（福建省）关于漳州市漳浦县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于漳浦县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月27日在漳浦县第十八届人民代表大会第二次会议上
漳浦县财政局局长 黄文元
各位代表：
我受县人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县十八届人大二次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和二十大精神，认真落实党中央国务院、省委省政府、市委市政府决策部署和县委县政府工作要求，严格执行县人大及其常委会有关决议和审查意见，坚持稳中求进的工作总基调和以人民为中心的发展思想，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展，突出三保、优化整合、调整盘活、加力化债、多措并举，有效平衡财政收支，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，有力保障服务经济社会发展大局，全年预算执行情况良好。
（一）一般公共预算收支情况
全县一般公共预算总收入40.71亿元，扣除留抵退税因素后增长8.68%，地方一般公共预算收入33.19亿元，扣除留抵退税因素后增长9.59%。全县一般公共预算支出75.83亿元（含专项转移支付补助收入、上年结转和一般债券安排的支出），同口径增长34.78%。
县本级一般公共预算总收入27.82亿元，扣除留抵退税因素后增长12.8%，地方一般公共预算收入20.58亿元，扣除留抵退税因素后增长26.6%。县本级一般公共预算支出52.74亿元（含专项转移支付补助收入、上年结转和一般债券安排的支出），增长44.89%。
（二）政府性基金预算收支情况
全县政府性基金预算收入38.11亿元，下降19.97%。全县政府性基金预算支出79.63亿元（含专项转移支付补助收入、上年结转和专项债券安排的支出），增长55.77%。
县本级政府性基金预算收入9.11亿元，增长2.71%。县本级政府性基金预算支出54.85亿元（含专项转移支付补助收入、上年结转和专项债券安排的支出），增长224.56%，主要是专项债券安排的支出增加。
（三）国有资本经营预算收支情况
全县国有资本经营预算收入35万元，下降74.82%。加上上年结转收入13万元，收入合计48万元，扣除按规定调入一般公共预算35万元，未安排国有资本经营预算支出，年终结余13万元，为漳浦县本级。
（四）古雷港开发区预算执行情况
2022年，古雷港开发区一般公共预算收入12.89亿元、扣除留抵退税因素后增长5.59%，地方一般公共预算收入12.61亿元、扣除留抵退税因素后下降1.86%。一般公共预算支出23.09亿元（含专项转移支付补助收入、上年结转和一般债券安排的支出），增长16.26%。
政府性基金收入29亿元，下降25.16%。政府性基金支出24.78亿元、下降27.59%。
（五）地方政府债务情况
省财政厅核定全县政府债务限额158.86亿元，其中，2022年新增政府债务限额37.01亿元，增长30.37%。全县政府债务余额147.74亿元，其中，一般债务43.18亿元、专项债务104.56亿元，严格控制在核定的限额内，债务风险总体可控。
以上数据在决算编制中可能还会有所变动，决算编成后再按规定报县人大常委会审批。
二、2022年财政工作成效
（一）聚焦资金效能，稳住经济发展基本盘
拓宽财政增收渠道。建立正向激励机制，充分调动项目单位向上争取资金的积极性，全年累计向上争取专项转移支付资金12.38亿元。主动谋划政府投资项目，重点关注专项债券十二个支持领域，靶向精准发力，全年累计争取政府债券资金40.01亿元，有效激发市场主体活力，巩固项目建设对接成果。积极盘活国有资产资源，处置赤湖工业园一般固废填埋场矿产资源收入1.87亿元，处置安置房收入0.85亿元，国有农场用地租金收入3.05亿元。以土地出让收入为重点挖潜培源，跟踪出让进度，确保应收尽收，预计全年土地出让收入8.43亿元。
