（江西省）新余市分宜县2022年全县和县级预算执行情况与2023年全县和县级预算草案的报告
关于分宜县2022年全县和县级预算执行情况与2023年全县和县级预算草案的报告
——2023年1月5日在分宜县第十七届人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 陈玉华
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会书面报告2022年全县和县级预算执行情况与2023年全县和县级预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年全县和县级财政收支预算执行情况
（一）全县预算收支执行情况
1.全县一般公共预算执行情况：2022年预计全县财政总收入完成333915万元，为年初计划数341000万元的97.9%，比上年的306363万元增加27552万元，增长9%。
2022年预计全县公共预算收入完成152000万元，完成调整预算数的100%，比上年下降5.7%，同口径比上年增长2.4%。加上债务转贷收入、转移支付收入、上年结转收入、动用预算稳定调节基金等，收入合计479464万元。
2022年预计全县一般公共预算支出共完成386365万元，同比增长29.5%，主要原因是从政府性基金收入中调入资金，消化暂付性款项，转列公共预算支出45823万元。加上结转下年支出、补充预算稳定调节基金、上解支出、债务还本支出等，支出合计479464万元。
2.全县政府性基金预算执行情况：2022年预计全县政府性基金预算收入完成158475万元（分科目：国有土地使用权出让收入137721万元，城市基础设施配套费收入1002万元，污水处理费940万元，专项债务对应项目专项收入18812万元）。加上上级补助收入9989万元，上年结余80547万元，地方政府专项债务转贷收入100578万元，收入合计349589万元。
2022年预计全县政府性基金预算支出完成291232万元（分科目：文化旅游体育与传媒支出9万元，社会保障和就业支出7207万元，城乡社区支出102967万元，其他支出171262万元，债务付息支出9201万元，债务发行费用支出80万元，抗疫特别国债安排的支出506万元）。结转下年支出1285万元，上解上级支出2000万元，调入一般公共预算45823万元，债务还本支出9249万元，支出合计349589万元。
3.全县社会保险基金预算执行情况：2022年全县社会保险基金预算收入74007万元，其中：城乡居民社会养老保险基金收入13782万元；机关事业单位基本养老保险基金收入21105万元；上年结余收入39120万元，收入合计74007万元。
2022年全县社会保险基金预算支出74007万元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出9943万元；机关事业单位基本养老保险基金支出20772万元；年末滚存结余43292万元。支出合计74007万元。
4.全县国有资本经营预算执行情况：2022年全县国有资本经营预算收入6639万元，均为其他国有资本经营预算收入，主要为县投控集团上交利润及光伏发电项目投资收益金及国资局（国资公司）上缴的国有店面租金。加上上级补助收入44万元，上年结余1062万元，收入合计7745万元。
2022年全县国有资本经营预算支出为808万元，均为其他国有资本经营预算支出，具体项目为光伏发电项目财政扶贫专项基金及拨付国资公司店面维修及人工、税费支出。加上调出资金6000万元，结转下年支出937万元，支出合计7745万元。
（二）县本级预算执行情况
1.县本级一般公共预算执行情况：2022年预计县本级一般公共预算收入完成47650万元，同比下降18%。加上转移支付收入、动用预算稳定调节基金、下级上解收入、转贷地方债券收入、调入资金和上年结余等，收入合计352267万元。
2022年预计县本级一般公共预算支出完成259168万元，同比增长50.7%，主要原因是从政府性基金收入中调入资金，消化暂付性款项，转列公共预算支出45823万元。分科目：一般公共服务支出19110万元；国防支出113万元；公共安全支出12178万元；教育支出39935万元；科学技术支出1239万元；文化旅游体育与传媒支出2636万元；社会保障和就业支出42149万元；卫生健康支出22936万元；节能环保支出6071万元；城乡社区支出26794万元；农林水支出36094万元；交通运输支出14144万元；资源勘探工业信息支出397万元；商业服务业支出2281万元；自然资源海洋气象支出2886万元；住房保障支出6998万元；粮油物资储备支出1951万元；灾害防治及应急管理支出3864万元；债务付息支出7614万元；债务发行费支出39万元；其他支出9739万元。加上上解上级支出、债券还本支出、安排预算稳定调节基金、结转下年支出等，支出合计352267万元。
2.县本级政府性基金预算执行情况：2022年预计县本级政府性基金预算收入完成158475万元（分科目：国有土地使用权出让收入137721万元，城市基础设施配套费收入1002万元，污水处理费940万元，专项债务对应项目专项收入18812万元）。加上上级补助收入9989万元，上年结余80547万元，地方政府专项债务转贷收入100578万元，收入合计349589万元。
