（福建省）关于漳州市南靖县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于南靖县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年12月8日在县第十九届人民代表大会第一次会议上
南靖县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县十九届人大一次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
2021年预算执行情况和主要工作回顾
2021年，县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，认真学习习近平总书记“七一”重要讲话和来闽考察重要讲话精神，围绕县委、县政府的决策部署，扎实做好财政各项工作，财政运行总体平衡有序。
一、2021年预算执行情况
（一）财政收支预算调整情况
经县第十八届人大常委会第四十次会议审议批准，一般公共预算总收入由年初预算130420万元调整到140350万元，地方一般公共预算收入由年初预算84460万元调整到88142万元，县级一般公共预算支出由年初预算175899万元调整到217500万元；政府性基金收入预算由年初预算60460万元调整到49680万元，政府性基金支出预算由年初预算35460万元调整到46772万元。
（二）一般公共预算收入预计完成情况
一般公共预算总收入预计完成149412万元，占县人大调整预算数的106.46%，增长19.14%，其中：税收收入117123万元，增长26.34%；税性比重78.39％，提高4.46个百分点。地方一般公共预算收入预计完成96505万元,占县人大调整预算数的109.49%，增长17.68%，其中:税收收入64216万元，增长30.25%；税性比重66.54％，提高6.42个百分点。
（三）一般公共预算支出预计完成情况
一般公共预算支出预计240387万元，下降16.53%，其中：上级专项及上年结转支出预计22887万元，下降57.77%；县财力安排支出预计217500万元，占县人大调整预算数的100%，下降6.97%。
（四）政府性基金预算收支预计完成情况
政府性基金收入预计完成49680万元，占县人大调整预算数的100％，下降48.8%；政府性基金支出预计完成46772万元,下降46.32％，其中：县财力安排支出46772万元，占县人大调整预算数的100％，下降42.2%。
（五）国有资本经营预算预计完成情况
2021年国有资本经营预算收入预计为零，国有资本经营预算支出预计为零。
（六）社会保险基金预算预计完成情况
社会保险基金收入预计完成33935万元，占年初预算数的101.67%；社会保险基金支出预计完成34501万元，占年初预算数的100.47%,年终滚存结余30849万元。
以上收支完成数因年度预算执行还未结束，均为预计完成数，实际收支完成数须待年度终了后才能具体编出，决算编成后再按规定报告县人大常委会。
二、落实县人大及其常务委员会决议情况
（一）聚焦财政收入，做好生财文章
——多措并举保增长。围绕年初目标任务，科学克服减税降费政策和新冠肺炎疫情的影响，持续加大税源培植力度，落实重点税源管控、新兴财源建设及组织收入等责任机制，较好完成了收入目标任务。预计全年一般公共预算总收入及地方公共预算收入增幅在全市位居前列。
——多策并用培税源。大力扶持实体经济发展，拨付本级及上级各类涉企专项资金8962万元，促进工业经济提质增效。多次组织金融机构对接政银企融资会，为66家企业融资46500万元。大力支持创新驱动发展，设立人才发展专项资金1000万元，支持实施人才战略，拨付843万元用于引进人才、专家工作站补助和人才服务保障等。
——多管齐下抓非税。主动对接县自然资源部门，及时掌握国有土地挂牌出让情况，实行动态管理,实现兰湖两个地块及原电力公司地块共105亩的土地挂牌出让，预计全年国有土地使用权出让收入完成5亿元。积极督促执收部门按政策规定收齐管住各项非税收入，切实做到以票管收、以票促收。着力盘活土楼景区门票收入，预计全年实现土楼门票收入4500万元。
