（江西省）新余市2022年全市和市级预算执行情况与2023年全市和市级预算草案的报告（书面）
关于新余市2022年全市和市级预算执行情况与2023年全市和市级预算草案的报告（书面）
——2022年12月21日在新余市第十届人民代表大会第三次会议上
市财政局局长 敖小忠
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告2022年全市和市级预算执行情况与2023年全市和市级预算草案，根据《预算法实施条例》要求，市本级派出机构高新区、仙女湖区2022年预算执行情况与2023年预算草案一并报告，请予审议。并请市政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2022年全市和市级预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，面对复杂严峻的宏观经济形势和多点散发、不断反复的新冠肺炎疫情，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻党的十九大、十九届历次全会和二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚决贯彻新发展理念，全面做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚持高质量发展，攻坚克难、扎实工作，全年财政预算执行情况总体良好。
（一）全市预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况
2022年1-11月全市一般公共预算收入完成83.9亿元，同比增长3.7%，同口径比增长7.2%（返加增值税留抵退税），完成年初预算数的96.9%。其中：税收收入65.0亿元、非税收入18.9亿元。税收收入占一般公共预算收入的比重为77.5%，位居全省第一。预计全年全市一般公共预算收入完成87.4亿元，同比增长7%左右，同口径比增长10%左右，完成年初预算数的101%,税收收入占一般公共预算收入的比重约76%。
2022年1-11月全市一般公共预算支出完成155.8亿元，同比增长6.6%。预计全年全市一般公共预算支出完成169亿元，同比增长7.3%。
2.全市政府性基金预算执行情况
2022年1-11月全市政府性基金预算收入完成45.5亿元，同比下降17.8%。预计全年全市政府性基金预算收入完成64.6亿元，同比下降24%。
2022年1-11月全市政府性基金预算支出完成81.9亿元，同比增长19.6%。预计全年全市政府性基金预算支出完成104亿元，同比下降5%。
（二）市本级预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2022年1-11月市本级一般公共预算收入完成15.1亿元，同比下降18.1%,同口径比下降3.9%。预计全年完成收入16.3亿元，同比下降9.2%，同口径比增长0.4%。其中：税收收入7.6亿元，同比下降29.4%；非税收入8.7亿元，同比增长21.5%。
2022年1-11月市本级一般公共预算支出完成43.2亿元，同比增长3.8%。预计全年完成支出51.1亿元，同比增长17.6%。
主要支出科目预计完成情况：一般公共服务支出46014万元，同比增长39.4%；公共安全支出60964万元，同比增长26.6%；教育支出109506万元，同比增长3.5%；科学技术支出7006万元，同比增长285.4%；文化旅游体育与传媒支出10265万元，同比增长14.3%；社会保障和就业支出35328万元，同比增长4.9%；卫生健康支出72750万元，同比增长8.3%；节能环保支出19495万元，同比增长1.1%；城乡社区支出34868万元，同比增长119.5%；农林水支出16203万元，同比增长35.4%；交通运输支出32833万元，同比增长217%；住房保障支出10639万元，同比下降68%；灾害防治及应急管理支出5677万元，同比增长39.8%；债务付息支出24432万元，同比增长9.9%。
预备费使用情况：2022年市本级预备费共安排3000万元，实际支出2820.6万元，主要用于救灾物资采购、冻猪肉储备费用及差额补贴、抗旱打井、新冠肺炎疫情防控等方面，已列入相关支出科目。
2.政府性基金预算执行情况
2022年1-11月市本级政府性基金预算收入完成22.6亿元，同比下降44.4%。预计全年完成基金收入37.3亿元，同比下降29.6%，其中国有土地使用权出让收入预计完成36亿元，同比下降29.9%。
