（福建省）关于漳州市南靖县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于南靖县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月20日在县第十八届人民代表大会第五次会议上
南靖县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十八届人大五次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
2020年预算执行情况和主要工作回顾
2020年，县财税部门认真落实县十八届人大四次会议有关决议，围绕县委、县政府的决策部署和工作要求，围绕全方位推动高质量发展超越的总体要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，全力做好“六稳”工作，扎实落实“六保”任务，强化财政资金统筹、优化财政支出结构、提高资金使用效益，有力地促进了全县经济社会持续稳定健康发展。
一、2020年预算执行情况
（一）财政收支预算调整情况
经县第十八届人大常委会第二十八次会议审议批准，一般公共预算总收入由年初预算123700万元调整到116500万元，地方一般公共预算收入由年初预算77970万元调整到74070万元，县级一般公共预算支出由年初预算147132万元调整到208453万元；政府性基金收入预算由年初预算58200万元调整到87522万元，县级政府性基金支出预算由年初预算33200万元调整到73522万元。
（二）一般公共预算收入完成情况
一般公共预算总收入完成125407万元，占县人大调整预算数的107.65%，下降6.68%，其中：税收收入92707万元，下降17.14%；税性比重73.92％，下降9.34个百分点。地方一般公共预算收入完成82004万元,占县人大调整预算数的110.71%，增长0.31%，其中:税收收入49304万元，下降16.8%；税性比重60.12％，下降12.37个百分点。
（三）一般公共预算支出完成情况
一般公共预算支出288030万元，增长3.95%。其中：上级专项及上年结转支出54247万元，增长0.67%；县财力安排支出233783万元，占县人大调整预算数的112.15%，增长4.74%。
（四）政府性基金预算收支完成情况
政府性基金收入完成97035万元，占县人大调整预算数的110.87％，增长18.15%；政府性基金支出完成86971万元,增长14.36％，其中：县财力安排支出80918万元，占县人大调整预算数的110.06％，增长18%。
（五）国有资本经营预算
2020年国有资本经营预算收入为零，国有资本经营预算支出为零。
（六）社会保险基金预算完成情况
社会保险基金收入完成36983万元，占年初预算数的111.48%；社会保险基金支出完成33598万元，占年初预算数的102.94%,年终滚存结余30318万元。
以上收支完成数均为预算执行快报统计数，在财政决算编制完成再按规定报告县人大常委会。
二、落实县人大及其常务委员会决议情况
（一）紧盯收入目标，勤耕细管保增收
——扎实组织财政收入。围绕年初目标任务，积极应对减税降费政策和新冠肺炎疫情的影响，强化重点税源管控、新兴财源建设及组织收入责任机制，扎实做好收入动态考核，不断强化收入征管，较好完成了收入目标任务，财政资金支出保障精准高效。
——多措管征非税资金。实行动态管理，重点跟踪拍卖地块和旧村复垦指标的落实；制定土楼管委会财政管理体制，促进南靖土楼景区发展；抓好国有资产资源盘活，跟踪促进镇（园）山石方和机制砂拍卖工作，增加非税收入；加强镇（园）非税收入征管，严格执行非税收入政策，积极推进电子化网络管理改革，确保非税收入应收尽收。2020年非税收入完成32700万元，完成调整预算126.99％，增长45.4％。
