（福建省）关于漳州市漳浦县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于漳浦县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
漳浦县财政局局长 黄文元
各位代表：
我受县人民政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县十八届人大一次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，认真贯彻落实县委和县政府决策部署，严格执行县人大及其常委会有关决议和审查意见，以促进经济和财政收入增长为主线，坚持稳中求进的工作总基调，充分发挥财政职能，科学统筹运作各项财政性资金，增强财政保障能力，为推动我县全面高质量发展提供强大支撑和动力。
（一）公共财政预算收支
1.公共财政预算收入。县十七届人大常委会第四十二次会议调整2021年公共财政预算收入计划数为55.08亿元，地方公共财政预算收入计划数为39.95亿元，预计全年完成公共财政预算收入57.66亿元，完成调整预算数的104.69%，同比增长9.9%；地方公共财政预算收入预计完成41.1亿元，完成调整预算数的102.87%，同比增长25.78%。
2.公共财政预算支出。全县公共财政预算支出预计完成65.02亿元，增长2.18%。其中：县财力安排支出53.89亿元，上级专项转移支付补助支出11.13亿元。
3.财政收支平衡情况。地方公共财政预算收入39.95亿元，加上返还性收入3.15亿元，一般性转移支付收入7.56亿元，新增一般债券转贷资金收入3.91亿元，调入资金0.56亿元，动用预算稳定调节基金0.5亿元，扣减上解上级支出1.72亿元，偿还地方政府债券本金0.72亿元，预计本年可用财力53.19亿元。加上上年结余0.95亿元，上级专项转移支付补助收入11.54亿元，预计安排公共财政预算支出65.02亿元，年终结余0.66亿元结转下年使用，净结余为0。
（二）政府性基金预算收支
1.政府性基金预算收入。县十七届人大常委会第四十二次会议调整2021年政府性基金预算收入为47.46亿元。预计全年完成政府性基金预算收入43.9亿元（其中国有土地出让金收入预计完成43.37亿元），完成调整预算数的92.52%，同比增长110.75%。
2.政府性基金预算支出。全县政府性基金预算支出预计完成60.55亿元，增长206.43%，主要是今年古雷港开发区专项债券纳入漳浦县。其中：县财力安排支出60.17亿元，上级专项转移支付补助支出0.38亿元。
3.财政收支平衡情况。政府性基金预算收入43.9亿元，加上上年结余0.31亿元，地方政府专项债券转贷收入27亿元，减上解支出0.05亿元，政府债券还本支出5.66亿元，调出资金0.53亿元，预计可用财力64.97亿元。加上上级专项转移支付0.38亿元，预计安排政府性基金预算支出60.55亿元，年终结余4.8亿元。
（三）国有资本经营预算收支情况
全县国有资本经营预算收入139万元，国有资本经营预算支出139万元，年终无结余。
（四）地方政府债务情况
省财政厅核定我县债务限额121.85亿元，其中，2021年新增债务限额30.92亿元，增长34.01%。其中：一般债务限额45.5亿元，专项债务限额76.35亿元。截至12月底，全县政府债务余额109.28亿元，严格控制在省财政厅核定的限额121.85亿元之内。
以上数据均为预计完成数，待年度决算编成后再报县人大常委会审议。
二、2021年财政工作成效
（一）实施积极财政政策，促进财政提质增效
一是努力提升财政保障能力。全力夯实财源基础，统筹各类财政资源，为各重点领域支出做好财政资金保障。加强对部门和单位结余结转资金的管理，全年收回2020年及以前年度留存的财政结余结转资金1.11亿元；处置政府存量安置房及店面122套（间），处置收入6352万元。加强财政库款实时监测和保障，密切关注库款变化情况，科学合理测算库款流量变动，制定库款保障低位预警措施，加大库款保障力度，确保各项“三保”支出及时保障到位。