2022年1-11月市本级政府性基金预算支出完成17.2亿元，同比下降55%。预计全年完成基金支出34.4亿元，同比下降32.1%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出预计完成21亿元，同比下降49.9%。
3.国有资本经营预算执行情况
2022年1-11月市本级国有资本经营预算收入完成1730万元。预计全年完成2100万元，其中：股利、股息收入77万元，其他国有资本经营预算收入2023万元。
2022年1-11月市本级国有资本经营预算支出完成616万元，预计全年完成680万元，其中：国有企业政策性补贴470万元，其他国有资本经营预算支出210万元。
4.社会保险基金预算执行情况
2022年市本级社会保险基金预算收入预计完成226896万元，同比增长8.1%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25325万元、职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入91462万元、城乡居民基本医疗保险基金收入94625万元、工伤保险基金收入8718万元、失业保险基金收入6766万元。
2022年市本级社会保险基金预算支出预计完成222686万元，同比增长15.0%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出31984万元、职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出82539万元、城乡居民基本医疗保险基金支出83219万元、工伤保险基金支出12226万元、失业保险基金支出12718万元。
5.政府债务情况
2022年全市政府债务限额为395.43亿元（一般债务限额209.46亿元、专项债务限额185.97亿元）。2022年全市发行新增地方政府债券47.8亿元（一般债券6.63亿元、专项债券41.16亿元，不含政府债务外贷），再融资债券35.61亿元（一般债券29.45亿元、专项债券6.15亿元），合计发行地方政府债券83.4亿元（一般债券36.09亿元、专项债券47.32亿元）。截至2022年底，全市政府债务余额345.75亿元（一般债务余额172.5亿元、专项债务余额173.25亿元），控制在批准的债务限额内。
2022年市级政府债务限额为229.44亿元（一般债务限额124亿元、专项债务限额105.44亿元,含高新区和仙女湖区）。2022年市本级发行新增地方政府债券9.83亿元（一般债券2.23亿元、专项债券7.6亿元），再融资债券17.5亿元（一般债券14.08亿元、专项债券3.42亿元），合计发行地方政府债券27.33亿元（一般债券16.31亿元、专项债券11.02亿元）。截至2022年底，市本级政府债务余额124.51亿元（一般债务余额71.61亿元、专项债务余额52.9亿元），控制在批准的债务限额内。市本级争取的一般债券项目资金主要投向于学校、公路、市政基础设施等重点民生领域建设，特别是有效推进了我市“大班额”问题化解；专项债券项目资金主要投向于职业教育、棚户区改造等重点领域和重大项目，促进了我市职业教育、住房改善等社会事业的发展。
2022年市本级地方政府债券到期还本19.53亿元，其中：发行再融资债券偿还17.5亿元、安排财政资金等偿还2.03亿元；债券付息4.35亿元，其中：市投控集团、市数投公司等单位支付2.67亿元、安排财政资金支付1.68亿元。
（三）高新区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2022年1-11月高新区一般公共预算收入完成24.4亿元，同比增长62.9%，同口径比增长67.7%。预计全年完成收入25.5亿元，同比增长61.1%，同口径比增长64%。其中：税收收入24.1亿元，同比增长72.5%；非税收入1.4亿元，同比下降21%。
2022年1-11月高新区一般公共预算支出完成22.1亿元，同比增长11.8%。预计全年完成支出30.4亿元，同比增长37%。
主要支出科目预计完成情况：一般公共服务支出28990万元，同比增长47.4%；公共安全支出1717万元，同比增长30.9%；教育支出30619万元，同比增长15.2%；科学技术支出5066万元，同比增长274%；社会保障和就业支出17936万元，同比增长3%；卫生健康支出8285万元，同比增长133%；节能环保支出5818万元，同比增长425%；城乡社区支出31963万元，与上年持平；农林水支出14644万元，同比增长12.6%；交通运输支出1319万元，同比增长181%；资源勘探工业信息等支出87750万元，与上年持平；商业服务业等支出53000万元，同比增长137%;住房保障支出3383万元，同比增长125%；灾害防治及应急管理支出2541万元，同比增长74%；债务付息支出5426万元，与上年持平。
