（江西省）赣州市章贡区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告（书面）
赣州市章贡区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告（书面）
—— 2022年1月13日在赣州市章贡区第六届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 何东
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告全区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况及所做主要工作
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年。区委、区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察江西和赣州重要讲话精神，紧扣“三大战略、八大行动”[1]，聚焦“一区四中心”[2]、奋力建设“五个章贡”[3]。财政部门认真贯彻新发展理念，构建新发展格局，始终以政领财、以财辅政，统筹疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策提质增效，实现了财政平稳运行，为全区经济社会发展提供了坚实的财政保障。
（一）2021年预算执行情况
1.一般公共预算[4]执行情况。全区一般公共预算收入22.7亿元，为预算的103.7%，与上年基本持平，考虑调整省与市县收入划分改革因素同口径增长9.4%。其中，税收收入14.45亿元、非税收入8.25亿元。
全区一般公共预算支出39.5亿元，为调整预算的101.1%，下降3.8%，主要是居民医疗保险补助实行市级统收统支，上级不再下达相应的补助，以及国务院深化预算管理制度改革的要求，结转资金不再按权责发生制列支，支出相应减少。主要支出项目情况是：
一般公共服务支出36955万元，为调整预算的103.6%；
公共安全支出10312万元，为调整预算的101%；
教育支出72732万元，为调整预算的104.2%；
科学技术支出13130万元，为调整预算的100%；
文化旅游体育与传媒支出10038万元，为调整预算的100%；
社会保障和就业支出40340万元，为调整预算的100%；
卫生健康支出22149万元，为调整预算的100%；
节能环保支出16035万元，为调整预算的100%；
城乡社区支出61249万元，为调整预算的100%；
农林水支出27124万元，为调整预算的100%；
交通运输支出3045万元，为调整预算的100%；
资源勘探工业信息等支出15900万元，为调整预算的100%；
住房保障支出53314万元，为调整预算的100.1%；
2.政府性基金预算[5]执行情况。全区政府性基金收入11.82亿元，为调整预算的100.1%，主要是：土地出让收入11.61亿元，城市基础设施配套费收入0.16亿元，彩票公益金收入0.05亿元。政府性基金支出14.31亿元（含新增专项债券安排支出），为调整预算的100.8%，主要是：城乡社区支出8.14亿元、其他支出4.64亿元。
3.社会保险基金预算[6]执行情况。全区社会保险基金收入3.22亿元，为预算的103.5%。全区社会保险基金支出2.65亿元，为预算的99.3%，主要是2021年失业保险市级统收统支，支出计入市级。社会保险基金年末滚存结余4.95亿元。
4.国有资本经营预算[7]执行情况。全区国有资本经营收入370万元，为预算的105.7%，上级下达补助收入554万元，收入总计924万元。全区国有资本经营支出370万元，为预算的96.4%，主要是上级补助资金在年末下达，结转至下一年度支出。
根据《中华人民共和国预算法》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》等规定,地方政府债务要分门别类纳入全口径预算，并实行限额管理。2021年12月，江西省财政厅核定我区2021年末地方政府债务限额为52亿元。截至2021年底，全区政府债务余额48.16亿元，在限额范围内。
根据上级工作部署，在年度决算完成后以上数据可能有所变动，届时与收支平衡情况一并向区人大常委会报告。
（二）围绕预算执行所做主要工作
1.聚焦战略行动，高质量发展保障有力。紧紧围绕全市“三大战略”和“八大行动”，加大对重点领域支出的保障力度，为章贡区推进高质量发展提供有力的财政保障。一是着力保障工业倍增升级。安排资金2.26亿元支持标准厂房及配套设施建设，大力提升园区工业发展承载能力，增强发展后劲。安排1.09亿元支持“药品+医疗器械”生物制药、“信创+网安”数字经济等优势产业集群发展，搭建了集技术研发、生产制造、医药物流、医疗服务为一体的大健康产业体系，推进5G基础设施、工业互联网、新能源汽车及充电桩、云计算、大数据中心、智慧城市等数字经济产业高质量发展。二是着力保障科技创新赋能。全年科技创新投入1.31亿元，优先扶持新能源、环境保护、新材料等重点领域的技术应用与创新，支持重大成果和重点领域科技创新产业化。