（江西省）鹰潭市月湖区2022年全区预算执行情况及2023年全区预算草案的报告（书面）
关于月湖区2022年全区预算执行情况及2023年全区预算草案的报告（书面）
2023年2月2日在月湖区第十届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 冯木太
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会提交2022年全区预算执行情况及2023年全区预算草案的书面报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2022年全区预算执行情况
（一）全区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。一般公共预算收入完成76374万元，完成调整预算的100.5%，同口径增长6.6%。
在公共财政预算收入中，主要收入项目完成情况是：税收收入完成39107万元，完成调整预算的95.4%，下降23.5%。非税收入完成 37267万元，完成调整预算的106.4%，增长40.5%。
全区一般公共预算支出完成180688万元, 完成调整预算的 109.5%，增长12.8%。
2.政府性基金预算执行情况。 2022年全区政府性基金预算收入完成95366万元，完成调整预算的100.5%,增长25.6%。2022年全区政府性基金预算支出完成94890万元，完成调整预算的100.0%，增长32.9%。
3.国有资本经营预算执行情况。2022年全区国有资本经营预算收入829万元，完成调整预算427.3%，增长278.5%。国有资本经营预算支出365万元，完成调整预算138.3%，增长66.7%。
4.社会保险基金预算执行情况。2022年全区社会保险基金预算收入完成9255万元，完成调整预算的98.2%，增长12.7%。2022年全区社会保险基金支出完成8251万元，完成调整预算的99.3%，增长11.8%。
以上2022年预算执行数，编成决算并报市财政局批复后还会有些变化，届时再向区人大常委会报告。
（二）全区债务情况
1.债务总额情况。截止2022年12月底，全区政府性债务总额340504万元，其中：一般债务127133万元，专项债务213366万元，政府或有债务4.87万元。2022年度全区新增债务74513万元，其中：一般债务12000万元，专项债务62513万元。
2.债务限额情况。截止2022年12月底，全区2022年地方政府债务限额为353469万元，其中：一般债务限额132901万元，专项债务限额220568万元。
3.债务余额情况。截至2022年12月底，全区限额内政府债务余额340499万元，其中：一般债务余额127133万元，专项债务余额213366万元。
4.政府债务率情况。依据2022年12月底债务余额情况，参照2021年综合财力测算全区法定债务率148.4%。
5.利息支出情况。2022年全区地方政府应付债券利息11045万元，其中：一般债券4347万元，专项债券6697万元。
（三）2022年财政主要工作
2022年在区委、区政府的正确领导下，财税部门高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，深入贯彻区委区政府总体发展思路，充分发挥财政职能，主动服务大局，为加快建设现代化月湖提供有力财政保障。
1.全力以赴稳增长。一是稳住财政收入增长。面对新冠疫情、重点产业政策调整、外部经济环境波动等多重不利因素影响，积极应对，主动作为，2022年一般公共预算同口径增长6.6%，达到年初预算预期。二是稳住市场主体发展。 全面落实更大规模减税降费政策，全区落实新的组合式减税降费政策已兑现金额达到22430万元，惠及纳税人11566户（次）；积极运用“财园信贷通”、“惠农信贷通”、融资担保等财政金融工具，2022年共发放贷款8368万元，解决中小企业“融资难、融资贵”问题；开通财政资金“惠企直通车”，实现惠企资金直达企业，直接惠及市场主体，2022年通过“惠企通”共发放资金76万元；减免行政事业、国有企业租金792万元。
2.千方百计促改革。一是预算体制改革持续深化。全域推行零基预算改革，将所有资金纳入财政预算管理，预算项目库建设全面实施，实现预算项目的全链条管理和全流程追踪；财政预算一体化平台建设逐步完善，财政各项业务实现融会贯通。二是预算绩效管理实现全流程覆盖。建立了涉及扶贫、涉企、民生和债务管理等多项绩效管理系列制度，严格做到“投资必有效、无效必问责”。三是财政管理体制进一步理顺。拟定出台了《关于进一步规范区级财政专项资金分配使用管理的意见》等管理办法，专项资金管理更加严格规范，重新修订了《财政投资评审工作流程》，财政投资评审更加精准高效，全年审核投资项目518个，审减资金27525万元；设立财政“三保”专户，切实兜牢“三保”底线，增强财政抗风险能力。四是财政“放管服”改革进一步推进。政府采购非招标采购方式全流程电子化，实现不见面开标，制定出台了政府采购负面清单，有力促进全区采购市场更加公平开放、竞争有序。五是国资国企改革三年行动顺利收官。成立月兴集团，有效整合我区各国有企业及国有资源，资产规模达到85亿元。
3.鼓足干劲谋发展。一是助力“三大攻坚战”。全区财政统筹1653万元，支持巩固和拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，新增产业项目15个；投入环境治理资金3233万元，污染防治成效显著；多方面筹集资金用于2022年还本付息，债务风险总体可控。二是优化教育资源。促进教育均衡发展，提升教育质量。截至2022年底，教育支出达30875万元，新建3所学校、改扩建8所学校，新增义务教育学位7425个，市十四小如期开学；改善5所义务教育学校办学条件，实现教育城域网全覆盖。三是焕新城市面貌。2022年城乡社区建设支出23345万元，各项城市建设工作稳步推进，全面结束了68个老旧小区改造任务,15条背街小巷完成改造，城市品质提质增效；“创建”工作深入推进，常态化开展“治脏”“治乱”“治堵”行动，积极推动文明城市建设。