（二）聚焦助力发展，做好聚财文章
——全力向上争取资金。主动配合各部门、单位申报争取各种项目资金。安排项目前期经费600万元，鼓励部门和镇（园）向上争取建设性发展性资金，实行争取资金月通报和绩效考核制度。2021年1-11月全县向上争取资金（不含债券资金）完成11.15亿元，其中：建设及发展性项目资金5.16亿元，有力支持县委县政府重点项目建设资金需求。
——全力争取债券资金。紧紧围绕县委、县政府确定的民生、乡村振兴、产业园区建设等政府投资领域，深入研究上级扶持政策，主动筹划，全年争取债券(含再融资)资金4.86亿元，有力保障全县经济社会发展各项资金需求。
（三）聚焦“三保”底线，做好用财文章
——紧扣 “三保”需求。2021年1-11月份全县民生支出18.85亿元，占一般公共预算支出的78.83%，实现保基本民生、保工资、保运转。教育事业方面，拨付346万元用于公办幼儿园项目建设，拨付4722万元用于教师班主任、乡村教师生活、城乡义务教育、普通中小学教师课后服务费等补助和义务教育阶段学校食堂临时工工资。卫生健康方面，拨付2210万元用于全县疫情防控工作，拨付城乡居民医疗保险基金县级配套资金3199万元，保障城乡居民就医需求。社会保障方面，拨付1450万元用于提高退休人员养老金水平，拨付3717万元用于农村低保、农村特困人员救助，保障困难群众基本生活。文化事业方面，拨付684万元用于文化项目建设，促进文化旅游深度融合发展。城乡建设方面，拨付 6330 万元用于县城基础设施提升改造，使用地方政府债券资金3670万元建设“智慧南靖”、城市公厕等民生工程。拨付5769万元用于民生基层设施等项目建设，提高人民群众幸福感。
——紧扣开源节流。大力压减一般性支出，牢固树立过紧日子思想，2021年一般性支出压减10％以上。着力盘活用好存量资金，加大财政借款清理力度，收回财政暂付款2065万元，加强部门结转结余资金统筹，全年收回部门存量资金3573万元，有效提高财政资金使用效率。
（四）聚焦民生福祉，做好理财文章
——持续深化乡村振兴战略。拨付6909万元用于乡村振兴示点示范村等建设项目，拨付2314万元完成1.45万亩高标准农田建设，发放耕地地力保护补贴 1966万元，涉及5.4万户农户。拨付700万元用于发展特色现代农业，拨付8126万元用于大型水库移民后期扶持补助、各项惠农补贴、村级组织运转经费等项目，支持城乡公共服务均等化。
——持续提升群众的获得感。拨付1200万元用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。落实粮食风险基金493万元,确保粮油市场供应和价格基本稳定。拨付54005万元用于推动城乡教育一体化、深化医药卫生体制改革,推动教育和卫生健康事业高质量发展。拨付4288万元用于九龙江山水林田湖草生态保护修复等环保领域重点项目建设，不断提升生态治理水平。
（五）聚焦监管规范，做好管财文章
——精细化管理有推进。推动部门预算管理一体化改革，全县132个单位实行部门预算编制执行一体化管理，提高政府预算管理水平。实行财政预算绩效信息化管理，提升财政资金安全管理和使用效益。全面实施政府预决算、部门预决算、部门“三公”经费预决算公开，提升财政预算透明度。
——风险防控有成效。强化政府债务风险防控，截止2021年11月底，政府债务余额37.15亿元，远低于上级核定限额42.81亿元，政府债务率31.51%。科学化解债务，全年偿还到期债务本金27948万元、利息12594万元。强化金融信贷风险防控，截止2021年10月底，全县贷款余额109.91亿元，较年初净增14.39亿元，全县不良率为1.68%，有力缓解不良率剧增态势，有效防控金融风险。