预备费使用情况：2022年高新区预备费预算安排3500万元，实际支出3500万元，主要用于疫情防控核酸检测、采购防疫物资等支出，已列入相关支出科目。
2.政府性基金预算执行情况
2022年1-11月高新区政府性基金预算收入完成5.3亿元，同比增长159%，预计全年完成基金收入6亿元，同比下降56%，其中国有土地使用权出让收入预计完成5.5亿元，同比下降56%。
2022年1-11月高新区政府性基金预算支出完成10亿元，同比增长18%。预计全年完成基金支出11亿元，同比下降56.7%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出预计完成5.7亿元，同比下降54.5%。
3.社会保险基金预算执行情况
2022年高新区社会保险基金预算收入预计完成9775万元，同比下降10.6%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入6509万元、机关事业单位基本养老保险基金收入3266万元。
2022年高新区社会保险基金预算支出预计完成8735万元，同比增长13.0%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5021万元、机关事业单位基本养老保险基金支出3714万元。
4.政府债务情况
2022年市本级转贷高新区地方政府债券9.13亿元。从预算类型看，一般债券4.09亿元、专项债券5.04亿元。从举债类型看，新增债券4.91亿元，主要用于产业园、交通、公共卫生、水利、乡村振兴等领域基础设施项目建设；再融资债券4.22亿元。2022年末预计高新区地方政府债务余额39.77亿元。
（四）仙女湖区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2022年1-11月仙女湖区一般公共预算收入完成9.8亿元，同比增长5.2%,同口径比增长16.9%。预计全年完成收入9.7亿元（年底增值税留抵退税调库减少2924万元），同比增长7.3%，同口径比增长8.7%。其中：税收收入8.9亿元，同比增长6.9%；非税收入0.8亿元，同比增长11.3%。
2022年1-11月仙女湖区一般公共预算支出完成18.9亿元，同比增长16.3%。预计全年完成支出19.9亿元，同比增长3.4%。
主要支出科目预计完成情况：一般公共服务支出11080万元，同比下降2.4%；公共安全支出1430万元，同比增长1.8%；教育支出18969万元，同比增长5.2%；文化旅游体育与传媒支出3680万元，同比下降0.4%；社会保障和就业支出13185元，同比下降3.2%；卫生健康支出8897万元，同比增长5.5%；节能环保支出5208万元，同比增长5.3%；城乡社区支出24815万元，同比增长16.1%；农林水支出15355万元，同比增长13.1%；交通运输支出5090万元，同比增长49.5%；住房保障支出3530万元，同比增长1.2%；灾害防治及应急管理支出2210万元，同比下降1.8%。
预备费使用情况：2022年仙女湖区预备费预算安排5000万元，当年未支出。
2.政府性基金预算执行情况
2022年1-11月仙女湖区政府性基金预算收入8100万元，预计全年完成基金收入8100万元，均为专项债务对应项目专项收入。
2022年1-11月仙女湖区政府性基金预算支出完成9.9亿元，同比增长50.3%。预计全年完成基金支出10.6亿元，同比下降6.5%，其中国有土地使用权出让支出预计完成1.3亿元，同比下降79.5%。
3.国有资本经营预算执行情况
2022年1-11月仙女湖区国有资本经营预算收入完成0万元，预计全年完成0万元。
2022年1-11月仙女湖区国有资本经营预算支出完成2万元，预计全年完成2万元，均为解决历史遗留问题及改革成本支出。
4.社会保险基金预算执行情况
2022年仙女湖区社会保险基金收入预计完成6880万元，同比增长6.9%。其中:城乡居民基本养老保险基金收入预计完成4448万元，同比增长15.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入预计完成2432万元，同比下降5.4%。
2022年仙女湖区社会保险基金支出预计完成6325万元，同比增长17.7%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出预计完成3264万元，同比增长28.0%；机关事业单位基本养老保险基金支出预计完成3061万元，同比增长8.5%。
5.政府债务情况