——培育壮大支柱产业。扎实推进“大抓工业 抓大工业”三年行动，全面落实各项惠企政策，累计减免企业税费14200万元；拨付再生资源、总部经济、物流运输、建筑行业等奖励资金4400万元，并积极引导我县物流企业在本地纳税，严格要求承建我县项目的外地建筑企业设立项目部或分公司，外引税源；拨付各级涉企发展专项资金5965万元，重点扶持企业转型升级；拨付20000万元专项债券资金，分别支持闽台精密机械产业园、南靖高新园建设，加快推动新型工业园发展；共为我县6家企业办理8笔总计3395万元的工贸企业应急周转金，培植企业发展壮大。
（二）着眼发展大局，全力以赴聚财力
——向上争取资金位前列。积极筹措财政资金，主动加强与省财政厅和相关部门的沟通联系，实行向上争资月通报制度，2020年全县向上争取资金（不含债券资金）预计完成13.58亿元，其中：建设及发展性项目资金7.05亿元，积极争取上级特殊转移支付资金1.6亿元，资金分配额度位居全市第三位。
——争取债券资金有作为。围绕民生、扶贫、园区建设、基础设施等领域，主动筹划，做好2020年政府债券项目发行申报工作，有力保障重点项目。全年累计争取债券资金5.23亿元、抗疫特别国债0.6亿元，有力保障全县经济社会发展各项资金需求。
（三）紧扣“三保”底线，科学统筹优支出
——有保有压盘存量。坚决兜住“三保”。贯彻落实上级部门要求，强化预算约束，坚持以“保工资、保运转、保基本民生”为重点，优先保障财政供养人员工资按月发放，做到有保有压有控；勤俭节约盘存量。坚持勤俭节约，牢固树立过紧日子思想，坚决落实过“紧日子”要求，继续压减一般性支出10％以上，清理收回财政暂付款11623万元、部门存量资金13055万元，着力保障县委、县政府重大决策部署资金需求等。
——统筹优化保民生。为民办实事方面，拨付24958万元，用于东大路立面改造提升工程，保林大桥改建工程，县医院综合大楼、龙山卫生院综合楼建设等健康惠民工程，镇镇通公交、农村幸福院及实施厕所革命等县委、县政府为民办实事项目；教育事业方面，拨付15866万元，用于完善和提高乡村教师生活补助及追加绩效等教师待遇，改善义务教育薄弱环节与能力提升，新建一中艺体馆、龙山和船场幼儿园，扩建兰水中学二期、三园、山城中心园及改善实验幼儿园办学条件；文旅事业方面，拨付1773万元，支持全县历史文化遗产和文物保护利用，文化、体育、旅游产业和非物质文化遗产保护传承，公共文化服务体系和基层综合性文化服务中心及党校综合楼、宿舍楼等建设；医疗卫生方面，拨付2279万元用于基本公共卫生配套经费；拨付1037万用于二女结扎、农村独女贡献奖、省市级特别扶助、计生家庭奖励扶助；拨付741万元用于乡村医生的薪酬待遇和养老保障；投入152万元完成全县183家示范公办村卫生所标准化等建设。社会保障方面，拨付城乡居民养老金9558万元；安排2650万元用于城乡医疗保险县级补助,参合人数283002人；拨付社会救助金4912万元，开展脱贫攻坚兜底保障等。
——创新驱动促升级。支持实施人才战略，继续安排人才发展专项资金1000万元，拨付890多万元用于科技创新发展、省级工业设计中心、“专精特新”奖励及名师工作室、科技特派员等人才服务保障；拨付256万元支持科技型中小企业研发经费投入、自主创新项目研发及创新创业竞赛等。
——平安建设有深度。拨付2148万元用于“扫黑除恶”、 电信诈骗、禁毒工作、加强视频监控“网格化管理”等“平安南靖”相关支出；拨付1332万元支持安全生产监管、消防安全、食品药品安全、道路安全和文明创建等社会管理工作。
——生态文明重先行。拨付2147万元用于重点生态公益林补偿和天然林停伐管护；拨付10107万元用于安全生态水系项目、水土流失综合治理工程和中小河流治理，重点流域生态补偿资金、小流域治理及环境监测站建设，助力严格落实环保目标责任制，持续深化污染防治攻坚战。