多措并举助企纾困。落实落细应对疫情的各项财税扶持政策，扎实推动稳经济一揽子政策及接续政策实施。不折不扣落实新的组合式税费支持政策，用政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”，预计全年实现组合式税费支持政策5.70亿元。加快惠企政策落实，全年累计兑现惠企政策资金3852万元。推动阶段性市场主体房屋租金减免，共减免市场主体111个，减免金额135万元；加大融资担保支持力度，漳浦县睿信融资担保有限公司全年预计融资担保金额达3.40亿元；加强对受困市场主体的金融支持，预计全年累计对困难企业信贷支持8.95亿元；提升普惠小微金融服务能力和水平，预计全年累计新增对小微企业信贷支持34.68亿元，新增信用贷款14.10亿元；加大对基础设施建设和重大项目的金融支持力度，预计全年累计对市级重大项目和基础设施建设贷款23.53亿元，助力市场主体增信心、强创新、解难题。
（二）聚焦民生保障，兜牢兜实民生福祉
民生保障更有温度。持续改善民生，全年拨付困难群众补助资金1.36亿元，其中：城市低保金872万元、农村低保金5287万元、城乡特困供养金2318万元、残疾人生活补贴和护理补贴3958万元、孤儿事实无人抚养生活补助428万元、临时救助722万元。拨付1320万元用于居家养老购买服务，为老年人提供上门日常护理服务，拨付684万元用于农村幸福院质量提升、敬老院运营补助、农村区域性养老服务中心补助等。强化退役军人和残疾人保障工作，拨付优抚对象补助资金3274万元，义务兵优待金1603万元，退役安置补助1363万元，农村籍退役士兵老年生活补助206万元，残疾人康复、残疾人家庭无障碍改造、残疾人居家托养等补助资金563万元。全年预计发放城乡基础养老金2.75亿元，预计补助城乡居民医保5.30亿元。
卫生体系更加夯实。坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，慎始如终保障常态化疫情防控，全年拨付疫情防控资金5791万元用于常态化疫情防控要求、重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设。加大各项卫生健康投入，加强公共卫生体系建设，提升基层公共卫生和医疗基础设施能力水平，全年拨付基本公共卫生经费5022万元，基本药物制度补助1309万元，计划生育各项补助3050万元，城乡居民基本医疗保险补助8948万元，城乡医疗救助基金395万元等，进一步促进我县健康卫生事业稳步发展。
就业保障精准有力。全面落实就业优先政策，实施好失业保险保障扩围、稳岗返还等政策，及时兑现就业政策补贴，做好新形势下就业创业工作。全年共拨付1463万元就业专项资金，其中县本级追加580万元，用于公益性岗位补贴、购买服务岗位补贴、一次性稳就业奖补、三支一扶补助、用工服务经费等，加强全方位公共就业服务，确保就业局势总体稳定。发挥失业金“稳定器、调节器”作用，全力以赴稳岗位促就业，从失业保险基金支出2054万元，用于稳岗返还支出1044万元，失业人员生活补助1010万元，促进失业人员再就业。
教育事业均衡迈进。落实中央、省、市县教育工作决策部署，完善学生资助政策体系，提高精准助学能力。全年拨付生均公用经费1.15亿元，各类资助资金1355万元。巩固完善学校校舍安全保障，加大新建、扩建学校资金投入力度，发挥债券资金作用，持续扩大教育资源覆盖面，全年共投入2.35亿元用于学校校舍安全保障和薄弱环节，其中：安排5796万元支持漳浦一中艺体综合楼、道周中学教学综合楼和城关中心学校迁建项目等10个校区教育设施改造提升；拨付专项债券资金1.77亿元，用于漳浦职业技术学校和20个学前教育项目建设。加强教师队伍建设，支持教师教研能力提升和教师工资待遇保障。全年安排中小学教师奖励性绩效工资5587万元，中小学、幼儿园班主任补贴1300万元和基础绩效17252万元,教师培训专项经费900万元，乡村教师生活补助资金2400万元。
