（江西省）鹰潭市月湖区2020年全区和区级预算执行情况及2021年全区和区级预算草案的报告
关于月湖区2020年全区和区级预算执行情况及2021年全区和区级预算草案的报告
2021年2月3日在月湖区第九届人民代表大会第六次会议上
区财政局局长 冯木太
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会提交2020年全区和区级预算执行情况及2021年全区和区级预算草案的书面报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2020年全区和区级预算执行情况
（一）全区预算执行情况。
1.一般公共预算执行情况。2020年全区财政总收入完成12.77亿元（不含信江新区，下同），完成调整预算的102.2%，比上年执行数（下同）下降13.8%，税收收入占财政总收入的76.1%。全区公共财政预算收入完成8.02亿元，完成调整预算的100.3%，下降13.5%。
在公共财政预算收入中，主要收入项目完成情况是：税收收入完成4.97亿元，完成调整预算的100.2%，下降24.3%。非税收入完成3.05亿元，完成预算的152.5%，增长12.6%。
全区一般公共预算支出完成15.11亿元, 完成调整预算的101.1％（剔除专项支出计算，下同），增长12.4%。详细数据见附表。
2.政府性基金预算执行情况。 2020年全区政府性基金预算收入完成0.69亿元，完成调整预算的92.0%。2020年全区政府性基金预算支出完成7.44亿元，完成调整预算的99.6%。
3.国有资本经营预算执行情况。2020年全区国有资本经营预算收入完成219万元，调入一般公共预算统筹219万元，完成预算37%。
4.社会保险基金预算执行情况。2020年全区社会保险基金预算收入完成1.43亿元，完成调整预算的166.8%。2020年全区社会保险基金支出完成1.44亿元，完成调整预算的211.7%。
（二）区级预算执行情况。
1.一般公共预算执行情况。2020年区级财政总收入完成11.53亿元，完成调整预算的102.2%，下降13.8 %。其中：公共财政预算收入完成7.24亿元，下降13.5％。
在区级公共财政预算收入中，主要收入项目完成情况是：税收收入完成4.49亿元，完成调整预算的100.2％，下降24.3％。非税收入完成2.75亿元，完成预算的152.5％，增长12.6%。
区级一般公共预算支出完成14.56亿元，完成调整预算的101.1％，增长12.6%。详细数据见附表。
2.政府性基金预算执行情况。
2020年区级政府基金预算收入同全区政府性基金预算收入执行情况。
2020年区级政府性基金预算支出完成7.34亿元。其中：本年基金支出7.34亿元，其他同全区政府性基金预算执行情况。
3.国有资本经营预算执行情况。同全区国有资本经营预算执行情况。
4.社会保险基金预算执行情况。同全区社会保险基金预算执行情况。
以上2020年预算执行数，编成决算并报市财政局批复后还会有些变化，届时再向区人大常委会报告。
（三）2020年财政主要工作。
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,在区委、区政府的坚强领导下，财税部门深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，牢牢把握稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为统筹疫情防控和经济社会发展作出了财政贡献。
1.稳住经济“基本盘” 。
受“新冠”疫情和“减税降费”政策的双重影响，我区财政总收入和公共财政收入下降较为严重。为保障各项经济工作平稳运行，财政部门一方面贯彻落实过“紧日子”的要求，压缩一般性支出 2170万元，盘活存量资金3590万元，有效缓解财政支出压力；另一方面积极向上争取资金，包括争取新增债券额度6.56亿元、抗疫特别国债0.71亿元、中央预算内投资补助资金3.86亿元、特殊转移支付资金1.11亿元等，切实增强财政保障能力。同时，坚决落实减税降费政策，全年共减免税收达4406万元，极大地减轻了企业负担，释放出市场活力。一年来，财政部门以增收节支为抓手，以减税降费为导向，有效稳住了经济“基本盘”，确保了我区各项事业稳定协调发展。