三是着力保障乡村全面振兴。全年乡村振兴投入2.95亿元，其中投入美丽乡村及农村人居环境整治资金7000万元，农村生活环境持续提升；统筹安排农业产业发展资金3325万元，构建起以休闲农业为主导,蔬菜（食用菌）、花卉苗木、精品果业为特色的产业发展体系，促进三产融合发展；安排农村路网建设资金3810万元，补齐农村交通短板。四是着力保障城市能级提升。统筹资金全力保障城市建管。安排4.6亿元实施老旧小区提升改造、棚户区改造；安排1.5亿元保障城管环卫、治违拆违、文明城市常态化等支出。五是着力保障提高民生品质。全年投入疫苗接种、核酸检测、隔离点等疫情防控资金5627万元，有力支持筑牢防疫体系，保障群众健康安全。教育投入7.27亿元，其中投入1.79亿元支持实施校建项目23个，新增学位6730个，缓解了中小学“大班额”和幼儿园“入园难”。支持污染治理，投入资金2900万元支持城镇雨污分流改造、2100万元新建园区企业污水处理管网、3193万元进行污染地块深度治理修复、污水治理。补齐公共卫生服务短板，拨付资金1.4亿元支持市立医院提升改造、区中医院建设，提高我区医疗卫生保障能力。
2.夯实财源基础，助推产业优化升级。通过政策引导、资金扶持、多点带动的方式，推动产业发展，培植壮大财源。一是突出“减负增效”，切实执行财税优惠政策。坚决落实落细减税降费政策，全年减免税收13.05亿元，比上一年增加3.43亿元，进一步减轻企业负担。其中执行西部大开发税收优惠政策为企业减免税收8140万元，有效激发市场活力。二是突出“纾困解难”，有效落实财政扶持政策。积极筹措资金兑现政策奖补，助力实体经济发展壮大，全年拨付企业奖扶资金4.5亿元，推动培育了一批专精特新“小巨人”企业[8]，以及支持落实“映山红”行动[9]和建设普惠金融改革试验区。三是突出“惠企利民”，精准滴灌财政直达资金。按政策将直达资金[10]6.15亿元精准“滴灌”到163家受益企业、44617名受益人员，提升民生领域支出保障能力，增强发展动能。四是突出“资金杠杆”，有效缓解市场主体融资难题。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，全年共发放“信贷通”[11]贷款12.57亿元，惠及454家企业（农户），帮助企业降低融资成本，有效缓解中小微企业融资压力，进一步优化了企业发展环境。
3.抢抓政策机遇，推动政策落地落实。紧紧抓住《国务院关于新时代支持革命老区振兴发展的意见》政策出台的重大历史机遇，切实将政策红利转化为全面振兴、跨越发展的强大动力。一是瞄准争资重点，争取转移支付有成果。全年共争取上级补助资金17.75亿元，有力缓解了我区财政支出压力。二是加强项目储备，争取债券额度有实效。加强项目储备，以项目为依托，积极争取债券额度倾斜支持。全年争取新增政府债券额度9.14亿元，有力保障了重大项目建设资金需求；争取再融资债券2.87亿元，对到期政府债券进行了接续偿还，有效缓解债务集中偿付压力、平滑还债曲线。三是紧盯政策动态，争取体制调整有突破。市与区土地体制实现大突破，归属我区的土地出让收入范围扩大，我区范围内土地实现的出让收入实行市、区分成；区与镇街体制更具活力，结合区情实际，出台了优化招商引资奖励政策、设立镇街经济发展专项基金等支持镇街发展的若干条政策措施。
4.深化预算改革，激发财政发展活力。以建立现代财政制度为抓手，增强内生发展动力，推动高质量发展。一是切实推进零基预算[12]改革。打破基数概念和支出固化格局，根据事业发展实际需要和财力大小科学核定预算、安排支出，探索建立能增能减、有保有压的预算分配机制。二是深入开展财政资金绩效管理工作。组织开展了2020年度全区预算单位中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作、部门预算整体支出和项目支出绩效评价，2021年财政政策综合评价、项目支出绩效监控工作，通过客观评价，减少财政资金损失，有效提高财政资金使用效益。三是预算管理数字化改革深入推进。2021年上线全新的预算管理一体化系统[13]，财政各业务流程关联性加强，资金拨付链条更加清晰，有效增强了预算约束力。以直达资金系统为支撑，建立直达资金台账，对直达资金预算分解下达、资金支付、惠企利民资金发放进行常态化管理，精准高效发挥直达资金效益。
各位代表，总体来看，全区预算执行情况良好，有力保障了全区经济高质量发展，但我们也应该清醒地认识到财政运行和预算执行中还存在一些问题，主要是我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，同时在世纪疫情冲击下，百年变局加速演进，外部环境更趋复杂严峻和不确定。从我区来看，传统税源增收乏力，资金投入渠道较单一，市场化运作水平有待提高；基本民生保障提标扩面，人员经费支出需求较大，地方政府债务进入了偿债高峰期。今后一个时期，财政将面临减收因素多，增支需求大的困难局面。对此，我们将坚持以问题为导向，认真研究，采取切实有效措施加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是贯彻落实区第六次党代会精神的开局之年，做好今年的财政工作意义重大。