（福建省）关于漳州市南靖县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于南靖县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月20日在县第十九届人民代表大会二次会议上
南靖县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县十九届人大二次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
2022年预算执行情况和主要工作回顾
2022年以来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、二十大精神，全面贯彻落实中央、省市经济工作会议精神，围绕县委、县政府积极贯彻落实各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，扎实做好财政各项工作，财政运行总体平衡有序。
一、2022年预算执行情况
（一）财政收支预算调整情况
经县第十九届人大常委会第六次会议审议批准，2022年一般公共预算总收入由年初预算156880万元调整到132191万元，地方一般公共预算收入由年初预算100360万元调整到91260万元，县级一般公共预算支出由年初预算199669万元调整到241718万元；政府性基金收入预算由年初预算82880万元调整到81215万元，政府性基金支出预算由年初预算52880万元调整到181894万元。
（二）一般公共预算收入支出预计完成情况
2022年一般公共预算总收入预计完成137655万元，占县人大调整预算数的104.13%，同口径增长0.6%，其中：税收收入109377万元，下降11.53%；税性比重70.33％，下降9.64个百分点。地方一般公共预算收入预计完成97386万元,占县人大调整预算数的106.71%，同口径增长7.6%，其中:税收收入60156万元，下降11.31%；税性比重56.59％，下降12.07个百分点。一般公共预算支出预计271280万元，增长16.48%。其中：上级专项及上年结转支出预计 29562万元，增长29.17%；县财力安排支出预计241718万元，占人大调整预算数100 %，增长11.13 %。
（三）政府性基金预算收支预计完成情况
2022年政府性基金收入预计完成82380万元，占县人大调整预算数的101.43％，增长14.89%；政府性基金支出预计完成181894万元,占人大调整预算数 100 %，增长231.77％。
（四）国有资本经营预算预计完成情况
2022年国有资本经营预算收入预计为零，国有资本经营预算支出预计5万元，年终结余0万元。
（五）社会保险基金预算预计完成情况
2022年社会保险基金收入预计完成36884万元，占年初预算数的102.42%；社会保险基金支出预计完成35421万元，占年初预算数的98.60%,年终滚存结余34003万元。
以上收支完成数因年度预算执行还未结束，均为预计完成数，实际收支完成数须待年度终了后才能具体编出，决算编成后再按规定报告县人大常委会。
二、落实县人大及其常务委员会决议情况
（一）立足做大财政“资金池”，在拓展财源上下真功夫
——积极主动作为，狠抓税收征管。围绕年初税收目标，细化税收征管任务，强化税收征管责任，切实做到以日保旬、以旬保月、以月保季、以季保年。加强重点行业、重点领域、重大项目和重点企业税源管控和纳税服务，确保所有税源应收尽收。实行税收收入月份考核目标制，积极构建上下贯通、齐抓共管的税收征管格局。克服减税降费和疫情冲击影响，确保完成全年一般公共预算总收入及地方公共预算收入任务。
——强化要素保障，广泛培植税源。开展财政惠企政策指南宣传，不折不扣落实减税降费政策，全面减轻企业负担，预计全年为企业和个体工商户减税降费36995万元。加强政银企沟通协作，引导金融机构通过福建“金服云”平台和漳州综合金融服务平台高效对接企业融资需求，共为20家企业提供7530万元融资担保服务，助力企业复工复产、复商复市。大力支持实体经济发展，兑现惠企资金10862万元，支持企业发展生产、技术创新和转型升级。
