（江西省）鹰潭市龙虎山景区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告（书面）
关于龙虎山景区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告（书面）
各位代表：
按照《预算法》要求，现向大会报告2022年景区预算执行情况与2023年景区预算草案，请予审议；2023年景区预算草案，请予审查批准。并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年景区预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。
一般公共预算收入预计完成39427万元，完成年初预算的97%，增长2.3%。一般公共预算收入分项预计完成情况是：税收收入9525万元，下降19%，其中，增值税4101万元；企业所得税739万元；个人所得税173万元；城市维护建设税534万元；房产税992万元；契税680万元；其他税收收入2306万元；非税收入29902万元，增长11%，其中：行政事业性收费收入200万元；罚没收入400万元；专项收入350万元；国有资源（资产）有偿使用收入28940万元；其他收入12万元。
2022年，景区一般公共预算支出预计完成73974万元，完成调整预算的105%，增长32%。主要支出项目预计完成情况是：一般公共服务支出5500万元，增长42%（主要是本年调资增支900万元；道学院补助150万元）；公共安全支出1352万元，增长7.5%；教育支出4827万元，下降28.4%（主要是2021年开始县区级结转结余不再实行权责发生制，造成上下年对比数字下调）；文化旅游体育与传媒支出28300万元，增长79.49%（主要是本年新增一般债券支出6000万元；加大旅游宣传投入）；社会保障和就业支出3631万元，增长24%（主要是本年新增调动人员及退休人员职业年金做实413万元）；卫生健康支出2300万元，增长26%（主要是本年新冠疫情防控相关支出增支155万元，月度绩效增支86万元）；节能环保支出1563万元，增长27%（主要是本年水体污染防治增支592万元）；城乡社区支出4200万元，增长57.4%（主要是本年小城镇基础设施建设增支1234万元）；农林水支出11000万元，增长1.4%；交通运输支出139万元，增长46%（主要是本年费改税补贴及退坡后资金增支30万元）；住房保障支出648万元，增长5.7%（主要是缴费基数上调）；粮油物资储备支出60万元，下降64%（主要是上年商品粮大省奖励资金多支出83万元）；灾害防治及应急管理支出1419万元，增长47%（主要是本年消防应急救援增支450万元）。
（二）政府性基金预算执行情况。
2022年，景区政府性基金预算收入预计完成20320万元，完成调整预算的100%。主要收入项目预计完成情况是：国有土地使用权出让收入19500万元；城市基础设施配套费收入500万元；专项债券对应项目专项收入320万元。
2022年，景区政府性基金支出预计完成19950万元，完成调整预算的100%。主要支出项目预计完成情况是：国有土地使用权出让收入安排的支出7450万元；城市基础设施配套费安排的支出480万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出11700万元；地方政府专项债务付息支出316万元；地方政府专项债务发行费用支出4万元。
（三）国有资本经营预算执行情况。
2022年，由于鹰潭市文化旅游投资发展集团有限公司没有实现收益，龙虎山景区国有资本经营收支执行数均为零。
（四）社会保险基金预算执行情况。
根据省政府《关于印发江西省企业职工基本养老保险基金省级统收统支实施方案的通知》（赣府字〔2019〕71号）精神，社会保险基金收支景区不单列反映。
以上2022年预算执行数均为预计数，编成决算报经上级财政部门批复后可能会有变化，待向市人大常委会报告年度决算时一并汇报。
二、景区地方政府债务情况
（一）债务总额情况。截止2022年11月底，景区政府性债务总额32028万元，其中：一般债务16988万元，专项债务15040万元。2022年度全市新增债务17700万元，其中：一般债务6000万元，专项债务11700万元。
（二）债务限额情况。根据市十届人大常委会第七次会议批准的《2022年地方政府债务限额以及2022年市级预算调整方案的决议》，截止2022年11月底，景区2022年地方政府债务限额为43974万元，其中：一般债务限额27464万元，专项债务限额16510万元。
（三）债务余额情况。截至2022年11月底，景区限额内政府债务余额32028万元，其中：一般债务余额16988万元，专项债务余额15040万元。
（四）政府债务率情况。依据2022年11月底债务余额情况，参照2021年综合财力测算景区法定债务率31.2%。
（五）利息支出情况。2022年，景区地方政府应付债券利息788万元，其中：一般债券471万元，专项债券317万元。
三、2023年景区预算草案
（一）一般公共预算草案。
2023年，景区一般公共预算收入安排41398万元，比上年预算预计执行数39427万元增长5%。一般公共预算收入中税收收入11930万元，其中：增值税4900万元，企业所得税560万元，个人所得税1995万元，城市维护建设税700万元；房产税1000万元；契税600万元，其他税收收入2175万元；非税收入29468万元，其中：行政事业性收费收入200万元；罚没收入600万元；专项收入350万元；国有资源（资产）有偿使用收入28305万元；捐赠收入13万元。
2023年，景区一般公共预算预计财力71501万元，其中含提前下达资金3765万元；支出预算安排71501万元，收支预算平衡。支出安排情况主要是：一般公共服务支出6875万元；国防支出25万元；公共安全支出115万元；教育支出5448万元；科学技术支出3805万元；文化旅游体育与传媒支出26264万元；社会保障和就业支出3490万元；卫生健康支出2633万元；节能环保支出604万元；城乡社区支出2983万元；农林水支出6420万元；交通运输支出101万元；资源勘探工业信息等支出4500万元；商品服务业等支出20万元；自然资源海洋气象等支出105万元；住房保障支出802万元；粮油物资储备支出65万元；灾害防治及应急管理支出1199万元；预备费500万元；其他支出5012万元；债务付息支出530万元；债务发行费用支出5万元。
（二）政府性基金预算草案。
2023年，景区政府性基金预算收入安排6381万元，其中：国有土地使用权出让收入4900万元；城市基础设施配套费收入174万元；其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入527万元；提前下达政府性基金补助收入780万元。
2023年，景区政府性基金预算支出安排6381万元，其中：社会保障和就业支出307万元；国有土地使用权出让收入安排的支出5126万元；城市基础设施配套费安排的支出174万元；彩票公益金安排的支出100万元；其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出519万元；其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出8万元。上解省、市级国有土地使用权出让收入147万元。
（三）国有资本经营预算草案。
2023年，景区国有资本经营收入3568万元，其中利润收入1378万元，其他国有资本经营预算收入2190万元。
2023年，景区国有资本经营支出3568万元，收支预算平衡。其中社会保障和就业支出85万元；解决历史遗留问题及改革成本支出195万元，其他国有资本经营预算支出3098万元，调出资金190万元。
（四）社会保险基金预算草案。
根据省政府《关于印发江西省企业职工基本养老保险基金省级统收统支实施方案的通知》（赣府字〔2019〕71号）精神，自2020年1月1日起，企业职工基本养老保险基金收支预算由省级统一编制，景区没有其他社会保险基金，因此未编制社会保险基金收支预算。