二是扎实有效保障疫情防控。坚决贯彻落实县委县政府对疫情防控的工作部署，切实履行财政保障职能。全年安排疫情防控资金3050万元，用于疫情防控人员临时性工作补助、设备和防控物资补助、公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设以及其他疫情防控相关支出，并制定了疫情防控期间疫情防控库款保障和资金拨付应急预案，确保各项疫情防控资金及时足额拨付到位。
三是支持中小企业融资纾困。积极发挥政策性融资担保公司的增信作用，全面推进政府性融资担保业务，全年累计为29家中小企业提供政府性融资担保1.01亿元、小贷险融资担保250万元。主动对接省级中小微企业纾困专项资金，累计发放纾困贷款累计3.27亿元。大力推广个人创业担保贷款，累计发放贷款金额969万元，有效降低中小企业融资成本。全年安排资金352万元，支持疫情期间企业新增贷款贴息，促进复工稳产增产精准有序。全年安排企业技术和设备升级改造补助资金1660万元，推动企业技术升级发展，助力企业转型升级。
四是全力助推乡村振兴发展。全年统筹整合乡村振兴试点示范资金3824万元，重点用于乡村基础设施、乡村公共服务、乡村产业振兴等建设项目，助力乡村振兴发展。全年安排乡村振兴补助资金1008万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，坚持过渡期内主要政策保持不变，从产业、信贷、保险等方面支持脱贫户增收致富，进一步夯实脱贫人口稳定脱贫基础。
（二）坚持兜底线补短板，持续增进人民福祉
一是兜牢基本民生保障底线。城市和农村低保标准由原来7560元/年提高到7908元/年；城市低保人均补助水平提高至440元/月，农村低保人均标准提高至361元/月；同步调整特困人员供养标准，城乡特困人员分散供养全自理提高至1014元/月，半护理提高至1250元/月，全护理提高至1485元/月；城乡特困人员集中供养全自理提高至1216元/月，半护理调整为2250元/月，全护理调整为3267元/月，全年安排城市低保资金1153万元，农村低保资金5259万元，城市特困及农村特困资金2014万元，确保调标后的集中供养水平不下降。在政策范围内阶段性提高2021年临时救助标准，按照户籍人口每人10元标准筹集临时救助资金，全年安排临时救助资金649万元，用于实施分级、分类、分档临时救助，提高救助水平，充分落实临时救助资金保障工作。全年安排城乡低保对象副食品补助资金373万元，在疫情防控期间给予我县城乡低保对象、集中供养特困人员每人每月发放副食品补助100元，保障困难群众的基本生活。
二是加大卫生健康保障投入。2021年我县人均基本公共卫生经费补助标准为79元，其中新增5元经费全部落实到乡村和城市社区，用于社区卫生服务中心、乡镇卫生院和村卫生室等基层医疗卫生机构开展新冠肺炎疫情防控的人员经费、公用经费等支出，提高疫情防控能力和基层卫生防疫。全年安排资金4901万元，用于基本公共卫生服务，推进我县做好居民健康档案、健康教育、预防接种、0-6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、老年人健康管理、高血压和2型糖尿病等慢性病患者健康管理、严重精神障碍患者管理、肺结核患者健康管理、中医药健康管理、传染病和突发公共卫生事件报告和处理、卫生监督协管等工作。
三是坚持就业优先发展战略。全年安排就业专项资金1548万元，用于公益性岗位补贴、社会保险补贴、一次性稳就业奖补、扶贫基金、稳工补贴、返岗补贴、用工服务经费等。安排职业技能提升补贴资金905万元，用于我县职业技能提升行动开展。安排稳岗补贴资金184万元，用于稳岗补贴，促进稳岗就业。有力促进新形势下就业创业工作，就业困难人员、建档立卡户等群体就业有序推进。
四是促进教育优质均衡发展。落实“教师平均工资收入不低于公务员平均工资收入水平”政策，全年安排教师追加绩效工资5860万元，进一步保障教师工资待遇水平；全年安排班主任补贴1100万元，激励提高教师教学工作积极性，提升教学管理水平。大力支持公办幼儿园建设，全年安排公办幼儿园项目建设资金1682万元，支持漳浦县鉴湖小学附属幼儿园、漳浦县大南坂新民幼儿园、漳浦县旧镇第二中小幼儿园、漳浦县狮头幼儿园等公办幼儿园以及漳浦盐场中心幼儿园建设。强化中小学校舍安全保障长效机制，全年安排资金1246万元，支持漳浦县龙湖中学教学楼、漳浦县象洞小学附属工程和漳浦县大南坂农场上埔小学附属工程建设。着力改善提升义务教育阶段薄弱环节与能力提升，全年安排资金782万元，支持漳浦县新安小学综合楼、漳浦县城关中心学校附属工程和漳浦县前亭中心学校附属工程建设；全年安排资金565万元，用于漳浦县南浦中心学校、漳浦县赤土中心学校等16所学校改造校园设施、更新教学设备、改善校园环境。发挥债券资金助力教育高质量发展，全年安排一般债券资金2500万元，支持漳浦一中多功能综合楼项目、漳浦道周中学教学综合楼、漳浦县实验小学城北分校等后续校园工程项目建设；安排专项债券资金1850万元、县级配套资金600万元，支持漳浦职业技术学校迁建项目建设。
