（福建省）关于漳州市长泰区2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于漳州市长泰区2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月27日在漳州市长泰区第十九届人民代表大会第二次会议上
漳州市长泰区财政局
各位代表：
受区人民政府的委托，向大会报告我区2022年财政预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，扎实做好疫情防控和经济社会发展。坚定不移推动高质量发展，继续落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，促进我区经济运行保持在合理区间。
（一）预算收支执行情况
1.一般公共预算收支执行情况
2022年，预计全区一般公共预算收入166620万元，完成调整预算数166620万元的100%，同比增收31731万元，比增23.52％，剔除增量留抵退税因素增长28.8%。加上上划中央收入6.84亿元（同比减收18209万元，比减21.02%），预计全区一般公共预算总收入235020万元，完成调整预算数235020万元的100%，同比增收13522万元，比增6.1％，剔除增量留抵退税因素增长13.52%（具体收入情况详见附件2：2022年漳州市长泰区一般公共预算收入执行情况表）。
预计上级补助收入93207万元。其中：返还性收入2509万元，一般性转移支付收入56982万元，上级专项转移支付收入33716万元。加上本级收入166620万元、地方政府一般债券11105万元、再融资债券9750万元、调入其他资金8422万元和上年结转28897万元，累计一般公共预算总财力318001万元（详见附件1：2022年漳州市长泰区一般公共预算收支执行总表）。
预计一般公共预算总支出301125万元，同比减支6504万元，比减2.1%。其中，上缴上级支出10763万元，归还到期一般债券本金15358万元，调出资金700万元,安排预算稳定调节基金3000万元，一般公共预算支出271304万元，同比增支25086万元，比增10.2%。（具体支出项目完成情况详见附件3：2022年漳州市长泰区一般公共预算支出执行情况表）。
预计一般公共预算执行结果，收支结余16876万元。扣除结转下年继续使用的指标16876万元，净结余为0，实现预算收支当年平衡。
2.政府性基金预算收支执行情况
2022年，预计本级政府性基金收入45110万元，同比减收83314万元，比减64.87%。其中，土地基金收入42000万元，同比减收82191万元，比减66.18%。
预计当年政府性基金新到省市专款5976万元，专项债券92110万元，调入资金3001万元（各乡镇归还到期专项债券本息），再加上本级基金收入45110万元和上年结转36477万元，预计2022年政府性基金预算总财力182674万元（具体收入项目详见附件5：2022年漳州市长泰区政府性基金收入执行情况表）。
2022年，预计政府性基金预算总支出175149万元。其中：上解上级支出373万元，政府性基金预算支出174776万元（具体支出项目详见附件4:2022年漳州市长泰区政府性基金收支预算执行总表、附件6：2022年漳州市长泰区政府性基金预算支出执行情况表）。
预计政府性基金预算执行结果，收支结余7525万元。其中，结转下年继续使用的指标7525万元，净结余为0，实现预算收支当年平衡。
3.国有资本经营预算收支情况
国有资本经营预算收入预计1730万元，比去年同期增收128万元，增长8%。其中，从一般公共预算调入700万元。
国有资本经营预算总支出预计1730万元，比增8%。2022年国有资本经营预算收支平衡（具体收支项目详见附件7：《2022年漳州市长泰区国有资本经营预算收支执行情况表》）。
4.区级统筹社保基金预算收支情况
区级统筹社会保险基金收入预计22326万元，完成预算调整数23142万元的96.5%，比去年同期增收391万元，比增1.78%。区级统筹社会保险基金支出预计21594万元，完成年预算调整数21018万元的102.7%，比去年同期增支1919万元，比增10%，基金滚存结余20014万元（具体收支项目及增减变动原因详见附件8：《2022年漳州市长泰区级统筹社保基金支出执行总表》、附件9：《2022年漳州市长泰区级统筹社保基金收入执行情况表》、附件10：《2022年漳州市长泰区级统筹社保基金支出执行情况表》）。
（二）落实区人大决议决定和财政重点工作情况
2022年，是党的二十大召开之年，是新一届政府全面履职的起始之年，区财税部门认真落实区人大预算决议要求，攻坚克难，创新突破，不断完善制度机制，实施积极的财政政策，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点，有力促进全区经济社会持续健康发展。
1.多维度抓收入，做好生财聚财之道。