2.聚焦统筹“发力点”。
直达资金作为一项特殊的转移支付资金，是做好“六稳”工作、落实“六保”任务的有力保障，是缓解财政收支压力的“及时雨”。2020年，全区共计收到直达资金3.3亿元。为全面发挥直达资金使用绩效，财政部门坚持“快、准、实、严”的工作作风，在时效性、准确性等方面狠下功夫，细化分配方案，优化支出结构，重点聚焦保基本民生、保就业、保基层运转，疫情防控、帮扶市场主体和困难群众以及支持重大项目建设等领域，充分发挥直达资金在支持疫情防控、稳住经济基本盘、保障基本民生等方面的重要作用。截止2020年年底，资金分配率100%，完成支付3.1亿元，支付进度为93.1%，受到省厅领导的高度评价。
3.助力打赢“攻坚战”。
加强政府债务管理。建立健全债务动态监测、风险预警等机制，债务余额控制在省核定我区债务限额之内，超额完成全年隐性债务化解任务，全区债务风险总体可控；加快融资平台实质性整合，已完成并入市投资控股集团有限公司工商登记变更。
大力支持脱贫攻坚。2020年财政扶贫资金共拨付1357万元，增长10%。辅助做好各项扶贫工作，完善扶贫项目绩效管理，建立提升农业产业扶贫保险、防止返贫致贫保险等长效机制。
全力协助污染防治。大力实施农村生活污水处理项目，投入债券资金5000万元；加强生态流域治理，积极推动水源地生态保护工程，全区节能环保支出完成969万元，增长410%。
4.综合施策“一盘棋”。
财政部门综合施策，积极作为，牢固树立全局“一盘棋”的思想，主动融入月湖发展新格局。
扎实推进疫情防控工作。2020年拨付疫情防控资金1092万元，安排抗疫特别国债944万元用于月湖区疾控中心建设；支持84家小微企业、个体工商户减免房租191万余元，审批复工复产贷及财园信贷通企业27家，发放贷款5900余万元；开辟抗疫特别担保贷款通道，筹集贷款资金3500万元。
着力推动城乡融合发展。2020年持续夯实新农村建设成果，全年投入2306万元用于新农村建设。投入659万元全面提升农村环境整治水平；大力推动“四好农村路”建设，投入416万元新建、改造乡村道路，推进城乡公路养护智慧发展；投入951万元完善农村供水设施和供水管网建设，推进实现城乡供水设施一体化。
全面提升城市功能与品质。构建“四新月湖”。2020年城市建设资金共投入3.56亿元。其中，老旧小区环境及配套设施改造投入资金1.22亿元，推进城市“双创”、“双修”及城市环境卫生治理投入2197万元；小街小巷整修投入827万元；拨付“三供一业”改造资金8690万元，持续推动央企退休人员社会化工作。
深入实施民生实事工程。全区民生支出达到10.55亿元，占财政支出比重70.0%。
全年教育支出1.97亿元。50个校建项目投入资金达8028万，包括新建童家中学幼儿园、教育园区二期初中宿舍，市一小新城校区在内的一大批校建项目有序实施，拨付城乡义务教育保障资金1436万，投入4561万元用于支持学前教育扩充资源建设，推动城区公办学前教育扩容增效。
全年社保资金支出1.87亿元。其中：全年养老基础设施建设投入1.16亿元，社区养老中心运转经费约600万元，发放再就业资金985万元，安排支持职业技能提升行动303万元，发放创业担保贷款409万元；2020年每个社区工作经费达到10.5万元，社区工作人员人均增资1014元，村干部报酬人均增资1000元左右；城镇低保月均保障标准提高到705元，农村低保月均保障标准提高到470元，城市特困人员供养标准提高到每月915元，农村特困人员集中供养标准提高到615元，分散供养标准提高至510元，其他困难群体财政补助标准也得到不同程度提高。
各位代表：2020年财政工作目标的完成和取得的新进展，是区委、区政府运筹帷幄、坚强领导的结果，是区人大依法监督和区政协民主监督的结果，是全区人民齐心协力、奋发拼搏的结果，各项成绩来之不易。同时，我们也清醒地认识到，我区发展中还存在诸多不可忽视的矛盾和问题。主要表现为：全区经济总量不大，收入增长缺乏支撑，收入质量不高，财政收支矛盾突出，面临的保障压力巨大，预算绩效管理亟需加强，债务风险防控化解任务依然艰巨。
二、2021年财政预算（草案）