——主动对接沟通，深挖非税收入。大力向周边市县区推介耕地指标，已完成400亩耕地指标出售，全年预计可实现收入4亿元。着力盘活资产资源，对丰田镇风化层、机制砂进行拍卖，增加非税收入2.3亿元。加大国有闲置资产处置力度，已完成资产出租2宗，挂牌拍卖公示8宗，资产评估4宗。积极克服疫情冲击，促进文旅深度融合，提升旅游服务体验，着力增加土楼门票收入，预计全年可实现收入5500万元。
（二）围绕竞赛考核“指挥棒”，在争取资金上下巧功夫
——加强政策研究，全力向上争取资金。深入分析研究上级政策资金扶持方向，围绕“七比一看”竞赛活动，主动配合各部门单位向上申报争取各种项目资金。安排项目前期经费600万元，鼓励部门和镇（园）向上争取建设性发展性资金，实行争取资金月通报和绩效考核制度，充分调动争取资金积极性。截至11月全县向上争取资金（不含再融资债券资金）完成6.02亿元，较好满足了我县经济社会发展的资金需求。
——紧扣发展需求，用好政府债券资金。按照“提高效率、提升效能、提增效益”的要求，综合考虑我县产业发展、乡村振兴、民生保障等实际需求，争取到位政府债券资金12.12亿元，其中：一般债券1.05亿元，主要用于市政道路建设、城主要街区立面整治工程等城乡基础设施建设与改造，极大提高全县群众幸福感、获得感和归属感。专项债券11.07亿元，主要用于兰花电商产业园、老旧小区二期改造项目、城区饮用水引水扩容提升工程等10个项目建设，督促加快资金支付进度，有效发挥了政府债券对投资的拉动作用。
——持续清理整治，积极盘活存量资金。扎实做好各预算单位结余结转资金的清理回收工作，1-11月份共收回财政存量资金11149万元，由财政预算重新统筹安排使用，避免资金“二次沉淀”。强化库款资金管理，认真做好清欠库款工作，1-11月份共清理暂付款12900万元，集中用于稳增长、惠民生等急需资金的领域。
（三）构筑民生保障“幸福网”，在优化服务上下实功夫
——坚持教育先行，完善就业保障。拨付4344万元支持落实中小学课后服务政策、乡村教师生活补助、促进学前教育、义务教育与职业教育均衡发展,不断提高教师待遇。坚持把稳就业放在突出位置，积极落实失业保险、就业创业扶持等政策措施，累计拨付资金435万元，用于支持促进就业创业、职业技能提升行动等。
——健全医疗体系，兜牢社会保障。拨付2030万元用于医院建设发展补助、疾病应急救助等。拨付3250万元财政补助，稳步提高城乡居民基本医疗标准。拨付专项资金2187万元用于疫情防控，切实保障医疗防控物资供应。拨付10218万元用于城乡居民基本养老保险待遇发放，拨付9471万用于机关事业离退休人员养老金收支缺口，用于机关事业离退休人员养老金的按时发放。拨付464万元用于残疾人救助补贴及养老服务补助,有力提升群众获得感和幸福感。
——加强生态保护，推进乡村振兴。深刻践行“绿水青山就是金山银山”的理念，拨付11415万元用于九龙江（南靖段）山水林田湖草沙项目，提升生态环境承载力，打造“美丽南靖”高颜值。拨付资金4165万元支持农业产业发展、基础设施建设、人居环境整治等，推动乡村振兴从宏伟蓝图一步步变成美丽现实。
（四）严守资金安全“警戒线”，在规范管理上下硬功夫。
——深化财政改革，推进精细化管理。稳步推进预算管理一体化改革，实现指标、支付、核算的全覆盖，完成总预算会计核算业务，启用新系统编制2022年政府预算和部门预算，全县132个单位实行部门预算编制执行一体化管理，提高政府预算管理水平。加强财政预算绩效管理，开展财政支出事前绩效评估工作，注重绩效结果的转化运用，逐步实现评价结果与预算编制、管理有机衔接。深入实施公务卡制度改革，实行“三公”经费预决算公开，提高政府公务支出透明度。
——注重风险防控，推进安全化建设。牢固树立安全底线思维，统筹发展和安全，依托“政府债务管理系统”加强政府债务管理，严禁违规新增政府债务，截止2022年11月底，政府债务余额47.97亿元，远低于上级核定限额53.75亿元。积极化解存量债务，争取再融资债券资金3.88亿元，全年偿还到期债务本金5.17亿元、利息1.51亿元。主动防范化解金融风险，截止10月末，南靖县贷款余额134.68亿元，存贷款总增速全市排名第二名，化解不良贷款1188万元，不良贷款率0.87%。