文体事业健康发展。支持旅游产品升级，完善产业配套。拨付文旅融合发展专项资金80万元、文旅行业重点领域纾困和挂钩帮扶资金102万元、旅游业务及推介专项工作经费26万。支持惠民文化活动，完善公共文化服务体系。拨付资金276万元，用于支持公益性戏剧演出、广场活动、公益电影放映、基层综合性文化服务中心示范点建设及文物点抢救性保护及文物保护安防系统建设。支持群众体育事业发展，拨付253万元用于开展全民健身活动和重大体育赛事经费补助。
（三）聚焦城乡融合，厚植生态宜居底色
推动新型城镇化建设。全年安排专项债券资金5亿元，用于中心棚户区改造安置房项目、城区污水治理提质增效工程、文体中心游泳馆和图书馆室外基础设施改造等建设项目；拨付城建项目工程款4.69亿元，主要用于蓝理路、鹿溪北岸和南岸片区建设、文体中心及配套用地建设、保障性住房回购、县城区房屋征收补偿等项目等建设，打通中心路网、完善区域配套，进一步补齐基础设施短板，激发市场经济活力，满足人民群众需求。
优化人居环境质量。扎实推进老旧小区改造工程，着力解决老旧小区基础设施缺失、设施设备陈旧等问题，改善居民居住品质。接续推动2021年老旧小区改造在建工程，申报实施2022年老旧小区改造项目12个，总投资3410万元，今年共争取上级专项资金1755万元，统筹用于解决群众“急难愁盼”的居住环境问题。统筹3351万元推进农村人居环境整治，主要用于镇村公厕新建改造、抗震农房改造、农村保洁员及农村生活垃圾治理奖励和垃圾及渗滤液运输处理，进一步提升农村人居环境质量。
补齐交通设施短板。拨付项目资金2.89亿元用于国道G324漳浦城关过境段公路项目、沈海高速万安出入口工程等建设，更好地优化县域交通组织，保障道路交通安全。加大农村道路建设投入力度，全年共投入资金3383万元，用于建设、管护、运营农村道路，全力推进农村公路高质量发展。
提升乡村治理成效。全年统筹专项债券资金15.20亿元、乡村振兴试点示范资金3823万元，重点用于乡村基础设施、乡村产业振兴、乡村公共服务等项目建设，着力补齐农业农村发展短板，着手打造重点乡镇整镇推进乡村振兴综合提升，全面支持乡村振兴战略。统筹2173万元补助资金用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。统筹8184万元用于高标准农田建设、种粮农民补贴和耕地地力保护等方面，为粮食安全提供有力保障。统筹村级运转经费6728万元保障我县216个村，51个社区正常开展工作，有效服务群众。
致力生态环境保护。发挥污染治理积极性、主动性，加大水、大气、土壤等污染防治项目建设经费保障，打好污染防治攻坚战。全年安排本级环保投入9530万元，向上争取农村生活污水、黑臭水体治理及近海海域海漂垃圾治理等资金1682万元。加快推动九龙江流域（漳浦段）山水林田湖草沙一体化保护和修复工程项目，预计年度内完成项目投资额度4800万元，完成投资额60%。向上争取资金2097万元，用于我县流域治理和修复，坚决打好碧水保卫战。
（四）聚焦管理赋能，财政效能稳步提升
财政监管科学规范。一是落实专项债券项目穿透式管理工作，规范专项债券管理操作流程，推进监测系统在项目单位运行使用，确保数据报送的准确性、完整性、及时性。二是以直达资金常态化监管为契机，对直达资金的分配、拨付、使用进行全链条监管，确保直达资金及时有效地用于保民生、惠企业、兜底线等重点项目。2022年中央下达我县直达资金25个项目，涉及资金7.90亿元。三是强化“双随机一公开”事中事后监管，规范财经工作纪律，切实提高财政监督检查实效，保障财政资金安全运行。全年共完成20个单位的监督检查工作，发现问题28个，有效促进财政管理水平稳步提升。