2022年市本级转贷仙女湖区地方政府债券9.37亿元。从预算类型看，一般债券3.05亿元，专项债券6.32亿元。从举债类型看，新增债券6.3亿元，主要用于交通、公共卫生、水利、乡村振兴等领域基础设施项目建设；再融资债券3.07亿元。2022年末仙女湖区地方政府债务余额34.49亿元。
二、2022年财政主要工作
2022年，财政工作面临极为复杂的形势与极其严峻的挑战，全市财政部门勇于担当、积极作为，充分发挥财政在“稳增长、调结构、惠民生、防风险、促改革、保稳定”中的积极作用，切实稳住经济发展大盘，财政运行整体平稳，呈现稳中加固、稳中向好态势，为统筹疫情防控和经济社会发展作出了财政贡献。总体概况为：
（一）坚持迎难而上，确保财政运行平稳有序。一是财政收入保持总体稳定。全力以赴加强组织收入，财政收入保持了稳定增长，收入质量持续向好。预计全年全市一般公共预算收入完成87.4亿元，同比增长7%左右，同口径比增长10%左右，税收占比76%以上，预计保持全省第一。二是财政“三保”能力持续提升。严格落实落细“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，从严控制“三公经费”，2022年预算数压减3.9%，已连续八年压减。组织县区制定“一县一策”三保风险应急预案，建立市级帮扶预案，全力兜牢兜实“三保”底线，确保不发生财政运行风险。三是政府债务管控有力有效。2022年共发行地方政府债券47.8亿元，除10月底发行的2亿元专项债券外，我市2020年-2022年专项债券已全部完成使用。密切关注财政收支运行情况，稳妥有序化解隐性债务，预计2022年综合口径债务率风险等级保持黄色。
（二）坚持人民至上，全力抗击疫情和旱情。一是开辟疫情防控资金拨付绿色通道。第一时间启动24小时疫情防控资金保障应急预案，按照“急事急办、特事特办”原则，全速开通资金保障绿色通道，确保疫情防控期间资金及时足额拨付到位。二是千方百计保障疫情防控资金需求。市本级年初预算安排疫情防控专项资金4000万元，为2021年的2倍；2022年1-11月全市疫情防控支出达2.8亿元，为2021年的2.2倍。同时，积极主动与省财政对接，全力争取疫情防控资金补助。三是多措并举打好抗旱救灾“主动仗”。及时拨付农业生产救灾和水利救灾资金4253万元，下达全市农业保险保费补贴资金5565万元，加大沉淀资金管理和统筹力度，建立抗旱资金调度协调机制，减少农民灾害损失，帮助恢复生产。
（三）坚持积极有为，奋力推动经济企稳回升。一是全面贯彻大规模减税降费政策。1-11月全市共减免税收收入46.4亿元，减免非税收入1.6亿元，办理增值税留抵退税11.6亿元，制造业中小微企业缓税3.4亿元。下达县区减税退税转移支付资金4.64亿元，有效弥补基层减收，支持基层落实减税降费和保障重点民生。二是积极推进稳经济一揽子措施。坚决贯彻落实好我省降本增效“30条”、助企纾困“28条”、稳经济“43条”、接续措施“24条”和我市7个方面48条稳住经济发展具体措施，确保财政部门牵头的各项政策落地见效。三是加强惠企政策服务和资金兑现。将预算管理一体化系统对接“惠企通”，打通惠企资金兑现拨付“最后一公里”，不断激发市场主体活力。加大对中小微企业融资支持力度，1-11月财园信贷通发放贷款8.2亿元，惠及企业187家，“惠农信贷通”发放贷款1.7亿元解决341家农业经营主体资金周转困境，“科贷通”为12户企业发放贷款0.3亿元。
（四）坚持财政为民，深入推进保民生增福祉。一是持续加大民生投入。预计全年全市民生支出128亿元，占支出比重75%以上。重点支持教育事业发展，1-11月全市教育支出达23.4亿元，同比增长9.6%；发放各类教育扶贫资金0.78亿元，惠及10.95万人次；积极筹措校建资金2.53亿元用于化解大班额大校额。二是推动民生实事落地见效。安排中央和省级补助、市县财政资金、债券资金共计17亿元支持市政府50件民生实事，同时加快资金拨付进度，确保民生实事有序开展、落地见效。三是提升重点领域保障力度。统筹中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金16447万元，重点用于脱贫地区特色优势产业发展、易地搬迁后续扶持、监测对象和脱贫劳动力就业等工作。支持社保体系建设，安排中央、省和市级困难群众救助和优抚补助4.09亿元，发放创业担保贷款6.22亿元，带动就业13465人次。