——强化跟踪问效，推进常态化监管。规范政府采购网上招投标，简化办事程序，优化工作流程，全县预算采购节约资金6434万元，节约率36%。规范投资评审行为,全县送审项目205个，送审金额26.57亿元，审减1.49亿元，审减率5.6%。全面实施国库集中支付电子化管理制度，强化内部控制建设、财政资金安全、“1+X”等专项检查,上报7条线索问题给县纪委和监委，有力确保资金使用安全。
2022年财政工作取得了一定成效，但也还存在一些亟待解决的困难和问题。主要是新兴财源建设的后劲不足，政府债务还本付息压力较大，部分专项资金、债券资金支出进度偏慢，使用效益有待提高。对于这些问题，我们将高度重视、多措并举，努力加以解决。
2023年财政预算草案及主要工作
一、2023年财政预算草案
（一）一般公共预算收支预算
2023年一般公共预算总收入预算147290万元，增收9635万元，增长7％，其中,地方一般公共预算收入预算102260万元，增收4874万元，增长5％,加上税收返还性收入5974万元、一般性转移支付收入（包括共同财政事权转移支付收入）73121万元、调入资金30000万元，减去上解支出3300万元，全县一般公共预算可用财力为208055万元。按照收支平衡原则，安排地方一般公共预算支出208055万元，比上年预算增长4.2％,其中，“三保”支出预算139936万元。
（二）政府性基金收支预算
2023年政府性基金收入预算71290万元，比上年预算下降13.98％，扣除弥补一般公共预算缺口调出资金30000万元，全县政府性基金可用财力为41290万元。按照收支平衡原则，相应安排2023年政府性基金本级支出41290万元，比上年预算下降21.92％。
（三）国有资本经营预算
2023年国有资本经营预算收入18万元，相应的国有资本经营预算支出18万元，年终结余0万元。
（四）社会保险基金预算
2023年社会保险基金收入预算38747万元,比上年预算增长7.59%;社会保险基金支出预计完成37448万元, 比上年预算增长4.24%,年终滚存结余35302万元。
二、确保完成2023年预算任务的工作措施
（一）着眼巩固扩大财政增量，做好财政增收的“加法”
——强化责任担当，夯实税源税基。加强财政、税务、银行等部门的沟通联络，实现税收信息共享。注重分析研判税收形势，合理把握组织收入的节奏和力度，掌握收入主动性。落实减税降费政策，主动开展上门纳税服务，用好产业扶持发展资金和中小微企业纾困增产增效专项资金，不断优化企业营商环境，更好实现“放水养鱼”“水多鱼多”的良性循环。完善镇（园）财政管理体制，出台财税收入考核激励办法，有效调动各级各部门组织收入的积极性和主动性，力争全年完成7.8亿元地方级税收收入。
——坚持多方发力，提高非税收入。大力推进县城周边山里蔡、兰湖地块、六安村老城区、桥东、二实小配套等主要商住地块招商，力争完成2.79亿元国有土地出让收入。加快推进县城土地开发新增耕地项目工作，确保一期开发完成4500亩；大力向周边市县区推介耕地指标，确保完成出让800亩增收4.23亿元的目标。加强土楼景区“线上+线下”宣传营销，拓展多元化销售渠道和方式，力争实现5000万元土楼门票收入。继续加大国有闲置资产处置力度，建立完善奖惩、服务和责任“三个机制”，力争完成3000万元国有资产处置任务。
——紧跟财政政策，全力向上争资。加强中央、省、市财政资金扶持政策的密切跟踪，推动构建“上下联通、前后衔接、考核激励”的向上争取资金体系，实行目标责任制，力争全年完成7.7亿元的资金争取目标。加强财政运行情况动态监控，着眼缓解偿还债务压力，确保完成3.9亿元，力争4.3亿元的再融资债券资金。稳妥审慎做好政府债券资金申报，做深做细前期项目准备工作，争取新增债券项目资金9.8亿元，督促加快资金支付进度，切实发挥出债券资金的杠杆作用。
（二）坚持精简办事节用裕民，做实财政节支的“减法”