（四）决战决胜疫情，保障“六稳”和“六保”
——保障资金战疫情。深入贯彻落实习近平总书记关于坚决打赢疫情防控阻击战的重要指示精神，坚决落实各级党委、政府决策部署和县委、县政府的部署要求，全年拨付各项疫情防控资金2417万元，全面做好“六稳”工作，坚决落实“六保”任务，为决胜疫情防控阻击战提供坚实财力支撑。
——全力扶企促“六稳”。进一步细化措施，全力落实省市县多项关于企业复工复产资金保障具体措施。落实金融支持，深入南靖高新园等宣传全国疫情防控重点保障企业优惠贷款政策，及时拨付贷款财政贴息资金31.18万元。减轻企业负担，拨付1051万元专门用于落实失业保险稳岗补贴、一次性稳就业奖补、社会保险补贴等各项就业补贴，享受灵活就业人员社保补贴达2155人。减免企业房租，落实对承租县直行政事业单位（含所属企业）国有资产类经营性房产的中小企业和个体工商户，免收2020年2月、减半收取3、4、5、6月共三个月租金103.2万元。全力支持企业共渡难关，保障全县经济社会稳定发展。
——保障运转稳“六保”。加大镇（园）转移支付力度，切实保障基层运转的资金需求。及时拨付全县镇（园）体制分成及运转经费补助资金5320万元，拨付基层村居组织人员经费2796万元。调整基数，下调了2020年各镇（园）的财政收入基数，调高支出基数，提高基层保运转能力，“保基层运转”工作有效开展。
（五）关切民生福祉，巩固脱贫助振兴
——脱贫攻坚稳提升。聚焦“两不愁三保障”，扎实推进打赢脱贫攻坚稳定提质三年行动，坚决打赢脱贫攻坚战。安排扶贫资金1177万元，超过上级3‰（每年按县财政地方级收入提取扶贫开发基金的3‰）要求达3倍；积极向上争取扶贫攻坚专项资金，争取各级专项扶贫资金2131万元，落实各项扶贫政策，用于贫困学生资助、城乡低保、城乡医疗救助、贫困户住房安全认定和32个贫困村扶贫开发等项目，并及时拨付到位，巩固脱贫成效。
——乡村振兴上档次。拨付乡村振兴试点示范资金2560万元，拨付6382万元支持设施农业温室大棚、高标准农田建设，积极推进农业基础设施建设和提高农田综合生产能力；拨付500万元扶持农村一二三产业融合发展；拨付7812万元支持耕地地力保护补贴、农民购置农机补贴及水库移民后期扶持落实强农惠农政策；拨付8022万元用于支持一事一议财政奖补、村级组织运转经费、壮大村集体经济“破壳消薄”试点和农村普惠金融发展等项目，支持城乡公共服务均等化；拨付7729万元支持实施农村人居环境整治三年行动，着力提升村容村貌，加快乡村振兴步伐。
（六）聚焦依法理财，加强监管促规范
——推进预算资金管理改革。全面执行《福建省财政预决算公开操作规程》，在县政府门户网站设立财政预决算公开专栏，进一步细化公开内容，实现政府预决算和县本级120个单位的部门预决算及“三公”经费预决算公开全覆盖；加强预算绩效管理，实现所有项目支出绩效申报、监控、评价全覆盖，积极开展重点预算绩效评价。
——严格政府债务预算管理。规范政府举债行为，落实债务限额管理，截止2020年底，政府债务余额35.1亿元，远低于上级核定限额39.63亿元，政府债务率31.51%；实施政府债务动态监控，科学安排债务化解方案，及时还本付息，全年偿还到期债务本金18723万元、利息11478万元，着力化解和防范地方政府债务风险。
——强化金融信贷风险防控。加强辖区信贷风险监测分析，配合相关部门做好信贷风险处置工作，全力化解不良。通过打包转让、核销等方式顺利处置不良贷款79567万元；力促信贷增量。各银行机构积极向上级行争取政策倾斜，多途径新增贷款总量。截止2020年底，我县贷款余额95.52亿元，较年初净增7.17亿元，有力缓解我县不良率剧增态势，有效防控金融风险。