五是支持文化体育事业发展。开展惠民文化活动，促进公共文化服务提质升级。全年安排资金354万元，支持公共图书馆、文化馆（站）、博物馆、纪念馆免费开放以及农村和广场公益电影免费放映，全年免费放映农村公益电影3824场，支持竹马戏（芗剧）传承文化中心惠民公益性演出50场，支持电影《战神蓝理》摄制及宣传发行和芗剧《一代相国蔡新》戏剧会演剧本创排工作。进一步完善文体基础设施建设，全年安排地方政府债券资金1300万元，用于漳浦县文体中心等项目建设，推进漳浦县文体中心项目建设进度。
（三）统筹城乡融合发展，保障重点领域建设
一是完善城乡基础设施建设。安排一般专项债券资金1.16亿元，用于县文体中心、鼎元路、黄仓路、得仙路、溪美西路、阳光路、江滨南岸片区西区电力下地缆化等基础设施改造建设项目。安排资金6.09亿元，用于绥东溪两侧污水主干管提升改造、一中人行天桥、大南坂给水加压泵站工程、江滨片区开发建设、雪亮工程报警监控系统第七期等项目建设，进一步完善城区基础设施。安排农村公路养护县级配套资金1180万元。进一步完善城乡区域配套，补齐基础设施短板。
二是推进人居环境品质提升。加强城镇老旧小区改造和社区建设，推动形成安全健康、设施完善、管理有序的完整居住社区。2021年已申报实施老旧小区改造项目8个,涉及20个小区，总投资预算5484万元，并向上争取资金1278万元，统筹用于解决群众“急难愁盼”的居住环境问题。推进农村人居环境整治，全年安排“两高”沿线环境综合整治（含裸房整治）补助资金687万元，镇村公厕新建改造资金补助288万元；全年安排东南和西北片区村镇污水处理厂征拆前期费用432万元，垃圾及渗滤液运输至生活垃圾焚烧发电厂及其处理服务费2600万元，强化农村生活污水垃圾治理；全年安排农村饮水安全巩固提升资金942万元，改善农村饮水安全问题。
三是推进重点项目建设进度。全力确保联盛纸业林浆纸一体化、漳州玉龙瀑布、吉猛工矿物流园等项目开工建设，投入项目征迁补偿、土地报批等资金1.88亿元，为增强漳浦发展后劲、优化全县产业结构全力提供资金保障；推进交通重点项目建设，全年安排旧镇、佛昙湾特大桥工程建设资金9000万元、中共闽粤边区特委红色旅游经典景区（靖和浦）出口公路工程Ｓ4标段工程建设资金6399万元、漳浦县旧镇镇至纵一线沿海大通道公路工程建设资金1358万元、X584赤土万安园区至深土沿海大通道公路和湖西乡至沿海大通道连接线公路等工程建设资金1381万元，构建城乡交通一体化格局，促进城乡经济统筹发展。支持水利工程建设发展，全年安排朝阳水库前期工程资金5660万元，推进朝阳水库项目建设进度；全年安排中央水利发展资金900万元，用于漳浦县鹿溪（棕桥口—国道324线段）堤岸及护岸项目建设，完善水利基础设施。
四是加快现代农业建设力度。全年安排闽台农业融合发展及农机产业园发展资金1000万元，用于建设1150平方米的蝴蝶兰组织培育车间、3000平方米蝴蝶兰塑料薄膜智能温室以及其他现代农业设备购置和基础设施建设。全年安排渔港建设补助资金1080万元，用于佛昙后社三级渔港、旧镇白沙三级渔港及前亭江口二级渔港提升改造；全年安排高标准农田建设资金5295万元，提升粮食安全生产，推动农业转型升级。
（四）推动财政改革创新，增强财政管理效能
一是全面实施预算绩效管理。贯彻落实建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系的工作要求，完善新增重大政策和项目事前绩效评估机制，并以绩效目标作为预算编制的重要导向，强化绩效目标刚性约束，推进预算和绩效深度融合，将649个年初预算项目全部纳入绩效目标管理，涉及财政资金11.78亿元，切实改变“先有资金、后有项目，先有项目、后有目标”的现象；开展部门整体支出绩效目标编报工作，将部门全部收支纳入绩效目标管理范围，提高部门履职效能和公共服务质量；进一步拓展绩效目标管理范围，实现四本预算绩效目标管理全覆盖；实施绩效运行“双监控”，及时和系统的反映预算执行过程中绩效目标的运行情况和实现程度，纠正绩效运行偏差；全面开展绩效评价工作，组织预算单位对2020年634个项目的绩效目标完成情况开展自评工作，涉及财政资金13.98亿元，同时委托闽南师范大学财政绩效管理研究中心对我县2020年5个涉及民生保障补短板、社会影响程度较广或者与经济发展密切相关的5个重点项目开展财政重点绩效评价工作，涉及财政资金5755万元。
