元、预备费1,200万元、债务付息支出2,750万元、债务发行费用支出71万元。
一般公共预算收入加上税收返还、提前告知部分的各项补助等、上年结转、调入资金，减去上解支出等，预算收支平衡。
（二）基金预算收支安排情况
2023年市高新区政府基金收入预算安排118,456万元，其中：国有土地使用权出让收入112,400万元、城市基础设施配套费收入400万元、专项债券对应项目专项收入5,656万元。
2023年市高新区政府基金支出预算安排78,302万元，其中：城乡社区支出72,151万元，专项债务付息支出6,095万元、债务发行费用支出56万元。
考虑上级转移支付、上年结余、上解支出、调出资金等因素，2023年高新区政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支安排情况
2023年高新区国有资本经营预算收入安排574万元，均为企业按我区持股比例上缴的利润收入574万元。
2023年高新区国有资本经营预算支出安排574万元，调入一般公共预算用于与区属公司相关的航空小镇等重点项目建设。
2023年高新区国有资本经营预算收支平衡。
三、2023年度财政工作重点
2023年我们将认真贯彻落实党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，感恩奋进，不负重托，凝心聚力、真抓实干，克服疫情不利影响，稳住经济大盘不动摇，聚焦高质量发展目标，充分发挥财政职能作用，深入贯彻“抓招商促发展”、“抓项目促后劲”，为全力实施好“三年倍增”计划，打造“千亿产业园区”提供有力保障。
（一）千方百计增加收入。一是多措并举，全力以赴组织税收。建立涉税信息交换共享机制，加大对重点领域、重点行业的监控力度，千方百计挖掘增收潜力。二是加大税源培育力度，引进和培育一批事关长远发展和重大带动作用的产业项目，增强财政增收后劲。深入挖掘华意压缩、江西美菱等总部企业潜力，支持整合上下游业务，做大经济贡献。扩大惠企政策“掌上办”覆盖范围，提升惠企资金兑现便利化水平，增强企业获得感。三是加大“三争”力度。对中央、省、市各类政策进行全面梳理，主动与上级部门对接，主动作为，积极向上争取各类政策、资金及项目投入。四是积极谋划，加快推动专项债券发行。加强债券项目策划，做好专项债券项目储备和发行前期准备工作，确保债券额度到位后能顺利发行，支持重点项目建设。
（二）优化资金支出结构。一是集中财力，兜牢“三保”底线，保障区级重大战略、重大政策、重大项目实施。二是调整支出结构，压减一般性支出，加强库款监控、资金审核，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。三是健全绩效管理体系，将预算绩效管理延伸至所有基层单位和资金使用终端，推动实现预算和绩效管理一体化、全覆盖。四是持续加大重大项目投入、财政政策执行、民生资金落实情况等监督检查力度，不断规范财政资金管理，提升资金使用绩效。五是强化对企业扶持资金的科学合理安排，会同各职能部门，对企业的扶持资金进行统筹复审，避免出现一个企业多口、反复补贴的资金集合效应。
（三）强化资金调度，防范资金缺口风险。受房地产行业深度下行和疫情影响，全国土地市场持续低迷，市场主体拿地意愿不强，土地出让收入锐减，政府性基金收入大幅下降。我区财政积极与相关职能部门衔接，积极盘活清理园区低效和闲置用地，根据行业发展前景和园区定位，重新规划布局产业发展，实现土地利用率和使用效率的最大化。既可以利用土地出让收入来为基础设施投资融资，也可通过基础设施建设来提升土地价值，提高土地出让金收入，确保企业土地出让金及时足额缴入国库，弥补一般公共预算支出资金缺口不足的风险。
（四）提高预算管理水平，主动接受人大、审计等监督。一是进一步深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹，完善全口径预算编制。严格执行预算法及其实施条例，持续推进预算管理一体化平台建设，加强预算编制和执行管理。二是进一步完善全过程绩效管理流程，通过“制度建设、专项检查、绩效评价”三项措施，提高财政支出效能。三是自觉接受人大监督审查，认真落实人大及其常委会关于预决算的有关决议，积极听取人大代表和社会各界的意见建议，推动依法行政、依法理财。主动配合审计等部门对预算执行和重大政策落实的审计工作，推进部门协作、上下联动的大监督格局建设。
（五）强化党建引领。继续加强思想建设，通过理论学习，支部书记、党员干部上党课，专题讲座等方式全面提高党员综合素质；继续加强组织建设，严格按照“十六字”方针，切实将政治素质好、业务能力强、人品作风正的同志吸纳到党支部中；继续加强廉政建设，定期组织全体党员干部观看廉政电影，撰写心得体会，做到常提醒、常监督、常督促。