——深化财政“1+X”监督检查。开展“1+X”专项检查，共有10个单位涉及14条作为问题线索上报县纪委监委，确保资金使用安全、有效；强化内部控制建设，通过从岗位设置、业务流程、权限分配与操作情况、预算指标管理情况、存在问题的整改五个方面进行全面检查，强化制度在实际工作的执行落实，增强了风险防控能力。
——优化财政资金绩效管理。国库集中支付更加规范。全面实施国库集中支付管理制度，以直接支付为主，占总支付数86.5%；常态化、制度化实施动态监控管理，共监控预警支付7950笔金额8390万元，剔除不符合国库集中支付规定开支75笔，纠正不完整58笔，金额1500多万元，极大地提高资金使用安全性、规范性和有效性；财政投资评审更趋完善。进一步规范投资评审行为，出台公开《南靖县人民政府关于印发<南靖县规范财政投资评审管理办法>的通知》文件，多次开展全县各预算单位的培训及答疑，全县送审项目154个，送审金额6.85亿元，审减0.39亿元，审减率5.6%；政府采购监督更为高效。严格按照《采购法》《采购法实施条例》等有关规定，做好政府采购管理工作。全县预算采购金额节约资金2007.01万元，节约率14.35%，极大提高了财政资金使用效益；直达资金监控助力精准。严格落实上级直达资金管理和使用要求，科学分配、及时拨付上级直达资金，并全额纳入“直达资金监控系统”，实现资金全链条、动态化的跟踪监控，保证了资金及时高效安全下达使用。
2020年财政工作取得了一定成效，但也还存在一些亟待解决的困难和问题。主要是：可持续性的重点财源还不多，新兴财源发展的后劲还不足，保障和改善民生支出压力加大，受新冠肺炎疫情及减税降费政策影响，财政收入下降，财政刚性支出增长，财政收支矛盾更加突出等问题。对于这些问题，我们将高度重视并采取有效措施，努力加以解决。
2021年财政预算草案及主要工作
一、2021年财政预算草案
（一）一般公共预算收支预算
2021年一般公共预算总收入预算130420万元，增收5013万元，增长4％，其中，地方一般公共预算收入预算84460万元，增收2456万元，增长3％。加上税收返还性收入5974万元、一般性转移支付收入（包括共同财政事权转移支付收入）63765万元、调入资金25000万元，减去上解上级支出3300万元，全县一般公共预算可用财力为175899万元。按照收支平衡原则，安排地方一般公共预算支出175899万元，比上年预算增长19.55％；安排中央、省、市财政提前下达2021年一般公共预算专项转移支付支出470万元，合计安排一般公共预算支出176369万元。
（二）政府性基金收支预算
2021年政府性基金收入预算60460万元，比上年预算增长3.88％，扣除弥补一般公共预算缺口调出资金25000万元，全县政府性基金可用财力为35460万元。按照收支平衡原则，相应安排2021年政府性基金本级支出35460万元，比上年预算增长6.81％。安排中央、省、市财政提前下达2021年政府性专项转移支付支出3万元，合计安排政府性基金预算支出35463万元。
（三）国有资本经营预算
因我县国有资本目前还没有实现利润、股利和股息等收入，2021年国有资本经营预算收入为零，相应的国有资本经营预算支出为零。
（四）社会保险基金预算
2021年社会保险基金收入预算33378万元，比上年预算增长0.61%。2021年社会保险基金支出预算34338万元，比上年预算增长5.21%，年终滚存结余29358万元。
二、确保完成2021年预算任务的工作措施
（一）加强收入组织，做好生财文章
——着力确保财政收入增长。围绕“大抓工业、抓大工业”，持续用好用活1亿元的企业资金链应急周转金，持续加大税源培植力度，落实重点税源管控、新兴财源建设及组织收入等责任机制，确保2021年财政收入实现增长。
——着力产业发展引进税源。科学应对新冠肺炎疫情及减税降费政策影响，加快培养壮大漳州万利达科技、万宝能源、豪士食品等工业龙头企业；持续优化产业发展优惠政策，重点扶持好四大主导产业发展；抓好交通物流、建筑工程、再生资源和结算型总部等引进外地税源奖励政策兑现，壮大税源基础。