（五）坚持改革攻坚，持续提升财政管理水平。一是稳妥推进各项财政改革任务。修订完善《新余市财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》，有效发挥间隙资金支持经济发展作用，扎紧资金存放制度牢笼。深化非税电子票据改革，市本级262家单位通过非税收入收缴系统开出非税票据总数量113.9万张，缴交非税收入6.97亿元。二是纵深推进预算绩效管理。依托预算管理一体化系统首次实现绩效管理向“四本预算”覆盖，加强绩效目标审核，已审核通过3020个项目涉及资金118亿元，每季度对项目绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”。三是充分发挥财政审核监督作用。继续加大对政府工程预决算的评审监督管理，累计完成工程预结算评审监督项目74个，送审金额33.7亿元，审定金额29.5亿元，审减资金4.2亿元，审减率12.5%。
各位代表，过去的一年我们围绕市委、市政府中心工作奋勇拼搏，砥砺前行，克服了多重不利因素，财政工作取得了一定成效。成绩的取得，得益于市委、市政府的正确领导，得益于市人大、市政协的监督指导，得益于各级各部门和社会各界的热忱关心和鼎力支持。
在看到成绩的同时我们也清醒地认识到，当前全市财政运行还面临一些问题和挑战，主要是：国内外经济环境影响巨大，传统产业面临较大挑战，实体经济增长压力仍在持续，财政收入结构不合理；刚性支出增长较快，财政紧平衡态势不断加剧；财政体制不够完善，宏观调控能力有待提升；存量债务化解难度依然较大，综合财力总盘子较小；预算与绩效融合不深，重点绩效评价结果应用不够广泛；预算管理一体化建设水平有待提高，财政各项管理制度还需健全，推进财政治理体系与治理能力现代化建设任重道远，等等。对于这些困难和问题，我们将高度重视，认真研究，完善措施，逐步解决。
三、2023年全市和市本级预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是新余复市40周年，做好财政工作意义重大、任重道远。2023年全市财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的二十大精神，按照市委市政府部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，围绕“工小美”战略，积极服务和融入新发展格局，推动主导产业转型升级、新兴产业做大做强；推动积极的财政政策提质增效，扩大有效投资，挖掘消费潜力，持续优化营商环境，精准帮扶市场主体；围绕“幸福江西·民生新余”，继续做好“六稳”“六保”工作，持续增进民生福祉；全面落实党政机关过紧日子要求，加强财政资源统筹，调整优化支出结构；加强风险防范管理，提升地方政府债务管理水平，加快推进高质量跨越式发展。
（一）全市收入预算安排
2023年全市一般公共预算收入安排同比增长4%左右。
（二）市本级预算草案
1.一般公共预算收支安排情况
2023年市本级一般公共预算收入安排170000万元，同比增长4%，其中：税收收入89000万元、非税收入81000万元。
2023年市本级一般公共预算支出总计472379万元，较2022年预算数增加6691万元，增长1.4%。其中：当年支出预算安排337676万元，各类结转项目、下级上解资金和提前下达转移支付等形成支出134703万元。主要增减变化因素：一是因奖金制度改革需要当年支出预算安排增加32415万元；二是上解资金和提前下达转移支付安排支出增加6122万元；三是将下达县区资金安排至补助下级支出，减少16053万元；四是2022年安排了提前下达新增一般债券支出，今年尚未收到，减少13400万元。
支出预算分科目具体情况是：一般公共服务支出52368万元、国防支出70万元、公共安全支出59008万元、教育支出112591万元、科学技术支出4298万元、文化旅游体育与传媒支出14337万元、社会保障和就业支出38319万元、卫生健康支出21816万元、节能环保支出11843万元、城乡社区支出51953万元、农林水支出15803万元、交通运输支出10879万元、资源勘探工业信息等支出14681万元、商业服务业等支出5217万元、金融支出1210万元、自然资源海洋气象等支出3710万元、住房保障支出10743万元、粮油物资储备支出3928万元、灾害防治及应急管理支出9674万元、预备费4000万元、其他支出15771万元、债务付息支出10000万元、债务发行费用支出160万元。
2.政府性基金预算收支安排情况
2023年市本级政府性基金预算收入安排461630万元，其中：国有土地使用权出让收入450000万元、彩票公益金收入1830万元、城市基础设施配套费收入800万元、污水处理费收入3000万元、专项债券对应项目专项收入6000万元。
2023年市本级政府性基金预算支出安排338972万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出313421万元、城市基础设施配套费安排的支出997万元、污水处理费收入安排的支出3000万元、彩票公益金安排的支出3389万元、债务付息支出17500万元、债务发行费用支出100万元、其他政府性基金安排的支出565万元。