风险防控持续加力。一是建立地方政府举债融资机制，严格地方政府债务限额管理，2022年我县地方政府债务余额147.74亿元，占债务限额的93%，严格控制在省财政厅核定的债务限额158.86亿元内。二是严格规范财政暂付性款项管理，坚持“消化存量，严控增量”的原则，通过动用预算稳定调节基金、盘活存量及统筹预算各类资金等措施，加快财政暂付性款项清理消化工作，预计全年消化暂付性款项5.24亿元，有效保障财政健康平衡运行。三是坚决落实中央过“紧日子”要求，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，严控“三公经费”支出，确保民生有效兜底和基层有序运转，用政府过“紧日子”让群众过“稳日子”。
预算管理纵深推进。一是深化财政体制改革。全面落实中央、省、市深化改革会议精神，进一步理顺县乡财政分配关系，出台新一轮乡镇财政管理体制实施方案，明确权责关系，优化财力分配，健全基本公共服务均等化的保障制度和标准体系，做到县乡两级财力合理分配的同时向乡镇财力倾斜，实现县域经济和谐健康发展。二是深化零基预算改革。把编制年度重点保障事项清单、推进财政资金统筹整合、创新预算编制方式、硬化预算约束作为零基预算改革主要内容，采取破基数、促统筹、保重点、提绩效的改革举措，打破支出固化格局，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。
数字化转型成效渐显。深化“放管服”改革工作部署，积极建立网上办事缴费机制，实现非税收缴“一网通办”模式，推动全县行政事业单位完成非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革，完成率达100%，切实达到便民利民、提高效率的服务管理目标，实现从“群众跑腿”到“数据跑路”的服务管理新模式。
采购评审量质并举。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，进一步完善制度建设，强化政府采购监管，提高政府采购活动的透明度和公正性。持续加大财政投资评审力度，强化重大项目全周期跟踪问效机制，严控项目随意变更、增加投资，提高政府资金使用效益，全年预计完成财政投资评审项目308个，办理已完结送审金额59.29亿元，审定金额56.61亿元，核减金额2.68亿元，核减率4.52%。
（五）聚焦创新驱动，国企改革厚积成势
加快优化重组。坚持遵循和完善现代企业管理制度、市场化经营机制、法人治理结构，深入推进国有企业改革。以福建龙睿投资有限公司为母公司，组建四大子公司，按资产同质、经营同类、产业关联原则，完成集团内部权属企业的整合划转。以漳浦金瑞投资有限公司为主体，整合各工业园区公司、国有农场及其他国企，增强国企造血能力。
支持民生工程。服务重大工业联盛纸业，投入9.97亿元建设（代建）九龙江调水工程（试验段）、鹿溪至赤湖引水工程、赤湖一般固废填埋场及配套工程等重点项目。与漳州交通集团合作成立金瑞港务公司，计划投入36亿元建设厦门港古雷港区将军澳作业区。推进民生工程建设，年度计划投资6.99亿元参与建设30个重点民生项目。
破解资金难题。稳步推进债券发行工作，今年内再获主体信用AA，增获债项等级AAA，推动企业债（暂定15亿元）发行工作获省发改委批复，其中关于漳浦府前唐街文旅商业消费聚集区公共配套设施项目的5亿元新型城镇化专项债券已获国家发改委批复。策划包装农场园改耕、全域农场土地综合开发、智慧停车等项目，预计可融资16.70亿元。跟踪落实融资储备项目，取得授信额度31.70亿元，根据用款需求提款13.63亿元，有效保障重点项目建设资金需求。