——资金监管有延伸。规范政府采购网上招投标，全县预算采购金额节约资金687万元，节约率8.05%。规范投资评审行为,全县送审项目130个，送审金额7.45亿元，审减0.32 亿元，审减率4.2%。开展重点预算绩效评价、预算执行动态监控，全面实施国库集中支付动态监控管理，共监控预警支付6182笔，金额5225万元。强化内部控制建设、财政资金安全、“1+X”等专项检查,确保资金使用安全、有效。严格落实上级直达资金管理和使用要求，全额纳入“直达资金监控系统”，实现资金全链条、动态化的跟踪监控，保证了资金及时高效安全下达使用。
2021年财政工作取得了一定成效，但也还存在一些亟待解决的困难和问题。主要是新兴财源建设的后劲不足，政府债务还本付息压力较大，部分专项资金、债券资金支出进度偏慢，使用效益有待提高。对于这些问题，我们将高度重视并采取有效措施，努力加以解决。
2022年财政预算草案及主要工作
一、2022年财政预算草案
（一）一般公共预算收支预算
2022年一般公共预算总收入预算156880万元，增收7468万元，增长5％，其中，地方一般公共预算收入预算100360万元，增收3855万元，增长4％。加上税收返还性收入5974万元、一般性转移支付收入（包括共同财政事权转移支付收入）66635万元、调入资金30000万元，减去上解上级支出3300万元，全县一般公共预算可用财力为199669万元。按照收支平衡原则，安排地方一般公共预算支出199669万元，比上年预算增长13.52％,其中，“三保”支出预算121949万元。
（二）政府性基金收支预算
2022年政府性基金收入预算82880万元，比上年预算增长37.08％，扣除弥补一般公共预算缺口调出资金30000万元，全县政府性基金可用财力为52880万元。按照收支平衡原则，相应安排2022年政府性基金本级支出52880万元，比上年预算增长49.13％。
（三）国有资本经营预算
因我县国有资本目前还没有实现利润、股利和股息等收入，2022年国有资本经营预算收入为零，相应的国有资本经营预算支出为零。
（四）社会保险基金预算
2022年社会保险基金收入预算36012万元，比上年预算增长7.89%。2022年社会保险基金支出预算35924万元，比上年预算增长4.62%，年终滚存结余31057万元。
二、确保完成2022年预算任务的工作措施
（一）着力培财聚财,积极争取政策支持
——提升财政收入质量。主动对接重点行业、重点建设项目、新增长点企业、新引进税源和土地招拍挂等，确保各项收入应收尽收。进一步完善镇（园）财政管理体制，充分调动镇（园）发展经济、组织收入主动性。严格落实财税收入工作考核办法，提高各级各部门组织财税收入的责任意识。
——积极向上争取政策。主动配合各部门申报争取各种项目资金。继续安排项目前期经费600万元，2022年再安排争取项目激励专项资金800万元，鼓励部门和镇（园）向上争取建设及发展性资金。实行争取资金定期通报和绩效考核制度，力争全年完成15亿元，增长8％，其中：建设及发展性项目资金力争完成7亿元，增长8％。做好2022年政府债券项目需求发行前期工作，争取省政府新增债券项目资金10亿元以上。
（二）着力推动发展，增强财源发展后劲
——支持创新驱动发展。加大科技创新投入，统筹安排重点科技支出需求，支持培育创新型领军企业群体，重点支持打造科技小巨人、专精特新等一批具有核心技术的创新型企业。完善人才激励政策，支持实施人才战略，设立人才发展专项资金1000万元，引导人才向产业一线、企业一线聚集，推动人才引进、项目落地、产业发展深度融合。
——支持绿色低碳发展。健全完善多元化、市场化生态保护投入补偿机制，巩固提升国家生态文明建设示范区创建成果，支持打赢污染防治攻坚战，发展绿色产业，推广绿色采购，守护好南靖绿水青山。认真推进实施九龙江流域（南靖段）山水林田湖草沙一体化修复与治理，加快九龙江流域(南靖段)生态保护和修复。
——支持实体经济发展。深入实施“放管服”改革，积极落实双招双引政策，安排各类产业扶持发展资金9260万元。持续优化营商环境，持续推进减税降费，增强市场主体活力。完善企业发展政策措施，落实好省中小微企业纾困专项资金贷款政策，用好财政支持政策奖励资金，助推小微企业和“三农”发展。