二是推进新预算一体化改革。用系统化思维和信息化手段推进预算一体化管理工作，以全国统一的业务规范和技术标准为依托，建立以预算编制、预算执行、决算管理等业务系统为核心，集中化部署为手段，大数据应用为途径，财政云平台为支撑的现代化预算管理体系，在业务模式、业务流程、基础数据、业务需求上坚持严格做到“四个统一”。2021年底将完成预算执行模块新旧系统切换工作，2022年1月起实现新预算一体化系统全面运行。
三是推动财政票据电子化改革。贯彻“放管服”改革工作部署、落实“互联网+政务”和“数字漳浦”建设要求，选取22个预算单位作为改革前期试点，为全县全面实现非税收入收缴电子化管理、推广运用财政电子票据奠定基础。
四是加强财政直达资金监管。通过依托直达资金监控平台，强化直达资金监管，做好直达资金数据监控和信息联动公开，确保资金直达基层，切实发挥直达资金积极作用。
五是做好财政监督检查工作。贯彻落实中央八项规定精神，严肃财经纪律，牵头组织开展“1+X”专项督查工作，加强对扶贫涉农领域专项资金的检查，全年共完成督查单位7个，发现整改事项8项，已督促各单位进行落实整改；发现案件问题线索3条，已按规定提交县纪委查处。对漳浦县农业农村局、漳浦县应急管理局和漳浦县六鳌卫生院三个行政事业单位开展2020年度会计信息质量实施监督检查，进一步加强单位财务制度管理，完善单位内控制度建设。开展财政预决算公开检查，督促各单位按要求做好预决算公开工作，同时积极配合好财政部监管局对我县开展财政预决算公开专项检查，认真抓好自查整改工作，进一步增强财政预决算透明度，规范财政预决算公开。
2021年我县财政工作在县委县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督和指导下，各级各部门协同共为、凝心聚力，攻坚拼搏，取得较好成效。但我们也要清醒的认识到，当前财政运行中还存在不少困难和挑战：一是受新冠肺炎疫情的影响，当前经济发展形势依然严峻，财政收入增速趋缓与财政支出刚性增长的矛盾尤为突出，财政收支总体上仍处于紧平衡的状态；项目建设资金需求体量较大，财政资源统筹力度仍需加强，财政支出结构不尽合理，资金使用效益及资源配置效率不高等问题仍然存在。针对上述问题，我们将在今后的工作中积极采取有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表委员一如既往地给予指导和支持。
三、2022年财政工作计划
（一）2022年财政工作总体要求
2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，围绕县委、县政府工作部署，以加强税源建设和加大争取资金为着力点，充分发挥财政职能作用，切实兜牢“三保”支出保障，牢固树立过“紧日子”思想，围绕促经济增长、抓财政增收、保民生增利、推改革增效、稳疫情防控，积极培植财源，保障重点项目资金，推进乡村振兴，优化营商环境，为全方位推进漳浦高质量发展超越，为把古郡金漳浦建设成为活力新产城、生态富家园提供坚实的财力保障。
（二）2022年预算编制草案
1、全县代编预算
全县公共财政预算总收入计划完成65.85亿元，同比增长14.19%，地方公共财政预算收入计划完成43.73亿元，同比增长6.41%。预计可用财力56.35亿元，相应安排公共财政预算支出56.35亿元，同比增长4.57%；加上提前下达2022年上级专项转移支付补助收入7.07亿元，合计安排公共财政预算支出63.42亿元。
全县政府性基金预算收入计划完成31.94亿元，同比下降27.26%。预计可用财力31.59亿元，相应安排政府性基金预算支出31.59亿元，同比下降47.5%。
全县国有资本经营预算收入计划完成19万元，相应安排国有资本经营预算支出19万元。
2、县本级预算