——兜牢兜实“三保”支出。牢固树立过“紧日子”的思想，持续压减非急需、非重点、非刚性支出，严控一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本。规范财政支出优先顺序，把“三保”放在支出的绝对优先位置，足额纳入预算、不留缺口，确保“三保”政策不折不扣落实到位。
——加强政府采购管理。严格落实政府采购规定，加强采购预算管理，严禁无预算、超预算采购。依托政府电子采购统一平台，规范采购流程和网上招投标，提升政府采购工作质量。推动符合条件的项目采取批量集中、联合采购等方式，严控单一来源采购，扩大竞争性采购比重，降低采购成本，实现“优质优价”。
——深化财政投资评审。建立财政投资评审专家库，按照有关奖惩措施办法对中介机构进行考核评估，督促其加快审核进度，提高评审效率。强化服务意识，推行财政投资评审主要文件资料墙上公示和预决算电子资料邮箱存储，力争实现项目单位办事“最多跑一次”。学习借鉴兄弟市县先进做法，对政府投资400万元（含）以上的工程项目，集中开展财务决算审核，最大限度地节约财政资金。
（三）涵养财政为民深厚情怀，做优财政惠民的“乘法”
——发展科教文卫事业，完善公共服务体系。加大科技教育投入，开展中小学科技创新竞赛，普及宣传科学知识。完善教育基础设施，促进公办教育和民办教育、学前教育和义务教育、高中教育和职业教育协调发展，让更多的孩子享受到公平且有质量的教育。持续加强医疗卫生体系建设，提升公共卫生应急保障能力，打好常态化疫情防控攻坚战。有序开展文体旅游设施改造与提升，推进全民阅读、全民健身和全域旅游。
——完善社会保障体系，提升社会治理能力。落实城乡居民最低生活保障和特困人员救助供养制度，稳步提升困难残疾人生活补助和重度残疾人护理补贴，健全完善分层分类城乡统筹的救助体系，切实保障妇女儿童合法权益。支持网络化管理、扫黑除恶、整治电信网络诈骗和禁毒工作，支持开展安全生产监管、消防安全、食品安全、道路安全和文明创建等社会治理工作，稳步提升社会治理能力和水平，推进县域社会治理体系和治理能力现代化。
——聚力强农惠农富农，接续推进乡村振兴。落实“四个不摘”总体要求，保持财政支持政策和资金规模总体稳定。支持发展乡村特色经济、红色经济、绿色经济，促进产业融合发展。支持高标准农田建设，完善粮食应急保障体系，提高粮食安全保障能力。支持开展乡村建设行动，持续完善乡村道路、物流、电商等基础设施，打造宜居宜业美丽乡村。
（四）强化财政资金使用管理，做细财政管理的“除法”
——完善预算管理。全面深入实施零基预算，打破基数概念和支出固化格局。坚持先有预算，后有支出，严控年中新增常规性支出，除疫情防控、应急救灾支出外，原则上不再追加预算，部门新增支出需求优先通过整合现有资金等方式加以解决。加强预算执行监控，及时做好预警信息发布和问题整改，促进预算执行规范化。
——严肃支出纪律。压实部门资金管理使用主体责任，扛牢财政监管责任，加大监督检查力度，综合运用日常监管、重点监控、现场督查等方式，实行全过程常态化监管。充分利用直达资金系统，实时监控资金分配、拨付、使用全流程。合理安排项目资金支出计划，把握支出节奏和力度，优先保障全县经济社会发展重点项目资金需求。
——防范债务风险。始终把防范债务风险作为底线任务抓牢抓实，不断完善“借用管还”闭环管理体系，合理安排财政支出顺序，及时足额还本付息，切实维护政府信誉。坚决杜绝脱离财力实际上项目，杜绝各类变相举债行为，全力确保财政平稳运行。
各位代表，征程万里风正劲，重任千钧再奋蹄。面对2023年更加严峻复杂的财政收支形势，我们要因时而变、随事而制，更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，全面贯彻党的二十大精神，在县委县政府的坚强领导下，认真执行本次大会的各项决议，自觉接受县人大及其委员会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督，埋头苦干、真抓实干，踔厉奋发、勇毅前行，奋力谱写我县财政事业高质量发展的新篇章。