增强核心竞争力。一是开发地材经营业务，组建矿业公司和管理队伍，开拓加工生产建筑用碎石和机制砂业务。二是大力推进商贸业务，预计全年累计贸易额达到6.84亿元，同比增长415.5%。三是试水旅游开发业务，成功打造漳浦首条步行街、夜间经济集聚区、特色文旅集市和创城示范街。四是全面开展融资担保业务，推出“睿信保”“地理标志贷”“循环贷”“福村贷”等批量担保产品，全年担保金额预计达2.8亿元，为380家“三农”主体、小微企业提供融资担保，助力乡村振兴。
2022年我县财政预算执行情况总体良好，财政政策效能和资金效益不断提升，各项工作稳步进行。但面临的困难和问题也不容忽视：一是受新冠疫情、宏观经济和税费政策影响，财政收入增速趋缓，刚性支出增长较快，新增可用财力有限，财政紧平衡状态进一步凸显；二是财政管理能力仍需提升，预算执行刚性约束不强，部分项目预算执行进度偏慢，财政资金使用效益还不够高；三是政府债务进入偿债高峰期，还本付息压力较大，化解地方政府债务的压力进一步加大。我们将高度重视这些问题，继续深化预算管理制度改革，采取有效措施加以解决，也恳请各位代表委员一如既往地给予指导和支持。
三、2023年财政工作目标
（一）2023年财政工作总体要求
2023年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，围绕县委、县政府中心工作，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持稳字当头、稳中求进，坚定不移抓经济促全局，系统谋划财政工作，继续实施积极的财政政策，扎实组织财政收入，强化预算保障能力，做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，优化支出结构，落实“过紧日子”要求，深化预算执行和绩效管理，严肃财经纪律，防范系统性风险，促进经济行稳致远，全方位推进经济高质量发展超越。
（二）2023年预算编制草案
1、全县代编预算
全县一般公共预算收入为50.26亿元，增长23.46%，地方一般公共预算收入为39.51亿元，增长19.04%。地方一般公共预算收入加上级补助、动用预算稳定调节基金、调入资金、剔除上解支出等因素，全县预计可用财力57.33亿元，相应安排一般公共预算支出57.33亿元，下降24.4%；加上提前下达2023年上级专项转移支付补助收入8.34亿元，合计安排一般公共预算支出65.67亿元。
全县政府性基金预算收入44.95为亿元，增长17.95%。加上上年结转等因素预计可用财力37.07亿元，相应安排政府性基金预算支出37.06亿元。
全县国有资本经营预算收入为3亿元，相应安排国有资本经营预算支出3亿元。
2、县本级预算
县本级一般公共财政预算收入预计增长8.5%，地方一般公共预算收入预计增长6%。预计可用财力37.63亿元，相应安排一般公共预算支出37.63亿元；加上提前下达2023年上级专项转移支付补助收入8.06亿元，合计安排一般公共预算支出45.69亿元。
其中:绥安工业开发区一般公共财政预算收入预计增长8.5%，地方一般公共预算收入预计增长6%。预计可用财力0.75亿元，相应安排一般公共预算支出0.75亿元。
县本级政府性基金预算收入为11.95亿元，预计可用财力6.07亿元，相应安排政府性基金预算支出6.06亿元。
县本级国有资本经营预算收入为3亿元，相应安排国有资本经营预算支出3亿元。
县本级2023年“三保”支出需求26.51亿元。其中：保工资14.31亿元，保运转1亿元，保基本民生11.2亿元。
3、古雷港经济开发区预算
古雷港经济开发区一般公共财政预算收入为20.08亿元，增长55.84%，地方一般公共预算收入为17.7亿元，增长40.36%。预计可用财力19.7亿元，相应安排一般公共预算支出19.7亿元，下降14.68%；加上提前下达2023年上级专项转移支付补助收入0.28亿元，合计安排一般公共预算支出19.98亿元。
古雷港经济开发区政府性基金预算收入为33亿元，增长13.79%。预计可用财力31亿元，相应安排政府性基金预算支出31亿元，增长25.12%。
（三）2023年财政工作举措