（三）着力惠民利民，践行民生财政理念
——坚决兜牢“三保”支出。健全财政运转预警监测机制，精准实施库款监测与调度，强化财政支出保障与约束，继续压缩一般性支出，不断优化支出结构,确保基层“三保”不出问题，稳住经济发展和民生保障基本盘。
——支持教育优先发展。提高学前教育财政支持力度，加大公办园建设，深入实施中小学校舍安全保障，义务教育薄弱环节改善和能力提升项目。持续改善办学条件，促进义务教育优质均衡发展。支持推动高中教育优质发展，依托南靖一中教育集体，推进初高中集团化办学改革。
——支持“健康南靖”建设。支持提升公共卫生应急保障能力建设，完善突发公共卫生事件监测预警处置机制。根据疫情防控常态化要求，切实保障疫情防控资金需要。支持持续推进医药卫生体制改革，稳步提高城乡居民医疗保险政府补助标准和基本公共卫生服务补助水平。
——提升社会保障水平。支持城乡最低生活保障、特困人员救助供养，落实兜底保障。支持困难残疾人生活补助和重度残疾人护理补贴制度落实。支持健全分层分类城乡统筹的救助体系，切实保障妇女儿童合法权益。
——支持“平安南靖”建设。支持网络化管理、扫黑除恶、整治电信网络诈骗和禁毒工作，支持安全生产监管、消防安全、食品安全、道路安全和文明创建等社会管理工作，稳步提升社会治安综合治理水平。
（四）着力强农兴农，支持乡村振兴战略
——加快现代农业发展。支持发展以“工业化理念、产业化思维”的现代化农业，重点推进现代农业产业园区建设。支持粮食应急保障体系建设，提高粮食安全保障能力。支持发展林下经济、数字农业、智慧农业、观光农业，扩展农民增收渠道。
——支持实施乡村建设行动。持续加大投入，加快补齐农村基础设施短板，重点支持高标准农田、农产品仓储保鲜冷链物流设施、农村人居环境整治、农村供水保障、乡镇污水处理等领域项目建设，梯次建设“绿盈乡村”，着力打造宜居农村。
——推进全面脱贫与乡村振兴有效衔接。健全完善防止返贫监测和帮扶机制，支持发展壮大扶贫产业，用好用足对老区苏区的各项扶持政策，支持做大做强“一村一品一特色”，鼓励支持贫困村、脱贫户大力发展特色种植业、林下经济、休闲农业的脱贫项目，支持发展壮大村集体经济，持续巩固脱贫攻坚成果。
（五）着力守正创新，建设现代财政制度
——完善预算管理制度。深入实施新的《预算法实施条例》，逐步健全规范透明、约束有力的预算制度。积极推进“零基预算”改革，打破基数概念和支出固化格局。加强项目立项管理，做实财政预算项目库。优化公共预算支出结构，积极的财政政策要更加积极有为，保障县委县政府重大战略资金需求。
——全面推进预算绩效。完善预算绩效管理信息化平台建设，建立健全预算绩效管理体系，将一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算全部纳入绩效管理，重点开展事前绩效评估、强化绩效目标管理，做好绩效运行监控，开展绩效评价和结果应用。
——防范化解债务风险。实施债务限额管理，切实将债券资金使用和本息偿还纳入预算管理，严格控制新增债务，积极稳妥化解存量债务，加强债务风险预警监控。加强辖区信贷风险监测分析，探索建立防范信贷风险应急预警机制，配合相关部门做好信贷风险处置工作，通过“严控新、重化旧、保增贷”等措施，强化金融服务，处置和化解不良贷款，积极协调银行扩大信贷规模，不良贷款率目标力争控制在全市平均水平以下，力促防控金融风险成效再提升。
——健全财政监督机制。推进政府采购网上招投标、财政投资评审、预算执行动态监控和国库支付电子化管理等工作。强化内部控制建设、财政资金安全、“1+X”及扶贫资金检查，确保财政资金使用安全、有效。
各位代表，2022年我们要紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，认真执行本次大会的各项决议，自觉接受县人大及其委员会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督，砥砺前行，攻坚克难，扎实工作，努力为加快富美新南靖建设贡献更强财政力量。