3.国有资本经营预算收支安排情况
2023年市本级国有资本经营预算收入安排1900万元，均为利润收入。
2023年市本级国有资本经营预算支出安排800万元。其中：国有企业政策性补贴500万元、其他国有资本经营预算支出300万元。
4.社会保险基金预算收支安排情况
2023年市本级社会保险基金预算收入安排261233万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入38181万元、职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入99633万元、城乡居民基本医疗保险基金收入101481万元、工伤保险基金收入14208万元、失业保险基金收入7730万元。
2023年市本级社会保险基金支出安排234036万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出34356万元、职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出89532万元、城乡居民基本医疗保险基金支出89633万元、工伤保险基金支出12025万元、失业保险基金支出8490万元。
（三）高新区预算草案
1.一般公共预算收支安排情况
2023年高新区一般公共预算收入安排276900万元，同比增长8.4%，其中：税收收入261900万元、非税收入15000万元。税收收入占一般公共预算收入比重为94.6%。
上述一般公共预算收入结合上级各项固定补助、转移支付补助、结余及体制上划、上解上级支出等因素，根据收支平衡原则，2023年高新区共安排支出314400万元，同比增长5.1%。
支出预算分科目具体情况是：一般公共服务支出29390万元，国防支出106万元，公共安全支出1717万元，教育支出29619万元，科学技术支出4370万元，文化旅游体育与传媒支出223万元，社会保障和就业支出23500万元，卫生健康支出7377万元，节能环保支出9800万元，城乡社区支出41563万元，农林水支出14632万元，交通运输支出1183万元，资源勘探工业信息等支出81000万元，商业服务业支出50000万元，金融支出330万元，自然资源海洋气象等支出600万元，住房保障支出3383万元，粮油物资储备支出285万元，灾害防治及应急管理支出2541万元，预备费3500万元，债务付息支出5271万元，债务发行费用支出10万元，其他支出4000万元。
2.政府性基金收支预算安排情况
2023年高新区政府性基金预算收入安排39760万元，其中：国有土地使用权出让收入35200万元，城市基础设施配套费收入2500万元，污水处理费收入2060万元。
2023年高新区政府性基金预算支出安排48653万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出35352万元，城市基础设施配套费安排的支出2500万元，污水处理费安排的支出2060万元，债务付息支出8740万元，债务发行费用支出1万元。
3.社会保险基金预算收支安排情况
2023年社会保险基金预算收入安排11780万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入6759万元，机关事业单位基本养老保险基金收入5021万元。
2023年社会保险基金预算支出安排9168万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5106万元、机关事业单位基本养老保险基金支出4062万元。
（四）仙女湖区预算草案
1.一般公共预算收支安排情况
2023年仙女湖区一般公共预算收入安排93400万元，同比下降4.0%。其中：税收收入86400万元、非税收入7000万元，税收收入占一般公共预算收入比重为92.5%。
上述一般公共预算收入结合上级各项固定补助、转移支付补助、结余及体制上划、上解上级支出等因素，根据收支平衡原则，2023年仙女湖区共安排支出194200万元，较2022年预算数增长2.5%。
支出预算分科目具体情况是：一般公共服务支出12550万元，公共安全支出1634万元，教育支出19650万元，科学技术支出230万元，文化旅游体育与传媒支出4650万元，社会保障和就业支出13865万元，卫生健康支出9950万元，节能环保支出2850万元，城乡社区支出17560万元，农林水支出17211万元，交通运输支出5050万元，资源勘探工业信息等支出74500万元，商业服务业等支出140万元，金融支出130万元，自然资源海洋气象等支出90万元，住房保障支出3650万元，灾害防治及应急管理支出2380万元，债务付息支出4651万元，债务发行费用支出20万元，预备费5000万元，其他支出600万元。
