（江西省）鹰潭市月湖区2021年全区预算执行情况及2022年全区预算草案的报告（书面）
关于月湖区2021年全区预算执行情况及2022年全区预算草案的报告（书面）
2022年1月26日在月湖区第十届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 冯木太
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会提交2021年全区预算执行情况及2022年全区预算草案的书面报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2021年全区预算执行情况
（一）全区预算执行情况。
1.一般公共预算执行情况。2021年全区财政总收入完成13.82亿元（不含信江新区，下同），完成预算的100.1%，比上年执行数（下同）增长8.2 %，税收收入占财政总收入的80.8%；全区公共财政预算收入完成7.77亿元，完成预算的100.6%，同口径增长5.5%。
在公共财政预算收入中，主要收入项目完成情况是：税收收入完成5.11亿元，完成预算的100.8%，增长2.9%；非税收入完成2.65亿元，完成预算的100.1%，下降13.0%。
全区一般公共预算支出完成16.01亿元（含一般债券付息支出3577万元）, 完成调整预算的104.0％，增长6.0%。
2.政府性基金预算执行情况。 2021年全区政府性基金预算收入完成9983万元，完成调整预算的88.9%；2021年全区政府性基金预算支出完成6.81亿元（含政府新增专项债券支出4.99亿元，专项债务还本付息支出5788万元），完成调整预算的93.2%。
3.国有资本经营预算执行情况。2021年全区国有资本经营预算收入219万元，调入一般公共预算219万元。
4.社会保险基金预算执行情况。2021年全区社会保险基金预算收入完成 8297万元，完成调整预算的100.5%；2021年全区社会保险基金支出完成7585万元，完成调整预算的100.3%。
以上2021年预算执行数，编成决算并报市财政局批复后还会有些变化，届时再向区人大常委会报告。
（二）2021年财政主要工作。
2021年是党成立一百周年的重大时刻，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的历史节点，是月湖区高质量跨越式发展的关键时期。在区委、区政府的坚强领导下，财税部门高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，对标落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，立足本职，深入拓展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，进一步深化财政体制改革，为统筹区域经济发展和社会建设作出了财政贡献。
1.财政发展实现稳中恢复。
收支目标圆满完成。2021年财政收支规模均增长在6%以上，公共财政收入增长5.5%。严格落实过紧日子要求，严控一般性支出，一般性支出压减率达10.0%。积极盘活存量资金，2021年盘活存量资金 810万元。坚持“三保”支出的优先序列，兜牢“三保”底线，按上级财政部门口径全年“三保”支出5.2亿元，全年“三保”运行总体平稳。重点支出、民生支出保障有力，其中教育支出增长41.6%（主要原因为2021年一般债券列教育支出8000万元），科技技术支出增长4.4%，农林水支出增长9.9%。
资金争取重点突出。2021年全区共争取上级资金12.81亿元，主要项目有：积极应对人口老龄化和托育建设中央基建投资1200万元，老旧小区改造资金1.30亿元，新增债券资金6.41亿元，被征地农民养老保险资金4857万元，永盛百货债务化解奖补资金2208万元，农业转移人口市民化奖励资金1550万元，幼儿园回购专项补偿治理资金643万元。
深化改革持续推进。建立健全常态化直达资金管理机制，2021年全区共收到带有直达资金标识上级转移支付资金2.53亿元，已经使用2.49亿元，使用率达98.4%；在确保项目质量和资金安全的前提下，确保资金直达基层，直接惠企利民。积极推进部门零基预算改革，借助全省推行预算管理一体化系统上线，全面实施项目预算管理，硬化预算刚性管理水平，提升预算管理水平。充分发挥财政预算绩效管理的引导约束作用，将绩效理念融入预算编制、执行和监督全过程，扎实推进预算和绩效管理一体化。做好国资管理改革、国有企业改革相关工作，推动我区国有企业健康发展。月湖区按时间节点提前完成了电子卖场首单，实现了江西政府采购一张网，营造更加简捷高效的采购环境。统计行政事业单位津补贴发放情况，规范行政事业单位津补贴。