4.聚焦基层惠民生。一是充分利用“直达资金”系统。2022年通过直达资金系统下达转移支付资金共33290万元，全部分配下达到部门，分配率100%,资金使用率达94.0%，确保资金直达基层，直接惠企利民。二是各类民生保障资金精准发放。落实强农惠农政策，2022年度发放惠农“一卡通”资金1289万元；发放优抚资金1573万元，保障退役军人权益；发放再就业资金22万元，为失业人员再就业创造机会；发放残疾人补助238万元，孤儿生活费76万元，高龄补贴317万元，独生子女奖励费903万元，城乡居民低保1954万元，特困人员供养341万元。
5.不遗余力防风险。一是开展地方财经秩序专项整治。对“减税降费”、“三保”、过“紧日子”等七个财经领域开展了自查复查，突出重点治顽疾，完善举措补短板，全面提升我区财经秩序管理规范化、精细化、科学化水平。二是切实抓好相关检查问题整改。积极做好巡视、审计和各项检查反馈问题的整改落实，着力加强财政监督和其他监督的融合贯通。三是兜牢兜实全区“三保”底线。在预算安排中确保“三保”优先顺序，做好“三保”执行监控工作，牢牢把握全区“三保”不发生风险。四是加强防范地方债务风险。控制地方政府债务规模，控制地方债务余额在法定限额之内，完善以债务率为主的政府债务风险评估体系，综合评估地方政府偿债能力，加强风险评估预警结果应用，有效前移风险防控关口，积极筹划资金应对债券还本付息，妥善处置化解隐性债务存量。五是加强财政内部控制和外部监督。成立月湖区票据审核中心，把握单位部门支出第一关；坚持依法理财，加强财政法制宣传教育，创建“阳光”财政，构建日常监管与专项监督协调配合的监督机制，强化监督结果运用。
各位代表：2022年财政工作取得的成绩，是区委、区政府坚强领导、科学决策的结果，是区人大依法监督和区政协民主监督的结果，是全区人民齐心协力、踔厉奋发的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行工作还存在一些突出的矛盾问题，主要有：财政收支矛盾依然突出，预算“紧平衡”的状况没有根本改变；财政资源统筹能力仍需加强，财政支出结构尚需优化；债务风险防控化解任务依然艰巨；预算绩效管理工作需要深入推进等。对此，我们将在下一步的工作中认真研究、细化措施，努力予以解决。
二、2023年财政预算（草案）
2023年全区财政预算安排和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大精神，紧密结合新形势新任务新要求，更好履行财政使命，积极发挥财政职能，砥砺前行、踔厉奋发，全面贯彻新发展理念，集中财力办大事，支持高质量发展；坚持人民至上，完善财政民生保障机制，增强人民福祉；树牢底线思维，兜牢“三保”底线，防范债务风险；深化重点改革，健全现代预算制度，提高财政治理和服务效能；坚持以政领财，确保中央、省、市、区委区政府的决策部署在财政部门落地生根，以实际行动为奋力谱写现代化月湖建设新篇章贡献财政力量。
根据上述指导思想，我们编制了2023年全区财政预算草案。
（一）全区预算草案
1.一般公共预算。2023年全区公共财政预算收入安排80000万元，比2022年执行数增长5.0%。全区一般公共预算预计财力131000万元，支出预算安排131000万元，收支平衡。详细预算数据见附表。
2.政府性基金预算。2023年全区政府性基金预算收入安排为33778万元，全区基金预算支出33778万元。详细预算数据见附表。
3.国有资本经营预算。2023年国有资本经营收入797万元。国有资本经营支出797万元。详细预算数据见附表。
4.社会保险基金预算。2023年全区社会保险基金预算收入10984万元。全区社会保险基金预算支出8859万元。2023年滚存结余16113万元。详细预算数据见附表。
（二）省财政提前下达2023年转移支付资金情况
截至12月底，省财政厅提前下达我区2023年转移支付资金6046万元，已全部按要求编入2023年预算，详细预算数据见附表。
（三）2022年结转资金情况
截止到12月底，月湖区财政结转资金24955万元，按照要求全部列入2023年预算，各部门结转资金通过系统结转。财政结转资金详细预算数据见附表。
此外，按照赣财库[2022]28号文的要求，将单位实体资金纳入财政预算一体化管理，编入2023年预算，详细预算数据见附表。
三、2023年财政工作思路
（一）积极组织财政收入，谋划完成2023年预算任务。继续把组织财政收入作为工作中心抓紧抓实；科学谋划2023年财政盘子，合理确定2023年收入目标任务。及时把握财政收支动态，加强分析，提高收入组织工作的科学性和预见性，全力完成2023年预算任务。
（二）持续优化支出结构，确保各项重点支出落实到位。在确保财政收入增收的前提下，进一步加强统筹，抓好可用，切实保障好区委、区政府重大决策部署的落实，支持全区重大项目、重大改革、重点工作资金需求。
（三）继续推进改革，提高财政科学现代化管理水平。进一步推进各项财政改革，完善政府预算体系建设，完善预算管理。切实加强资金监管，强化部门经费管控，积极推进财政绩效和政府债务管理。完善投资评审、政府采购、政府基金业务等工作机制，提高资金效益。
（四）坚持服务大局，做好区委区政府交办的工作任务。继续牵头抓好幸福江西建设工作，在防范化解地方政府债务风险，加强政府采购、政府投资评审等方面继续履行好财政职责，完成各项工作任务。
