（江西省）景德镇市景德镇高新区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
关于景德镇高新区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
各位代表：
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年。高新区管委会在市委、市政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，调整优化支出结构，深化财税体制改革，落实“六稳”、“六保”工作，面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击，以更加积极有为的财政政策，在支持常态化疫情防控中全面推进园区企业复工复产，兜牢民生底线。现应市财政统一部署，按《预算法》要求，将景德镇高新区2020年预算执行情况和2021年预算草案情况汇报如下：
一、2020年高新区预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2020年景德镇高新技术产业开发区管理委员会（以下简称高新区）完成入库财政总收入15.0934亿元，完成年初预算100.1％，同比下降5.2％；完成一般公共预算收入68314万元，完成年初预算100.2％，同比下降1.1％。
高新区一般公共预算收入主要项目执行情况是：
税收收入26321万元，同比下降7.5％，其中：增值税9399万元，同比下降8.6％；企业所得税3823万元，同比下降22.4％，主要因疫情和减税降费双重影响；个人所得税593万元，同比下降2.6％；城市维护建设税2422万元，同比增长108.8％，主要因市里划库企业因素影响；房产税1649万元，同比增长18.72％；印花税593万元，同比增长10.22％；城镇土地使用税6706万元，同比下降19.5％，主要因我区今年土地使用税清理力度放缓；土地增值税1136万元，同比下降1.8％；车船税13万元，同比下降72.9％；契税-13万元，主要是退税收体制改革前的款项。非税收入41993万元，同比增长3.4％，其中：专项收入824万元，同比增长54.6％；罚没收入20万元，同比下降50%；国有资本经营收入882万元；国有资源（资产）有偿使用收入40267万元，同比增长0.6％。
全区一般公共预算支出完成81943万元，比上年下降11.9％。主要支出项目执行情况是：
1.一般公共服务支出5723万元，增长13.7％，增长的原因主要是由于办公楼搬迁支出增加带来的影响。
2.公共安全支出359万元，下降10％，下降原因是公安消防部门缩减人员，导致相关经费的减少。
3.教育支出28万元，主要是本年度社会事业局开展教育相关工作。
4.科学技术支出8717万元，同比去年增长1.9％。
5.文化旅游体育与传媒支出67万元，增长116.1％，主要是上级转移支付资金增加。
6.社会保障和就业支出742万元，增长177.9％，主要是本年度增加了上级转移支付资金支出。
7.卫生健康支出116万元，增长1557.1％，主要是本年度增加了上级转移支付资金支出。
8.节能环保支出1842万元，增长5.4％，主要是上级转移支付中新增第二城市污水处理厂一期二步处理费的支出。
9.城乡社区事务支出53269万元，下降20.6％，主要根据园区重点项目基础设施建设和双创双修项目建设进度和资金需要安排相关支出，该规模支出已能满足当年需求。
10.农林水事务支出672万元，增长4.5％，自吕蒙乡划转昌江区后，我区已无经常性农林水事务支出，现有支出主要是对吕蒙乡原被征地各行政村的税收分成及退股款等事项及创业担保贷款贴息资金。
11.资源勘探信息等事务支出2074万元，下降62％，主要原因在于上年度有对园区企业的技术改造等大额上级转移支付的支出。
12.商业服务业等事务支出434万元，增长1.6％，主要是本年兑现较多对外经贸企业发展扶持的上级转移支付。
13.金融支出151万元，主要是本年度增加疫情防控保障企业优惠贷款财政贴息资金。
14.自然资源海洋气象等支出120万元，下降33.7％，主要是本年度园区土地开发相关的各项评估、测绘等费用开支的减少。
15.其他支出3111万元，增长62120％，主要是支出了有关2020年老工业地区振兴发展专项资金中央基建投资的资金。
16.债务付息支出2242万元，下降0.1％，主要是本年新增的上级政府转贷债券带来的利息支出下降。
17.住房保障支出1200万元，上年度无相关住房保障支出，本年度增加2020年保障性安居工程的上级专项资金。
18.灾害防治及应急管理支出1073万元，增长17.1%，主要是增加了暴雨洪涝灾害救灾补助中央基建投资的上级资金。
19.债务发行费支出3万元，主要是本年度有新增债券发行。
考虑上级转移支付、上年结余、置换债券转贷收入、调入资金、上解支出、债券还本支出等因素，本年向公共预算调入政府性基金2084万元，2020年高新区一般公共预算收支平衡。
（二）基金预算执行情况
2020年高新区政府性基金入库收入7755万元，其中：国有土地使用权出让收入7536万元。同时，我区当年收到53300万元新增专项债券收入，用于支持园区项目建设。
2020年高新区政府性基金支出64632万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出9752万元，，专项债券收入安排的支出53300万元，专项债务付息支出1523万元，专项债务发行费用支出57万元。
考虑上级转移支付、上年结余、上解支出、调出资金等因素，2020年高新区政府性基金预算收支平衡。
（三）其他
社会保险基金预算方面，由于作为市政府派出机构，高新区无独立社会保险基金，相关社保基金均同于其他市直部门缴纳至市社保部门，故暂不具备单独编制社保基金预算条件。