风险防范不断增强。全区政府债务余额控制在省核定限额内，坚持限额管理机制，严格把控一般债务限额与一般公共预算相匹配，专项债务限额与政府性基金收入及项目收益相匹配；加强债务风险动态监控，2021年7月就防范债务风险问题对区融资平台、区物流园、区新城管理局等单位进行了全面排查调研，并形成调研报告供领导审阅。2021年10月聘请第三方会计事务所对我区融资平台债务情况及风险进行专项核查，并形成核查报告上报省厅备查。健全政府债券信息公开及债券信息披露机制，切实提高政府债券信息透明度。建立财政内控制度，加强外部监督，开展全区“小金库”专项清理整治活动，开展全区“违规公务接待、商务接待”专项整治工作，开展全区“财务制度执行不严”专项整治工作，加强作风整治，严肃财经纪律。
2.民生福祉得到有力保障。
疫情防控有序推进。2021年共投入抗疫资金1496万元，其中用于防疫物资采购525万元，核酸检测资金107万元，其他抗疫支出864万元，目前月湖区疾控中心建设已基本完成。做好疫情下各项惠企政策的落实工作，2021年全区落实“减税降费”政策减免税费达4940万元，有效减轻企业（特别是中小型企业）负担。全年减免房租60余万元，着力解决企业“融资难，融资贵”等问题，推进财源信贷通有关工作，全年累计发放贷款6000余万，缓解市场资金压力。
教育投入逐年增长。2021年教育支出2.78亿元。高桥学校（市八中）建设全面完成，投入108万元，确保秋季如期开学；拨付债券资金8000万元用于市一小新城分校完成主体工程建设，预计2022年秋季投入使用；筹集校建资金700万元，保障市七中二期学生宿舍楼如期竣工投入使用。大力发展公办幼儿园，支付配套资金817万元推进城镇小区配套幼儿园专项治理工作，13个城镇配套幼儿园治理全面实施。落实教师工资“不低于”标准，教师绩效奖按要求发放到位，全区义务教育教师年均工资收入略高于公务员。2021年全年发放各项学生资助资金36万元，受益学生人数近400人次。
社会保障覆盖全面。城乡一体化居家和社区养老全面铺开，投入财政资金1.16亿元，打造一类服务中心1个，二类服务中心6个，三类服务中心35个，四类服务中心13个；各类服务中心运转经费达900万元，惠及全区老年群体。2021年发放各类社会救助资金2466万元，各类补助标准得到不同程度提高，其中：城镇低保户人均每月补助标准提高到520元；提高城镇特困供养人员补助，人均提高80元，提高到每人每月995元；城镇困难残疾人两项补贴，生活补贴每人每月60元；城镇重度残疾人护理补贴每人每月70元，提高城乡孤儿基本生活保障水平，散居孤儿达到每人每月1200元，机构养育（集中）孤儿达到每人每月1600元，对实事无人抚养儿童按孤儿保障标准每人每月1200元发放；对城乡困难家庭或因突发性的事故造成家庭困难的一次性的临时救助资金71万元，涉及1101户。2021年城乡居民医保参保率达到96%，支出城乡居民保险基金1.38亿元，保障了全区广大参保对象的基本医疗需求。
基层保障夯实有力。2021年通过“一卡通”发放村、社区干部工资福利2017万元，安排各村、社区运转经费433万元，村、社区场所标准化建设经费150万元。
3.城乡治理发生巨大转变。
城市治理提效增速。2021年支付“双创”资金5979万元，全力支持“双创”工作。安排资金1097万元，保障清扫、保洁以及垃圾清运工作，投入资金35万元，治理城市“牛皮癣”顽疾。城市基础设施维护及园林绿化资金共820万元全部支付到位，城市基本运行平稳。背街小巷提升改造工程投入达3200万元，完成了解放南路、梅花巷、青枫巷、二中西侧小巷等13条道路施工建设，有效改善了小街小巷的环境卫生及交通秩序。老旧小区改造工作持续推进，2021年共投入资金1.36亿元，用于25个老旧小区改造工程。既有住宅电梯安装工程补助全部到位，2021年共补助电梯加装30部。投入“扫黑除恶”资金100万元，消防资金1879万元，公共安全保障资金747万元，人防建设经费1751万元，维护社会安全稳定，构建法治平安月湖。发放拆迁安置经费700万元，确保拆迁工作平稳过渡。
城乡融合全域推进。桥东田园综合体项目2021年投入财政资金1080万元，该项目有效推进城乡深度融合，形成“农业旅游、休闲、观光产业园”。安排财政61万元，积极探索“物业进乡村”村庄环境长效管护，加快乡村人居环境改善。投资3400万元积极推动城乡供水一体化项目，保障农村用水安全。财政拨款272万元，新建3座农村集中污水处理设施，活污水进行收生集处理后达标排放，减少生活污水乱排放现象。投入资金187万元，开展了农村厕所革命，逐步整改问题户厕。扎实开展月湖交通城乡融合发展工作，推动“美丽庭院建设”、“安全生命防护工程”的实施，实现农村公路的“路宅分家、路田分家”。在公路交通基础设施上，率先实现近郊与城区初步融合。