2.政府性基金预算收支安排情况
2023年仙女湖区政府性基金预算收入安排0万元。
2023年仙女湖区政府性基金预算支出安排7213万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出151万元，债务付息支出7062万元。
3.社会保险基金预算收支安排情况
2023年仙女湖区社会保险基金预算收入安排8217万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入3557万元，城乡居民基本养老保险基金收入4660万元。
2023年仙女湖区社会保险基金预算支出安排6769万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出3317万元，城乡居民基本养老保险基金支出3452万元。
四、2023年财政工作举措
2023年，站在开启全面建设社会主义现代化国家新起点上，我们将坚决贯彻落实党的二十大精神，自信自强、守正创新，踔厉奋发、勇毅前行，全力战胜前进道路上各种困难和挑战，努力在“爱我工小美、五年更辉煌”“全面建设社会主义现代化幸福城市”中争先锋、作表率。2023年财政工作重点把握“五能”：
（一）以政领财，全面履行为国理财职能。加强政治建设，坚持以党的政治建设为统领，深入学习贯彻党的二十大精神，坚决捍卫“两个确立”、做到“两个维护”，坚定不移同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。牢牢把握财政职能定位，始终站在服务全市转型发展、提升治理能力的高度，科学制定政策和安排资金，将党建与业务工作同谋划同部署同落实，确保沿着正确方向笃定前行。牢固树立过“紧日子”思想，加强“三公”经费管理，切实降低行政运行成本，推动中央八项规定及实施细则精神成风化俗。坚决守住廉政底线，健全廉政风险防控机制，加强财政资金、国有资产等重点领域监管，自觉接受市人大法律监督、市政协民主监督、各级审计监督和社会舆论监督，强化财政信息公开，高质量办好人大代表建议和政协提案。
（二）精准施策，激发经济发展内生动能。坚持工业强市战略不动摇，以服务实体经济为着力点，加大重点工程支持力度，全力实施以新钢公司为代表的钢铁产业转型升级千亿倍增行动，支持以赣锋锂业为代表的锂电产业冲千亿工程，推动以中电投分宜双林发电、大唐发电为代表的动能产业加快发展，增添发展后劲，使之成为我市财政收入的主要增长点。落实好“钢铁三十条”“锂电三十条”“推动工业高质量发展三十条”“加快数字经济发展三十条措施”等措施，深入推进数字经济做优做强 “一号发展工程”，助力新余市数字产业园、新宜吉科创芯孵化产业园、海螺新材料数字产业园等项目建设，进一步整合资源，发挥资金引导效力，帮助企业用足用好财税政策，通过打造产业集群实现跨越式发展，培育新型优质财源。
（三）统筹协调，提升积极财政政策效能。把握好减税降费与财政增收的关系，发挥减税降费政策稳定市场预期、涵养实体经济的逆周期调节作用，着力在及时、精准、有效上下功夫，继续落实落细增值税留抵退税、降低社保费率等政策。全面梳理财政惠企政策，借助“惠企通”平台，推动惠企政策和资金及时直达市场主体，提升财政政策效能。灵活运用基金、担保、奖补、贴息等市场方式强化中小微企业信贷支持，促进企业融资增量、扩面、降成本。以申办 2024 年全省旅发大会为契机，加快推进文旅产业提质增效、赋能升级，促进实物消费和服务消费提质扩容。用好预算内基建投资资金，适度超前推动重大项目建设。积极发挥专项债券融资成本低、作用机制直接、政策见效快等优势，做好项目储备申报，规范债券资金管理，提升专项债券使用绩效，切实扩大有效投资。
（四）节用裕民，发挥财政兜底保障本能。坚持“三保”在支出中的优先顺序，将有限的财政资金投入到社会发展的关键环节和利民惠民事业上。扎实推进学前教育普惠发展、义务教育优质均衡发展，进一步巩固提升“小荷工程”等四大教育民生品牌，全力推动职业院校提质扩容，重振职业教育往日雄风。持续巩固提升“党建+颐养之家”成效，加大社会救助、社会福利等领域资金投入，全力保障特殊群体和困难群众基本生活。保持扶贫领域资金投入不减，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。以就业岗位、托幼园位、上学座位、医疗床位、养老点位、停车车位、如厕厕位“七位”为重点，实施健全完善民生保障制度改革攻坚行动，综合运用财政资金、债券资金等大力支持幸福江西建设，着力解决人民群众急难愁盼的问题，提升基本公共服务水平，提高人民群众幸福指数。
