（江西省）景德镇市景德镇高新区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
关于景德镇高新区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
各位代表：
2021年是“两个一百年”奋斗目标历史交汇点，是“十四五”规划开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年。高新区管委会在市委、市政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻中共中央国务院《关于新时代推动中部地区高质量发展的意见》，调整优化支出结构，深化财税体制改革，落实“六稳”、“六保”工作，以更加积极有为的财政政策，推动园区质量变革、效率变革、动力变革，为经济高质量发展和民生改善作出更大努力。现应市财政统一部署，按《预算法》要求，将景德镇高新区2021年预算执行情况和2022年预算草案情况汇报如下：
一、2021年高新区预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2021年景德镇高新技术产业开发区管理委员会（以下简称高新区）完成一般公共预算收入52056万元，完成年初预算75.7%，同比下降23.8%。
高新区一般公共预算收入主要项目执行情况是：
税收收入23064万元，同比下降12.4%，其中：增值税8290万元，同比下降11.8%；企业所得税4119万元，同比增长7.7%，个人所得税1286万元，同比增长116.9%；城市维护建设税2265万元，同比下降6.5%；房产税1790万元，同比增长8.6%；印花税713万元，同比增长20.2%；城镇土地使用税3916万元，同比下降41.6%，主要因我区今年土地使用税清理力度放缓；土地增值税670万元，同比下降41%；车船税16万元，同比增长23.1%；契税-1万元，主要是退税收体制改革前的款项。非税收入28992万元，同比下降31%，其中：专项收入1207万元，同比增长46.5%；罚没收入30万元，同比增长50%；国有资源（资产）有偿使用收入27711万元，同比减少31.2%。
全区一般公共预算支出完成103817万元，比上年增长26.7%。主要支出项目执行情况是：
1.一般公共服务支出10009万元，增长74.9%，增长的原因主要是增加了新办公大楼管养费。
2.公共安全支出385万元，增长7.2%。
3.教育支出37万元，增长32.1%，主要是本年度社会事业局开展教育相关工作。
4.科学技术支出11371万元，同比去年增长30.4%。主要是增加了北航景德镇分院项目经费。
5.文化旅游体育与传媒支出485万元，增长623.9%，主要是旅发大会高新区会场相关费用增加。
6.社会保障和就业支出267万元，减少64%，主要是本年度上级转移支付资金支出减少。
7.卫生健康支出168万元，增长44.8%，主要是本年防疫相关支出。
8.节能环保支出1995万元，增长8.3%，主要是上级转移支付中新增第二城市污水处理厂一期二步处理费的支出。
9.城乡社区事务支出69378万元，增长30.2%，主要根据园区重点项目基础设施建设和双创双修项目建设进度和资金需要安排相关支出。
10.农林水事务支出673万元，增长0.1%，自吕蒙乡划转昌江区后，我区已无经常性农林水事务支出，现有支出主要是对吕蒙乡原被征地各行政村的税收分成及退股款等事项及创业担保贷款贴息资金。
11.资源勘探信息等事务支出5315万元，增长156.3%，主要原因在于增加了对园区企业的技术改造等大额上级转移支付的支出。
12.商业服务业等事务支出337万元，下降22.4%，主要是上年兑现较多对外经贸企业发展扶持的上级转移支付。
13.金融支出140元，下降7.3%，主要是上年度增加疫情防控保障企业优惠贷款财政贴息资金。
14.自然资源海洋气象等支出35万元，下降70.8%，主要是本年度园区土地开发相关的各项评估、测绘等费用开支的减少。
15.其他支出60万元，下降98.1%，主要是上年度支出了有关2020年老工业地区振兴发展专项资金中央基建投资的资金。
16.债务付息支出2229万元，下降0.6%，主要是本年新增的上级政府转贷债券带来的利息支出下降。
17.灾害防治及应急管理支出919万元，减少14.4%，主要是上年增加了暴雨洪涝灾害救灾补助中央基建投资的上级资金。
18.债务发行费支出14万元，主要是本年度有新增债券发行。
考虑上级转移支付、上年结余、置换债券转贷收入、调入资金、上解支出、债券还本支出等因素，2021年高新区一般公共预算收支平衡。
（二）基金预算执行情况
2021年高新区政府性基金入库收入247994万元，其中：国有土地使用权出让收入243506万元、城市基础设施配套费收入381万元、专项债券对应项目专项收入2754万元。同时，我区当年收到62000万元新增专项债券收入，用于支持园区项目建设。
2021年高新区政府性基金支出264947万元，其中：城乡社区支出199538万元，专项债券收入安排的支出62000万元，专项债务付息支出3353万元，专项债务发行费用支出56万元。
考虑上级转移支付、上年结余、上解支出、调出资金等因素，2021年高新区政府性基金预算收支平衡。
（三）其他
社会保险基金预算方面，由于作为市政府派出机构，高新区无独立社会保险基金，相关社保基金均同于其他市直部门缴纳至市社保部门，故暂不具备单独编制社保基金预算条件。
国有资本经营预算方面，由于高新区现有区属公司合盛公司，由市国控集团与高新区以51%和49%的股权比例合资。根据此股权比例，合盛公司本年的国有资本经营收入按比例分别上缴市财政与区财政。其中2021年上缴区财政554万元，调入一般公共预算用于与区属公司相关的航空小镇等重点项目建设。