——着力加强非税管征力度。主动对接县自然资源部门，及时掌握国有土地挂牌出让情况，实行动态管理。跟进跟好漳州高新区古湖地块367亩实现拍卖，争取实现兰湖地块二、城东地块、山里蔡地块及原电力公司地块共338亩的土地挂牌出让，进一步加大补充耕地开垦和旧村复垦力度，主动加强对接，力促旧村复垦增减挂钩指标出售成交及加强土楼门票等非税收入管理，确保各项收入应收尽收。
（二）着眼助力发展，做好聚财文章
——全力向上争取资金。主动配合各部门、单位申报争取各种项目资金。继续安排项目前期经费600万元，鼓励部门和镇（园）向上争取建设性发展性资金，实行争取资金月通报和绩效考核制度，力争全年完成15亿元，其中建设及发展性项目资金力争完成7.6亿元，均增长8％。
——全力争取债券资金。紧紧围绕县委、县政府确定的民生、乡村振兴、产业园区建设等政府投资领域，深入研究上级扶持政策，主动筹划，做好2021年政府债券项目需求和专项债券发行前期工作，上级债券资金力争完成4亿元。积极争取上级财政再融资债券资金，2021年力争完成1.4亿元，缓解我县偿债压力。
（三）兜牢“三保”底线，做好用财文章
——紧扣兜住“三保”需求。贯彻落实上级部门要求，强化预算约束，优先足额保障“保工资、保运转、保基本民生”支出；坚持民生优先，进一步提高教育、医疗、卫生、社保、就业、环保等保障水平，保障为民办实事项目的实施。
——勤俭节约盘活存量。大力压减一般性支出，牢固树立过紧日子思想，2021年一般性支出继续压减10％以上；着力盘活用好存量资金，加大财政借款清理力度，加强部门结转结余资金统筹，突出支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全力保障县委、县政府重大战略部署资金需求。
（四）围绕民生福祉，做好理财文章
——持续深化乡村振兴战略。支持落实粮食生产责任制、农业“八大特色”产业、农田水利设施建设、乡村振兴“345”示范工程；支持推动农业供给侧结构性改革，壮大林下经济，深化闽台农业合作，着力锻造农业农村“升级版”。
——着力提升群众的获得感。严格落实“四个不摘”，巩固提升脱贫成果；支持推动城乡教育一体化、深化医药卫生体制改革；支持迎接世遗大会，“非遗”项目申报，全民健身活动等；支持持续深化污染防治攻坚战，筑好生态屏障等，不断提升公共服务水平。
（五）聚焦监管规范，做好管财文章
——持续规范资金精细化。深化部门预算改革，增强政府预算的完整性和科学性，提高政府预算管理水平；全面推进政府支出绩效评价工作，强化财政资金安全管理和使用效益；全面实施政府预决算、部门预决算、部门“三公”经费预决算公开，提升政府预算透明度。
——坚决防范债务风险。强化政府债务风险防控：实施债务限额管理，严格将政府债务纳入财政预算，及时偿还本息，严格控制新增债务，积极稳妥化解存量债务，依法依规举借债务，加强债务风险预警监控；强化金融信贷风险防控：加强辖区信贷风险监测分析，探索建立防范信贷风险应急预警机制，通过“重化旧、严控新、促帮扶、保增贷”等措施，与相关部门强化金融服务，处置和化解不良贷款，积极协调银行扩大信贷规模。不良贷款率目标力争控制在全市平均水平以下，持续巩固金融风险防控成效。
——突出加强监督管理。规范政府采购网上招投标、财政投资评审、重点预算绩效评价、预算执行动态监控，推进国库支付电子化管理、非税收入收缴电子化及财政电子票据升级服务等工作；强化内部控制建设、财政资金安全、“1+X”等专项检查；继续实施扶贫资金、直达资金在线监控，确保资金使用安全、有效。
各位代表，2021年我们要在县委、县政府的坚强领导下，认真执行本次大会的各项决议，迎难而上，锐意进取，努力开创财政工作新局面，为全方位推动高质量发展超越，为开启全面建设现代化南靖新征程提供更坚实更有力的财力支撑！