县本级公共财政预算总收入计划增长5%，地方公共财政预算收入计划增长4%。预计可用财力31.52亿元，相应安排公共财政预算支出31.52亿元；加上提前下达2022年上级专项转移支付补助收入6.69亿元，合计安排公共财政预算支出38.21亿元。
其中:绥安工业开发区公共财政预算总收入计划增长5%，地方公共财政预算收入计划增长4%。预计可用财力0.75亿元，相应安排公共财政预算支出0.75亿元。
县本级政府性基金预算收入计划完成8.74亿元，预计可用财力8.39亿元，相应安排政府性基金预算支出8.39亿元。
县本级国有资本经营预算收入计划完成19万元，相应安排国有资本经营预算支出19万元。
县本级2022年“三保”支出预算安排26.87亿元。其中：保工资13.12亿元，保运转1.16亿元，保基本民生12.59亿元。
3、古雷港经济开发区预算
在不考虑增量留抵退税的情况下，古雷港经济开发区公共财政预算总收入计划完成38.40亿元，同比增长21.79%；地方公共财政预算收入计划完成26.10亿元，同比增长8.11%。预计可用财力24.83亿元，相应安排公共财政预算支出24.83亿元，同比增长8.51%。加上提前下达2022年上级专项转移支付补助收入0.38亿元，合计安排公共财政预算支出25.21亿元。
古雷港经济开发区政府性基金预算收入计划完成 23.2亿元，同比下降35.6%。预计可用财力23.2亿元，相应安排政府性基金预算支出23.2亿元，同比下降32.67%。
（三）2022年财政工作目标
1.夯实财源建设基础，财政收入稳中提质
一是努力培育壮大地方财源，加大工业产业扶持力度，支持重点工业企业做大做强，夯实税源保障基础。支持工业园区加快发展，完善工业园区基础设施配套，优化工业园区产业布局，加大招商引资力度，促进优质项目落地投产，进一步增强园区发展活力。
二是扎实有效组织财政收入，落实财税部门协同机制，强化税收征管措施，加大潜在和流动税源跟踪争取，抓好重点行业和重点企业税收征管，确保依法征收、应收尽收。
三是大力盘活闲置资产资源，强化非税收入清缴入库，全力抓实土地收入，统筹土地供应规模、结构和时序，加快重点区域优质地块出让，确保土地出让收入及时足额入库。
四是加强部门向上争取资金正向激励措施，调动各部门争取上级项目资金的主动性和积极性，群策群力主动作为，全力争取上级政策扶持和资金补助。
2.坚持突出保障重点，兜牢民生保障底线
一是将“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理，加强新增资产配置管理，严格控制和执行资产配置标准。
二是加强财政统筹力度、优化财政支出结构，做到有保有压、以收定支、保障重点，取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，强化预算执行刚性约束，加强结转资金动态清理，加大存量资金和闲置资产的盘活力度，集中有限财力全力保障重点领域刚性支出，保障县委县委县政府重大决策部署，推动重大工业项目落地生根。
三是坚决守住“六保”底线，加大基本民生保障力度，进一步推动普惠性、基础性、兜底性民生支出建设，加快补齐教育、卫生健康、社会保障、生态环保、公共安全、文体事业等民生领域短板，持续增进民生福祉。
3.深化财政体制改革，构建现代财政制度
一是继续贯彻落实全面实施预算绩效管理，完善事前绩效评估机制，发挥项目库在预算编制中的基础性作用，健全绩效监控和评价结果与预算安排、完善政策相挂钩机制，推动财政资金聚力增效。
二是健全预算支出标准体系，加强基本支出定员定额管理，探索专项支出标准体系建设，充分发挥支出标准在预算编制和管理中的基础支撑作用，合理保障机构正常运转、基本履职和工作需要。
三是开展编制部门三年支出规划，通过对未来三年财政收支情况进行分析预测，对规划期内的重大改革、重要政策和重大项目，明确政策目标、运行机制和评价办法，并通过逐年更新滚动管理，建立中期管理框架，强化财政规划对年度预算的约束力度。
四是防范化解政府债务风险。坚守底线思维和风险意识，落实政府债务限额管理，规范政府举债融资，加强全口径政府债务统计、分析和监测，坚持稳妥化解政府隐性债务风险，切实降低政府债务风险指标。
各位代表，新的一年我们将在县委县政府的有力领导下，自觉接受县人大的监督指导，认真听取政协的意见建议，凝心聚力，开拓创新，全方位推动高质量发展超越，为把古郡金漳浦建设成为活力新产城、生态富家园做出更大贡献！