乡村振兴衔接有效。投入专项资金1053万元，通过“村集体+合作社+农户”，“企业+车间+农户”等模式，因地制宜选择建设扶贫产业项目，新增产业项目10个。安排财政资金760万元，完成5个自然村17个村点的新农村提升改造任务，推进美丽乡村建设。拨付财政资金1795万元，衔接乡村振兴工作，乡村振兴规划已经完成，初步形成了乡村振兴县域统筹、协调推进的格局。投入314万元，重建改造农村公路15公里，投入道路养护经费104万元，管养穿城国道3公里，县道18公里，乡道46公里，村道117公里，建立了农村公路管理长效机制，不断加大农村公路路域环境的整治力度，创建“四好农村路”。兴修水利工程，万亩圩堤建设项目总投资2600万元，开展国有水利工程维养工作，包括5个水程工程（童家联圩、双凤圩堤、梅园水闸、双港口浮沉坝、许家垅水库溢洪道改造）投资约600万元，各项防汛备料投入63万元，确保人民群众生命及财产安全。
各位代表：2021年财政工作目标的完成和推动财政事业高质量跨越式发展取得新成效，顺利实现“十四五”良好开局，是区委、区政府坚强领导、科学决策的结果，是区人大依法监督和区政协民主监督的结果，是全区人民齐心协力、奋发拼搏的结果，成绩来之不易。同时，我们也清醒地认识到，我区发展中还存在诸多不可忽视的矛盾和问题。主要表现为：全区经济总量不大，收入增长缺乏支撑，收入质量不高，财政收支矛盾突出，面临的保障压力巨大，预算绩效管理亟需加强，债务风险防控化解任务依然艰巨。
二、2022年财政预算（草案）
2022年全区财政预算安排和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和历次全会以及习近平总书记视察江西重要讲话精神，紧扣中央、全省、全市经济工作会议部署，全面推动老城焕新颜、新城展新姿，努力建设“智美标杆、四新月湖”，奋力开启全面建设社会主义现代化新征程、谱写好新时代江西改革发展新画卷的月湖篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想，我们编制了2022年全区财政预算草案。
全区预算草案。
1.一般公共预算。2022年全区财政总收入预算安排14.7亿元，比2021年执行数增长6.4%，公共财政预算收入安排 8.2亿元，比2021年执行数增长5.5%。全区一般公共预算预计财力10.8亿元，支出预算安排10.8亿元，收支平衡。详细预算数据见附表。
2.政府性基金预算。2022年全区政府性基金预算收入安排为1.90亿元，2021年年终基金滚存结余3898万元，全区基金预算支出1.90亿元，2022年基金预算结余3921万元。详细预算数据见附表。
3.国有资本经营预算。2022年国有资本经营收入194万元。国有资本经营支出194万元。详细预算数据见附表。
4.社会保险基金预算。2022年全区社会保险基金预算收入8554万元。全区社会保险基金预算支出8002万元。2022年滚存结余1.31亿元。详细预算数据见附表。
三、2022年财政工作思路
（一）增强财政资金统筹，增强财政保障能力。
一是规范财政收入管理，实事求是编制财政收入预算，合理测算确定收入预期目标。
二是落实各项减税降费政策，严禁收取过头税、违规设置收费项目，如实反映财政收入情况，提高收入质量，严禁虚收空转。
三是盘活存量资金，提升资金使用效益，完善结转结余资金收回使用机制，加快财政资金使用进度，对结转资金规模较大的部门单位，相应调减预算项目安排。
（二）规范财政支出管理，优化财政支出结构。
统筹强化重大战略保障支撑，预算安排将落实中央、省、市和区委、区政府重大决策部署作为首要任务，贯彻党的方针政策，增强对国家、省、市和我区重大战略任务、发展规划的财力保障。
一是合理安排支出预算规模。坚持量入为出的原则，积极运用零基预算概念，打破支出固化僵化格局，结合全区重点领域发展方向，根据项目轻重缓急以及财力情况统筹安排支出，将保障水平控制在合理区间，预留财政应对突发事件的政策空间和调度能力。
二是大力优化财政支出结构。坚持“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线，不留硬缺口。
三是不折不扣落实过紧日子要求。厉行节约办一切事业，建立节约型财政保障机制，精打细算，严控一般性支出。
四是完善财政资金直达机制。完善直达资金分配审核支付流程，确保资金安排符合相关制度规定、体现政策导向；建立健全直达资金监控体系，防止挤占挪用，沉淀闲置，提高财政资金使用的有效性和精准性。
五是严格预算编制管理，全面实施项目预算管理，强化预算执行，增强预算约束力，推动预算绩效管理提质增效。
（三）加强风险防控，增强财政可持续性。
一是加强控制地方政府债务规模，控制地方债务余额在法定限额之内，完善以债务率为主的政府债务风险评估体系，综合评估地方政府偿债能力。加强风险评估预警结果应用，有效前移风险防控关口，积极筹划资金应对债券还本付息进入高峰期。
二是防范化解地方隐性债务风险。坚决遏制隐性债务增量，妥善处置化解隐性债务存量。
三是加强财政内部控制和外部监督，坚持依法理财，加强财政法制宣传教育，创建“阳光”财政，构建日常监管与专项监督协调配合的监督机制，强化监督结果运用。