随着一系列国家支持、区域战略、发展红利的释放，全市“三大战略、八大行动”的深入推进和市区体制的重大调整，章贡区作为主城区，处于重要的发展机遇期，趁势而上正当其时、大有可为。今年工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察江西和赣州重要讲话精神，全面落实省、市、区党代会部署要求，大力弘扬伟大建党精神，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，深入实施市委“三大战略、八大行动”，为纵深推进“一区四中心、五个章贡”建设提供坚实的财政保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。根据《中华人民共和国预算法》规定，现将2022年全区预算草案报告如下：
（一）一般公共预算收支安排情况
一般公共预算收入24.07亿元，增长6%。一般公共预算收入加上级补助、调入资金及上年结转等收入减去上解上级支出，公共预算总财力为38.27亿元，按照收支平衡的原则，一般公共预算支出38.27亿元。主要项目安排情况是：
一般公共服务支出41202万元；公共安全支出4517万元；教育支出88221万元；科学技术支出16637万元；文化旅游体育与传媒支出6144万元；社会保障和就业支出46076万元；卫生健康支出22284万元；节能环保支出9106万元；城乡社区支出34934万元；农林水支出29852万元；交通运输支出6793万元；资源勘探工业信息等支出19508万元；商业服务业等支出4096万元；住房保障支出38262万元；粮油物资储备支出588万元；灾害防治及应急管理支出3080万元。
（二）政府性基金预算收支安排情况
政府性基金预算收入30.14亿元。政府性基金收入加上年结转等收入减去上解上级支出、债务还本支出、调出资金等，政府性基金预算财力为25.29亿元，主要项目安排情况是：城乡社区支出24.3亿元、其他支出0.11亿元。
（三）社会保险基金预算收支安排情况
社会保险基金预算收入3.56亿元，其中保险费收入1.89亿元，财政补贴收入1.39亿元。社会保险基金预算支出2.71亿元。社会保险基金年末滚存结余5.8亿元。
（四）国有资本经营预算收支安排情况
国有资本经营预算收入384万元，加上上年结转收入554万元，收入合计938万元。国有资本经营预算支出938万元，安排用于解决企业改革改制以及历史遗留问题等支出。
需要说明的是，因2022年预算年度已开始，根据《中华人民共和国预算法》规定，在本预算草案经区人代会批准前，按规定的资金审批程序安排了部分必须支付的本年度部门基本支出、项目支出。
三、2022年财政工作主要措施
2022年，我们将围绕上述预算安排，发挥好财政对经济的促进作用，重点抓好以下几个方面工作。
（一）主动作为，以更大力度推进财政增收。坚持“向内挖潜、向深统筹”相结合，积极保存量、拓增量，提质量，不断壮大财力总量。一是积极培植财源。落实落细减税降费措施，严格执行制度性减税和结构性降费政策，全力支持招商引资，持续放大政策叠加效应，培植骨干税源，优化税源结构，厚植增收基础。优化企业奖扶资金拨付流程，加快奖扶资金拨付，增强助企援企时效性。二是收入齐抓共管。落实部门征管责任，加强收入动态监控和结构分析，抓住重点税源，挖掘零散税源，严防税收“跑冒滴漏”；激发镇街活力，鼓励镇街招引优质税源、发掘辖区存量税源，积极盘活辖区资产资源，增加经营性收入。三是用好土地分成政策。认真谋划全年土地出让工作，系统梳理土地供给情况，控制土地开发成本，算好土地收支账，实现土地收益最大化。加强土地收入与一般公共预算收入的统筹平衡，增强公共预算财力保障。四是激发镇街发展活力。镇街经济作为区域经济的基础和重要组成部分，对推进区域协调发展、促进乡村振兴具有重要意义。设立镇街经济发展专项基金，根据镇街资源禀赋的不同，鼓励镇街之间差异化发展，错位竞争，发挥比较优势，发展特色产业。五是统筹盘活存量资金。健全完善“限期使用、定期清理、超期收回”长效机制，对确无必要或无法执行的项目以及符合盘活规定的结余结转资金，及时清理收回，统筹用于亟需资金支持的领域，切实压缩资金结余结转规模，减少资源资产闲置浪费。
（二）解放思想，以更强担当推动经济发展。紧紧围绕全区规划和经济社会发展重点任务，统筹兼顾保重点、集中财力办大事。一是以争取专项资金为突破口。落实部门争资责任，发挥有效对接作用，用足利好政策，紧盯投资导向，积极靠前衔接，全程密切跟踪，以优势产业、道路交通、农田水利、生态环保为重点，谋划储备、选优申报、多点实施一批打基础、利长远、辐射面广、带动性强的大项目、好项目。二是以保障重点支出为主抓手。加大乡村振兴投入力度，加强涉农资金整合，支持实施乡村建设；按照还债计划稳妥有序做好做好政府债务还本付息工作，确保不发生债务风险。采取统筹整合资金、争取上级补助资金、盘活存量资金等有效途径，保障区委区政府各项决策部署落地落实。三是以市场力量为助推器。参考三江口片区开发经验，积极探索区建兴集团和第三方公司合作开发的模式，在城市更新、老旧小区改造、农贸市场建设等项目中吸引社会资本合作，通过市场化途径缓解财政支出压力。