（五）守正创新，健全现代财政治理功能。围绕建立健全现代财政制度、提高财政治理水平要求，进一步加快推进各项改革，夯实财政管理基础。深化市县零基预算改革，推动部门单位树立零基预算理念，打破基数+增长的支出固化格局，依法依规保障基本支出。积极向内挖潜，更大力度清理盘活各类存量资金，有效弥补财力缺口。贯彻执行预算指标核算管理办法，依托预算管理一体化平台，硬化预算约束和规范预算管理行为。充分运用预算绩效评价“利剑”，扩大绩效评价范围和结果运用，提高财政资源配置效率和使用效益。适时推进市与县（区）收入划分体制改革，进一步完善市与县（区）财政事权和支出责任划分，提升政府履职绩效。加强地方政府债务常态化监测，做好风险研判，防范化解地方政府债务风险。按照“一企一策”“一地一策”要求，深入推进政府融资平台优化升级。
各位代表，蓝图鼓舞人心，奋斗成就未来。在全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军的新征程上，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大和市政协的监督指导下，紧紧围绕全市经济社会发展目标和2023年财政工作任务，砥砺前行、不负韶华，扎实做好财政改革发展各项工作，为推动我市高质量跨越式发展、为“爱我工小美、五年更辉煌”、全面建设社会主义现代化幸福城市作出应有的贡献！
附件（一）市本级、高新区、仙女湖区2022年预算执行情况及2023年预算草案
附件（二）市教育局2022年部门预算执行情况及2023年部门预算草案
附件（三）2023年市级科技专项资金预算安排情况
有关情况说明
1.2022年市本级一般公共预算收入预计完成16.3亿元，同比下降9.2%，同口径比增长0.4%。收入同比下降主要原因：一是新钢公司预计全年入库税收14亿元，同比减收约4亿元，相应减少一般公共预算收入约1.4亿元；二是今年减税降费政策力度加大，预计全年因增值税留抵退税因素减收1.75亿元；三是非税收入预计完成8.7亿元，同比增加1.5亿元。
2.2022年市本级一般公共预算支出预计完成51.1亿元，同比增长17.6%。支出增长幅度较大，主要是根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号），2021年起市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，冲减了大量当年支出，导致2021年支出基数较低，2022年正常列支，增长较为明显。例如：一般公共服务支出46014万元，同比增长39.4%；科学技术支出7006万元，同比增长285.4%；城乡社区支出34868万元，同比增长119.5%；农林水支出16203万元，同比增长35.4%。此外，住房保障支出10639万元，同比下降68%，主要是保障性安居工程上级补助收入较上年减少19787万元。
3.2023年市本级支出预算安排47.2亿元，较上年执行数减少3.9亿元，主要是由于部分上级转移支付无法预计，2023年预算中仅编制了提前下达2023年转移支付安排的支出，导致部分支出2023年预算数与2022年执行数差距较大，如：科学技术支出4298万元，较2022年执行数减少2708万元；卫生健康支出21816万元，较2022年执行数减少50934万元；节能环保支出11843万元，较2022年执行数减少7652万元。
4.2022年高新区一般公共预算收入预计完成25.5亿元，同比增长61.1%，同口径比增长64%。增幅较大主要是由于部分重点企业发展势头较好，例如赣锋锂业税收较上年增加超10亿元，江西东鹏新材料有限责任公司税收较上年增加约4亿元。
5.2022年政府性基金收入下降幅度较大：全市预计完成64.6亿元，同比下降24%；市本级预计完成37.3亿元，同比下降29.6%；高新区预计完成6亿元，同比下降56%。主要是受宏观经济形势影响，房地产市场低迷，国有土地使用权出让收入大幅减收。并且，国有土地使用权出让收入安排的支出也相应减少，导致各级次政府性基金支出下降。
6.2022年全市一般公共预算支出预计完成169亿元，大于一般公共预算收入87.4亿元，全市政府性基金预算支出预计完成104亿元，大于政府性基金预算收入64.6亿元，主要是当年支出中除包括当年收入安排的支出以外，还包括上级转移支付、地方政府债券资金安排的支出。
7.2022年仙女湖区政府性基金预算支出预计完成10.6亿元，政府性基金预算收入预计完成8100万元，支出远远大于收入，除上级转移支付和地方政府债券因素外，主要是按照现行管理体制，仙女湖区土地收入缴入市本级国库，市本级通过转移支付补助给仙女湖区，因此仙女湖区土地有关收入在其当年收入中无法体现，但已安排相关支出。
新余市十届人大三次会议秘书处 2022年12月 |