2022年预计县本级政府性基金预算支出完成291215万元（分科目：文化旅游体育与传媒支出9万元，社会保障和就业支出7207万元，城乡社区支出102950万元，其他支出171262万元，债务付息支出9201万元，债务发行费用支出80万元，抗疫特别国债安排的支出506万元），结转下年支出1285万元，上解上级支出2000万元，调入一般公共预算45823万元，债务还本支出9249万元，补助下级支出17万元，支出合计349589万元。
3.县本级社会保险基金预算执行情况：2022年县本级社会保险基金预算收入74007万元，其中：城乡居民社会养老保险基金收入13782万元；机关事业单位基本养老保险基金收入21105万元；上年结余收入39120万元，收入合计74007万元。
2022年县本级社会保险基金预算支出74007万元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出9943万元；机关事业单位基本养老保险基金支出20772万元；年末滚存结余43292万元。支出合计74007万元。
4.县本级国有资本经营预算收支执行情况。2022年县本级国有资本经营预算收入6639万元，均为其他国有资本经营预算收入，主要为县投控集团上交利润及光伏发电项目投资收益金及国资局（国资公司）上缴的国有店面租金。加上上级补助收入44万元，上年结余1062万元，收入合计7745万元。
2022年县本级国有资本经营预算支出为808万元，均为其他国有资本经营预算支出，具体项目为光伏发电项目财政扶贫专项基金及拨付国资公司店面维修及人工、税费支出。加上调出资金6000万元，结转下年支出937万元，支出合计7745万元。
由于目前市财政尚未批复我县的决算，待批复后，若与报告数据有差异，届时再向县人大常委会报告。
二、2022年全县财政主要工作
1.坚持稳字当头，确保财政运行平稳有序。一是积极组织财政收入。面对经济下行和减税降费的双重压力，始终坚持稳中求进工作总基调，坚定信心、攻坚克难，积极组织财政收入。二是财政“三保”能力持续提升。严格落实落细“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，从严控制“三公经费”，制定“一县一策”三保风险应急预案，全力兜牢兜实“三保”底线。三是政府债务管控有力有效。2022年省财政厅下达我县新增专项债券限额为10亿元，我县2020年-2022年专项债券已全部完成支付。密切关注财政收支运行情况，稳妥有序化解隐性债务，预计2022年综合口径债务率风险等级保持黄色。
2.坚持人民至上，全力支持疫情防控工作。全力以赴做好疫情防控资金保障工作，按照“急事急办、特事特办”原则，开通资金拨付绿色通道，简化资金审批程序，确保疫情防控期间资金及时足额拨付到位。县本级年初预算安排疫情防控专项资金1000万元，实际拨付3500余万元，切实跑出防疫惠民资金拨付“加速度”。
3.坚持优先发展，助力县域企业纾困解难。进一步支持县域企业发展，释放企业发展新活力，全面打好助企纾困“组合拳”。一是加快落实留抵退税政策。积极做好退税减税降费工作，确保政策落实落细，全年我县增值税留抵退税金额达4.26亿元。二是积极推进稳经济一揽子措施。坚决贯彻落实好我省降本增效“30条”、助企纾困“28条”、稳经济“43条”、接续措施“24条”和我县7个方面52条稳住经济发展具体措施，确保财政部门牵头的各项政策落地见效。
4.坚持破立并举，推进财政改革不断深入。 一是推动零基预算改革和乡镇财政管理体制改革。积极运用零基预算理念，打破支出固化的基数格局，进一步理顺县与乡（镇、办及园区）财政分配关系，结合财政实际制定下发《分宜县本级零基预算实施方案》和《关于进一步完善县乡（镇、街道办及园区）财政管理体制的方案》。二是推动预算绩效一体化改革。依托预算管理一体化系统实现绩效管理向“四本预算”覆盖，加强绩效目标审核，对纳入预算的重大项目开展事前绩效评估，预算执行中实行绩效监控和绩效自评，形成“花钱必问效，无效必问责”的工作机制。
5.坚持财政为民，民生福祉不断增进。始终将民生支出作为财政支出的优先选项，大力压减一般性支出，集中财力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，兜牢民生底线。2022年全县一般公共预算中用于民生事业的支出累计达到268478万元，占全县公共财政预算支出的69%。
三、2023年全县和县本级预算安排草案
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和习近平总书记视察江西重要讲话精神，围绕县委、县政府各项决策部署，全力支持经济社会发展，统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，突出“三保”保障工作，巩固提升零基预算改革成果，推进预算绩效管理提质增效，为“分外宜人地、民生知名城”提供更加坚实的财政保障。牢固树立过紧日子思想，厉行节约办一切事业，强化部门和单位收入统筹管理，硬化预算约束；盘活各类存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点支出；落实预算一体化管理要求，全面规范项目库管理，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。