（三）加强统筹，以更实举措保障改善民生。全面优化财政支出结构，持续推进民生财政建设。一是兜牢“三保”底线。把落实“三保”作为财政工作的重中之重，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，全力以赴保基本民生、保工资、保运转。坚持量力而行、尽力而为，除上级和区委、区政府明确要求外，预算执行中各部门原则上不再追加资金。二是增强民生保障。进一步加大民生领域资金投入，聚焦教科文卫、社会保障、医疗卫生等民生政策，加大投入力度，足额落实资金，用“真金白银、真情实意”增进民生福祉，提升幸福指数。三是坚持“过紧日子”。严把预算支出关口，进一步压减一般性、非重点支出，严控“三公经费”。立足“花小钱办大事”，充分发挥财政政策和资金的导向作用，深入挖掘节支潜力，统筹整合零散、性质相同项目，把有限的财政资金用在刀刃上。
（四）拓宽思路，以更高标准深化财政改革。完善机制，协调推动，以深化改革引领财政事业发展。一是着力推动绩效管理扩围提质。完善项目编制管理，加强项目评审论证，强化事前、事中、事后绩效评价结果应用，健全绩效指标管理机制，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，着力加大奖惩约束。深入推进预决算公开，加强社会监督，提高资金使用绩效。二是加快推进预算一体化系统建设。完善预算管理一体化预算编制、预算执行等模块设置，全面实施预算项目库管理，加快推进支出标准体系建设，加大预算管理一体化系统使用力度，全面提高预算编制规范化、标准化和自动化水平。三是全面实施零基预算。以实际支出需求为导向，以项目绩效为核心，以执行率为依据，按照“统筹平衡、量力而行、讲求绩效”的原则，打破以往“基数+增长”的预算编制模式，重新安排预算单位年度内各项支出。四是积极争取更有利于强市活区的体制。当前五区一体化深入推进，抓住体制调整的契机，积极向上对接汇报，争取建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市区财政关系，推动形成稳定可持续的政府事权、支出责任和财力相适应的制度。五是不断加强自身建设。严格执行“一岗双责”，加强内控机制建设,强化财政权力运行制约，不断提高财政服务质量和效率。完善财政干部教育培训机制，健全综合考核评价机制，着力打造忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。
各位代表，2022年百年变局加速演进，外部环境更趋复杂严峻和不确定，今年将召开党的二十大，做好今年的财政工作意义重大、任务艰巨。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大依法监督、区政协民主监督以及社会各界的监督支持下，充分发扬真抓实干、积极进取的精神，为加快建设“一区四中心、五个章贡”提供坚实的财政保障！
《预算报告》有关名词解释
[1]三大战略、八大行动：推进新时代赣南苏区振兴发展、打造对接融入粤港澳大湾区桥头堡和建设省域副中心城市“三大战略”;工业倍增升级、科技创新赋能、深化改革开放、乡村全面振兴、城市能级提升、美丽赣州建设、提高民生品质、党建质量过硬“八大行动”。
[2]一区四中心：“一区”即建设全省高质量发展示范区，“四中心”即建设区域科技和数字创新中心、大健康产业中心、文化旅游中心、金融商务中心。
[3]五个章贡：实力、数智、人文、美丽、幸福章贡。
[4]一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
[5]政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
[6]社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
[7]国有资本经营预算：对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
[8]专精特新“小巨人”企业：专精特新企业中的佼佼者，是专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握关键核心技术、质量效益优的排头兵企业。
[9]映山红行动：是全省上市公司倍增行动，旨在加快推进企业上市、壮大资本市场。
[10]直达资金：通过特殊转移支付机制，直达市县基层、直接惠企利民的资金，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体、支持减税降费、减租降息、扩大消费和投资等。
[11]信贷通：财园信贷通、小微信贷通、创业信贷通、财政惠农信贷通、农业产业振兴信贷通、集体经济信贷通。
[12]零基预算：不考虑过去的项目和收支，以零为基点编制预算，不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的现代预算编制方法。
[13]预算管理一体化系统：运用信息化手段，在统一核心业务规范和技术标准、省级数据集中统一管理的基础上，构建覆盖财政预算管理全流程的业务闭环，实现省、市、县、乡各级财政预算管理的一体化贯通，进一步提升财政预算管理的现代化水平。