1.抓增量、盘存量，做好高效聚财文章
一是加强财政资源统筹，围绕“稳住既有税源、激励新增税收、引入新增财源”的原则，强化税源征管，加强重点税源变化趋势研判，努力提高收入质量，做到挖潜增收、应收尽收。二是鼓励具有总部经济功能或性质的在地企业增加贡献，深入挖掘龙头企业、总部企业潜力。三是有效盘活闲置资产资源，成熟一批、处置一批，提高公共财政的使用效率。四是加快成熟地块的招拍挂，加大批而未供土地供应力度，保持土地出让收入合理增长。五是推动各部门多渠道向上争取政策和资金支持，构建创先争优的良好氛围，主动对接上级，争取应调尽调。六是提前策划债券项目前期准备、评估遴选等工作，积极争取新增政府债券。
2.优结构、强约束，提高资金资产使用效益
一是深挖节支潜力，优化支出结构，加大重点领域和刚性支出保障力度，加快支出标准体系建设，推进支出项目全生命周期管理，实现财政支出结构与公共政策方向相匹配。二是硬化预算约束，深化零基预算改革，严禁无预算超预算的支出，构建事前事中事后绩效管理闭环系统，建立健全绩效考评结果、预算安排和政策调整相挂钩机制。三是坚持政府带头过紧日子，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理，优先保障县委县政府中心工作，推动为民办实事项目落地见效，把有限财力用在刀刃上。四是以全面应用预算管理一体化系统为抓手，将立项入库、申报预算、实施执行、滚动管理、结束终止等各个环节串联起来，强化监督问责，为规范管理和科学决策提供有力支撑。
3.惠民生、解民忧，改善人民生活品质
坚决兜紧兜牢基本民生底线,围绕人民所需所忧所盼，继续加大教育、医疗、养老、就业、住房保障、人居环境等方面投入，稳步推进公共服务均等化和标准化建设，完善财政支持政策,加强低收入群体和困难群众的保障托底，努力把财政增量转化为民生质量，保障基本公共服务优质均衡。坚持疫情防控不放松,不断巩固疫情防控良好态势。加强生态环境保护，持续优化群众生活居住环境。提升乡村振兴实效，打造生态宜居美丽乡村。推进重点项目建设，加大城乡基础配套投入，促进城乡融合发展。围绕市场主体实施宏观政策，落实落细稳住经济一揽子政策措施，着力稳增长稳市场主体保就业。
4.强国企、激活力，助力县域经济发展
持续深化国企改革，加快国有优质高效资产梳理、整合、注入，加速县属重点国有企业平台建设，培育发展新动能。发挥国有企业责任担当，加强国企融资功能，推进企业债、公司债、银行间私募债发行工作，实现国家开发银行融资突破。一是积极探索成立产业引导基金，支持重大产业发展，完成县属国有企业龙睿公司企业债首发任务。二是启动公司债发行工作，推进国企改革发展各项工作再上新台阶。三是增强国有企业竞争力，以滨海开发有限公司为载体，再包装一家新的AA级企业集团，壮大我县国有企业资产总量。
4.防风险、守底线，确保财政运行稳健
一是坚持“防风险、守底线”，强化风险防控意识，完善新增债券风险评估和动态监测机制，提前谋划化债资金，加大债务化解力度，着力优化债务结构，大力化解隐性债务，合理控制经营性债务。二是推进预算执行动态监控，加强库款监测和分析，科学合理做好库款统筹调度工作，建立县级工资支付保障风险评估机制，加强财政暂付性款项清理。三是推动建立预算绩效管理财审联动机制。持续推进预算绩效管理标准化、规范化和法治化，形成信息互联互通、共享共用的预算绩效管理新模式，着力打造精准、高效、规范的预算绩效管理监督体系。四是优化政府投融资模式，规范政府投资项目管理，严格规范融资机制，确保区域内政府债务风险属于可控范围。
各位代表，使命重在担当，实干成就未来，2023年财政改革发展任务艰巨繁重，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委县政府的坚强领导和县人大、县政协监督指导下，积极发挥财政职能作用，攻坚克难，踔厉笃行，奋力谱写经济社会高质量发展新篇章，为把古郡金漳浦建设成为“活力新产城、生态富家园”做出更大贡献！