二、2022年高新区预算安排情况
（一）一般公共预算收支安排情况
2022年高新区财政一般公共预算收入安排5.47亿元，比2021年执行数增长5%。
一般公共预算收入分项目安排情况：税收收入26525万元，其中：增值税9536万元、企业所得税4736万元、个人所得税1478万元、城市维护建设税2605万元、土地使用税4503万元、土地增值税770万元、房产税2059万元、车船税18万元；非税收入28130万元。
2022年高新区一般公共预算收入，加上税收返还、提前告知部分的各项补助等、上年结转、调入资金，减去上解支出等，预算收支平衡。
支出项目安排情况是：一般公共服务10422万元，公共安全445万元，教育37万元，科学技术11440万元，文化旅游体育与传媒47万元，社会保障和就业800万元，卫生健康支出362万元，节能环保1626万元，城乡社区事务57574万元，农林水事务675万元，资源勘探工业信息等事务23106万元，商业服务业等支出551万元，金融支出200万元，自然资源海洋气象等事务80万元，灾害防治及应急管理1286万元，其他支出160万元，债务付息支出2380万元，债务发行费用支出14万元。
（二）基金预算收支安排情况
2022年市高新区基金收入预算安排198819万元，其中：国有土地使用权出让收入194000万元，城市基础设施配套费收入400万元，专项债券对应项目专项收入4419万元。
2022年市高新区基金支出预算安排172568万元，其中：城乡社区支出167234万元，其他支出372万元，专项债务付息支出4882万元，债券发行费用支出80万元。
考虑上级转移支付、上年结余、上解支出、调出资金等因素，2022年高新区政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支安排情况
考虑我区原有区属公司被市国控集团收购控股，但我区仍有30%的持股比例，因此本年按相应的股权比例编列国有资本经营预算。
2022年高新区国有资本经营预算收入安排550万元，均为企业按我区持股比例上缴的利润收入550万元。
2022年高新区国有资本经营预算支出安排550万元，调入一般公共预算用于与区属公司相关的航空小镇等重点项目建设。
2022年高新区国有资本经营预算收支平衡。
三、2022年度财政工作重点
2022年，高新区将继续在区党工委、管委会的正确领导下，紧扣全面建设社会主义现代化国家目标任务，面对风险挑战明显上升的复杂局面，加大质量变革、效率变革和动力变革力度，积极发挥财政作用，为统筹推进“三年倍增”计划和经济社会发展工作提供有力保障支撑。
（一）调配保障资金，助推经济建设
积极盘活清理园区低效和闲置用地，根据行业发展前景和园区定位，重新规划布局产业发展，实现土地利用率和使用效率的最大化，做好企业服务工作，逐步孵化出有潜力有市场有发展的产业链，既做好已有传统产业的创新发展，又要加大对新兴产业的谋划布局。全力支持招商引资工作，做强做优总部经济，优化营商环境，进一步落实减税降费各项政策，确保重点行业、重点企业税源的稳定，支持园区项目建设，扶持企业上市，帮助解决企业融资难的问题，进一步培植和涵养税源，树立“挖潜力、保增长”的工作理念，增强财政增收后劲。严格按照省市局组织收入要求做好税收入库工作，坚持应收尽收、应享尽享，做好小微企业普惠性政策退税相关工作，切实帮助企业减轻负担，为企业提供良好的发展环境和空间。
（二）履行公共职能，着力保障民生
围绕党工委、管委会决策部署，按照公共财政支出方向，进一步调整优化财政支出结构，保重点压一般，稳增量，盘存量，力保平衡。一是最大程度提高可支配财力。继续加大依法征税治费力度，加大个税、土地使用税、房产税等税费清缴力度，堵塞征管漏洞。加大专项收入统筹安排力度，进一步加强部门预算结转、结余资金管理，加大存量资金盘活力度，提高可支配财力。二是强化预算支出执行。围绕年度预算目标，加快预算执行进度，提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性。加大各类财政资金整合力度，突出财政投入重点。继续推进厉行节约，严格预算约束，从严控制各种支出的追加，大力压缩各项行政开支和一般性支出。三是进一步规范地方政府债务管理。按照“控规模、调结构、强管理、防风险”的总体要求，通过增收节支、整合资源、完善制度、动态监控等一系列举措着力防控债务风险。多措并举，有序化解隐性债务存量，完善政府债务风险预警机制，坚守不发生系统性和区域性风险的底线，促进园区经济社会持续健康发展。
（三）推进财政改革，实现科学理财
一是启动部门预算编制改革。推行“零基预算”，科学确定定额，推进项目库建设，提高预算编制的时效性、完整性和规范性。二是加强政府债务管理，积极争取上级债券额度，稳妥化解隐性债务，强化动态分析监控，健全风险处置机制，切实防范债务风险。三是全面启动预算绩效评价工作，提升财政资金使用效率。四是有序推动预算一体化改革进程，完成预算编制、预算执行、预算调整调剂等各模块上线运行；五是继续实施全面规范的预决算和“三公”经费公开，进一步规范公开程序，细化公开内容，推进阳光财政、规范财政、安全财政、健康财政建设。
新的一年，高新区将继续紧密围绕市委、市政府的决策部署，自觉接受市人大的法律监督和工作监督，认真汲取市政协的监督意见和建议，求真务实，真抓实干，圆满完成全年财政预算任务和各项任务目标，鼓足干劲、积极作为，按照勇当产业发展火车头、争做产城融合示范区的定位，为建设繁荣和谐魅力瓷都和全面建成小康社会做出新的贡献！