(一)全县财政收支预算安排
1.2023年全县一般公共预算收入安排15.65亿元，同比增长3%。其中：税收收入11.1亿元，同比增长13.2%。非税收入4.55亿元，同比下降15.6%；分级次：县本级4.5亿元，乡镇级11.15亿元。
2.2023年全县一般公共预算支出安排344425万元。其中：县本级203931万元，乡镇级140494万元。
(二)县本级财政收支预算安排
1.一般公共预算收支情况：县本级一般公共预算收入安排45000万元，加上省提前下达补助、税收返还、各项结算补助、下级上解、动用预算稳定调节基金、调入收入等，减去上解上级支出等，县本级公共预算收入合计217000万元。
县本级一般公共预算支出安排203931万元（分科目：一般公共服务支出17814 万元；公共安全支出7049万元；教育支出55421万元；科学技术支出1230万元；文化旅游体育与传媒支出3427万元；社会保障和就业支出23748万元；卫生健康支出21433万元；节能环保支出1427万元；城乡社区支出4748万元；农林水支出32257万元；交通运输支出7974万元；资源勘探电力信息等支出181万元；商业服务业等支出1097万元;金融支出40万元；自然资源海洋气象等支出932万元；住房保障支出8852元；粮油物资储备支出763万元；灾害防治及应急管理支出3023万元；其他支出315万元；预备费支出3800万元；债务付息支出8400万元）。加上上解支出10000万元，结转下年支出3069万元，支出合计217000万元。
2.政府性基金收支预算：县本级政府性基金收入预算安排169621万元（分科目：国有土地使用权出让收入168521万元，城市基础设施配套费收入300万元，污水处理费收入800万元）。
县本级政府性基金支出预算安排169621万元其中：国有土地使用权出让收入安排的支出123521万元（化解隐性债务5.54亿元，PPP项目付费支出1.4亿元，专项债券还本付息1.9亿元）,城乡社区支出1100万元。加上调入至公共预算资金4.5亿元，支出合计169621万元。
3.社会保险基金收支预算：县级社会保险基金预算收入安排79615万元。其中：城乡居民社会养老保险基金收入14352万元、机关事业单位基本养老保险基金收入21953万元，加上上年结余43310万元，收入总计79615万元。
县级社会保险基金预算支出安排79615万元。其中：城乡居民社会养老保险基金支出10573万元、机关事业单位基本养老保险基金支出21949万元，加上年终结余47093万元，支出总计79615万元。
4.国有资本经营收支预算：县本级国有资本经营预算收入安排26115万元，均为其他国有资本经营预算收入。加上上年结转1063万元，收入合计27178万元。
县本级国有资本经营预算支出安排855万元。均为其他国有资本经营预算支出。加上调入至一般公共预算资金25000万元，结转下年1323万元，支出合计27178万元。
四、2023年财政工作举措
1.推进财政平稳运行。加强财政运行调度，细化组织收入举措，挖掘非税收入增长潜力。扎实落实《分宜县财政局关于促进财政平稳运行工作实施细则》，持续兜牢兜实“三保”支出底线、落实中央减税降费退税政策、防范化解政府重大风险、开展疫情防控及惠企利民等工作，确保全县财政运行平稳向上。
2.统筹盘活存量资金。对于部门结余，每年定期清理，对于两年以上的存量资金，全部收回县财政统筹使用；对于一年以内的基本支出，全部收回县财政，不再重新安排支出。对于财政专户结余，每年定期清理，督促各主管部门及时将结余资金上缴县财政。
3.着力保障民生福祉。坚持以人民为中心的发展思想，做好普惠性、基础性、兜底性民生建设。加强基本民生保障，做到义务教育、基本养老、基本医疗、城乡低保等民生支出只增不减，确保各项民生实事落到实处。
4.全面落实惠企政策。全力支持实体经济发展，持续优化营商环境，提升服务效能，全面落实各项政策“红利”。通过减轻中小微企业和困难行业企业税费负担，协调引导金融机构积极争取并落实上级政策，切实解决企业融资难、融资贵问题，助力企业纾困解难、健康发展。
5.加强预算绩效管理。落实部门预算支出主体责任，督促部门制定预算执行计划，同时加强全过程绩效监督检查，切实做到“支出必问效，无效必问责”。充分发挥预算绩效考核作用，将预算绩效考核目标作为预算安排的前置条件，着力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
6.积极化解债务风险。依托地方政府债务管理系统，密切监测政府债务变化情况。根据化债方案，采取积极有效措施，稳妥化解隐性债务。
做好2023年财政工作责任十分重大，我们将坚决贯彻落实党的二十大精神，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，凝心聚力，迎难而上，真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实做好各项财政工作，为建设“分外宜人地、民生知名城”提供坚实的财力保障。