2021年全区财政预算安排和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及习近平总书记视察江西重要讲话精神，紧扣中央、全省、全市经济工作会议部署，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，立足“两区两园”主战场，全面实施高品质“强中心”战略，精准落实更加积极财政政策，统筹强化重大战略保障支撑，深入推进重点领域改革攻坚，切实兜牢基本民生底线，有效防范化解财政领域重大风险。确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
根据上述指导思想，我们编制了2021年全区财政预算草案。
（一）全区预算草案。
1.一般公共预算。2021年全区财政总收入预算安排13.8亿元，比2020年执行数增长8.0%，公共财政预算收入安排7.72亿元，比2020年执行数增长6.5%（原口径）。全区一般公共预算预计财力10.3亿元，支出预算安排10.3亿元，收支平衡。详细预算数据见附表。
2.政府性基金预算。2021年全区政府性基金预算收入安排为1.18亿元，2020年年终基金滚存结余6656万元，全区基金预算支出1.64亿元，2021年基金预算结余2116万元。详细预算数据见附表。
3.国有资本经营预算。2021年国有资本经营收入592万元。其中：大观园购物中心租金收入292万元；月湖区资产运营有限公司（含市兴月投资有限公司）股利股息300万元。国有资本经营支出592万元。调入一般公共预算592万元。其中:大观园购物中心人员工资费用68.4万元,水电费等其他费用30.4万元，租金收入应缴税费52万元，一般公共预算统筹441.2万元。
4.社会保险基金预算。2021年全区社会保险基金预算收入8011万元。全区社会保险基金预算支出7176万元。2021年滚存结余1.29亿元。详细预算数据见附表。
（二）区级预算草案。
1.一般公共预算。2021年区级财政总收入预算安排12.46亿元，增长8.0%。公共财政预算收入安排6.97亿元，增长6.5%（原口径）。区级一般公共预算预计财力9.75亿元，支出安排9.75亿元，收支平衡。详细预算数据见附表。
2.政府性基金预算。同2021年全区政府性基金预算。
3.国有资本经营预算。同2021年全区国有资本经营预算。
4.社会保险基金预算。同2021年全区社会保险基金预算。
三、2021年财政工作思路
（一）不断拓展增收挖潜意识，提升财政收入质量。
一是确保完成财政收入，做好做足税源调查工作，依法依规处置国有资产，拓宽增收渠道。二是充分利用“两园两区”建设平台，加强招商引资力度，推动物流产业和电子信息产业集群建设，强化人口和产业集群，从而促进消费，激发生产能动，带动经济和税收增长。
（二）继续实施积极财政政策，优化财政支出结构。
统筹强化重大战略保障支撑，大力支持科技创新、区域城乡协调发展、生态文明建设、脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。切实兜牢基本民生底线，在完善社会保障体系、完善公共服务体系、完善社会治理体系上持续发力。
一是落实落细减税降费政策。坚持“放水养鱼、涵养税源”，进一步减轻企业负担，积极应对减税降费短期对财政收入的冲击。
二是坚持政府带头过“紧日子”。为应对当前财政收入回落，财政平衡难度加大的不利局面，大力压减一般性支出，从严从紧控制“三公”经费，打破部门预算“自留地”的固化思维，积极盘活财政存量资金。
三是做好基层“三保”工作。充分认识到做好“三保”工作重要性，切实做好人员工资、基层运转和基本民生保障工作，为区委、区政府重大战略实施提供有力支撑。
持续深化财税体制改革，提高财政治理水平。
一是深化预算改革。推进综合预算管理，进一步加强预决算公开工作，编制财政“十四五”规划；二是深入推进预算绩效管理一体化。更好运用绩效管理平台约束，真正做到“花钱必有效，无效必问责”；三是有效防范化解财政领域重大风险。加强政府债务管理，确保全区债务风险总体可控；强化直达资金常态化监督，促进资金规范高效使用；四是加强国有资产管理，加快经营性国有资产统一监管进程；五是健全政府采购支持政策，强化采购人主体责任，推动重点公共服务领域购买服务改革。六是坚持依法理财，加强财政法制宣传教育，严肃财经纪律，维护财经纪律。