国有资本经营预算方面，由于高新区现有区属公司合盛公司，由市国控集团与高新区以51％和49％的股权比例合资。根据此股权比例，合盛公司本年的国有资本经营收入按比例分别上缴市财政与区财政。其中2020年上缴区财政882万元，因科目录入错误，该笔资金直接缴入一般公共预算收入下的国有资本经营预算收入，并在一般公共预算内统筹安排支出。
二、2021年高新区预算安排情况
（一）一般公共预算收支安排情况
2021年高新区财政总收入预算安排15.999亿元，比2020年执行数增长6％，一般公共预算收入安排6.8791亿元，比2020年执行数增长0.7％。
一般公共预算收入分项目安排情况：税收收入26127万元，其中：增值税8134万元、企业所得税3714万元、个人所得税589万元、城市维护建设税2553万元、土地使用税7416万元、土地增值税1243万元、房产税1811万元、其他税收667万元；非税收入42664万元。
2021年高新区一般公共预算收入，加上税收返还、提前告知部分的各项补助等、上年结转、调入资金，并动用预算稳定调节基金上年结余全额和国有资本经营预算收入，减去上解支出等，预算财力约为9.85亿元，支出预算安排9.85亿元，预算收支平衡。
支出项目安排情况是：一般公共服务9857万元，公共安全413万元，教育218万元，科学技术8719万元，文化旅游体育与传媒70万元，社会保障和就业745万元，卫生健康117万元，节能环保1843万元，城乡社区事务67787万元，农林水事务1030万元，资源勘探工业信息等事务914万元，商业服务业等支出240万元，金融支出2000万元，自然资源海洋气象等事务11万元，灾害防治及应急管理925万元，其他支出1360万元，债务付息支出2229万元，债务发行费用支出5万元。
（二）基金预算收支安排情况
2021年市高新区基金收入预算安排187000万元，其中：国有土地使用权出让收入184515万元，城市基础设施配套费收入300万元，其他政府性基金收入2185万元。
2021年市高新区基金支出预算安排152337万元，其中：城乡社区支出149402万元，专项债务付息支出2735万元，债券发行费用支出200万元。
考虑上级转移支付、上年结余、上解支出、调出资金等因素，2021年高新区政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支安排情况
考虑我区原有区属公司被市国控集团收购控股，但我区仍有30％的持股比例，因此本年按相应的股权比例编列国有资本经营预算。
2021年高新区国有资本经营预算收入安排504万元，均为企业按我区持股比例上缴的利润收入504万元。
2021年高新区国有资本经营预算支出安排504万元，调入一般公共预算用于与区属公司相关的航空小镇等重点项目建设。
2021年高新区国有资本经营预算收支平衡。
三、2021年度财政工作重点
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年，高新区将继续在区党工委、管委会的正确领导下，紧扣全面建成小康社会目标任务，面对风险挑战明显上升的复杂局面，更加注重质量和效益、充分发挥财政作用，为统筹推进疫情防控和经济社会发展工作提供有力保障支撑。
（一）优化资源配置，激发地区经济发展活力
积极盘活清理园区低效和闲置用地，根据行业发展前景和园区定位，重新规划布局产业发展，实现土地利用率和使用效率的最大化，做好企业服务工作，逐步孵化出有潜力有市场有发展的产业链，既做好已有传统产业的创新发展，又要加大对新兴产业的谋划布局。全力支持招商引资工作，做强做优总部经济，优化营商环境，进一步落实减税降费各项政策，确保重点行业、重点企业税源的稳定，支持园区项目建设，扶持企业上市，帮助解决企业融资难的问题，进一步培植和涵养税源，树立“挖潜力、保增长”的工作理念，增强财政增收后劲。严格按照省市局组织收入要求做好税收入库工作，坚持应收尽收、应享尽享，做好小微企业普惠性政策退税相关工作，切实帮助企业减轻负担，为企业提供良好的发展环境和空间。
（二）优化支出结构，提升预算综合平衡能力
围绕党工委、管委会决策部署，按照公共财政支出方向，进一步调整优化财政支出结构，保重点压一般，稳增量，盘存量，力保平衡。一是最大程度提高可支配财力。继续加大依法征税治费力度，加大个税、土地使用税、房产税等税费清缴力度，堵塞征管漏洞。加大专项收入统筹安排力度,进一步加强部门预算结转、结余资金管理，加大存量资金盘活力度，提高可支配财力。二是强化预算支出执行。围绕年度预算目标，加快预算执行进度，提高预算支出的及时性、均衡性、有效性和安全性。加大各类财政资金整合力度，突出财政投入重点。继续推进厉行节约，严格预算约束，从严控制各种支出的追加，大力压缩各项行政开支和一般性支出。三是进一步规范地方政府债务管理。按照“控规模、调结构、强管理、防风险”的总体要求，通过增收节支、整合资源、完善制度、动态监控等一系列举措着力防控债务风险。多措并举，有序化解隐性债务存量，完善政府债务风险预警机制，坚守不发生系统性和区域性风险的底线，促进园区经济社会持续健康发展。
（三）深化体制改革，强化财政监管
一是启动部门预算编制改革。推行“零基预算”，科学确定定额，推进项目库建设，提高预算编制的时效性、完整性和规范性。二是加强政府债务管理，积极争取上级债券额度，稳妥化解隐性债务，强化动态分析监控，健全风险处置机制，切实防范债务风险。三是全面启动预算绩效评价工作，提升财政资金使用效率。四是有序推动预算一体化改革进程，完成实拨业务上线和账户管理系统的迁移工作；五是继续实施全面规范的预决算和“三公”经费公开，进一步规范公开程序，细化公开内容，推进阳光财政、规范财政、安全财政、健康财政建设。
新的一年，高新区将继续紧密围绕市委、市政府的决策部署，自觉接受市人大的法律监督和工作监督，认真汲取市政协的监督意见和建议，求真务实，真抓实干，圆满完成全年财政预算任务和各项任务目标，鼓足干劲、积极作为，按照勇当产业发展火车头、争做产城融合示范区的定位，为建设繁荣和谐魅力瓷都和全面建成小康社会做出新的贡献!