一是多措并举组织收入。围绕年初目标任务，积极应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素叠加影响，坚持依法依规组织收入，扎实做好收入动态监控，不断强化收入征管，较好的完成了收入目标任务，全年财政总收入预计235020万元，同比增长6.1%。二是多管齐下挖潜非税。主动对接税务局、自然资源局等部门，摸排全区国有资产资源情况，进一步促进盘活资产资源，实现沙包土拍卖6340万元、吴田山矿区尾矿处置收入约4亿元（分批入库），全年非税收入预计完成6.53亿元，同比增长376%。三是多策并用向上争资。把握政策资金扶持方向，有针对性的向上争取项目资金，区政府出台了《2022年向上争取项目综合考核办法》，进一步激发各部门向上争取资金的积极性。全年预计向上争取资金20.87亿元（含专项债券9.21亿元、一般债券1.11亿元、再融资债券0.98亿元），为全区经济和社会事业发展提供有力保障。四是多方并管盘活存量。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，1-11月通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金8700万元,清理回收的资金主要用于为民办实事、城市建设和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
2.兜三保强民生，做好用财理财之道。
紧扣“三保”需求，开源节流。2022年全区民生支出预计21.6亿元，占一般公共预算支出的80.1%，实现保工资、保运转、保基本民生。牢固树立过紧日子思想，大力压减一般性支出，2022年预计一般性支出压减2%。
一是支持教育高质量发展。预计全年教育经费支出66270万元。主要用于完善教育经费保障机制，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设。其中投入1.2亿元，支持四小、五幼、四中和兴泰中学宿舍楼、马洋溪中心幼儿园等项目建设，建成后可新增学位3420个；投入1.28亿元，兑现教师基础性绩效改革（含退休教师改革性补贴），确保我区公办教师待遇落到实处。
二是加大公共卫生健康投入。预计全年卫生健康支出24799万元。投入疫情防控专项经费5629万元，及时改造方舱医院，畅通防疫物资采购渠道，全面落实疫情隔离防控费用、一线医务人员临时性工作补助、防疫物资采购经费、发热门诊改造完善、PCR实验室设备等，确保各项疫情防控资金及时足额拨付到位；投入4306万元，将城乡居民基本医疗保险政府补助标准由原来的每人每年600元提高到650元；投入1300万元，落实区级公立医院改革补助，改善基层医疗卫生条件；投入1940万元，基本公共卫生服务经费政府补助标准从年人均79元提高到84元，新增5元部分统筹用于加强基层疫情防控经费保障，进一步提升了公共卫生服务效能，提高应对突发公共卫生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共卫生服务。
三是扎实做好社会保障工作。预计全年社会保障支出36600万元。其中，投入14253万元，用于行政事业单位养老金支出，企业和机关事业单位退休人员月人均养老金比2021年提高3.6%(机关保部分)左右；投入7422万元，用于发放城乡居民基本养老保险金；投入2850万元，用于发放城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助；投入3306万元，将被征地农民养老保障金发放标准从每人每月350元提高到361元。强化企业稳岗，发放稳岗补贴及稳就业奖补794万元，惠及809家企业；发放574万元培训补贴，大力开展职业技能培训，培训人数达5203人，不断提升企业员工和劳动者技能水平；投入941万元，做好高校毕业生、下岗失业人员、就业困难人员等重点群体就业工作，全年城镇新增就业人数5737人，促进全区就业形势保持稳定。
四是大力发展科技文体。开展惠民文化活动，促进公共文化服务提质升级。全年预计投入8891万元，主要用于支持文体中心二期建设、图书馆文体中心装修工程及新书采购、博物馆、图书馆、文化馆免费开放、文物保护和非物资文化遗产保护；支持乡村旅游宣传及基础设施建设、全域旅游发展大会举办、“福”文化项目建设、支持电影及图书下乡，推动我区文体旅产业发展。
五是聚力推动乡村振兴。全年预计农林水支出27440万元。安排债券资金8730万元用于坂里乡和陈巷镇乡村振兴产业融合发展项目,助力乡村振兴产业发展;投入1080万元，用于农村低保和困难群众救助；投入4200万元，用于裸房整治、扶持集体经济发展试点村、群养农村公路养护、乡村振兴试点工作等，做好衔接推进乡村振兴工作；投入1915万元，用于支持雨露计划、就业扶贫、住房安全保障扶贫、医疗保障扶贫、武夷山结对帮扶等，有效巩固脱贫衔接乡村振兴；投入税改支出3549万元，用于保障村居社区及乡镇良性运转。
六是打好污染防治攻坚战。预计全年环保支出7060万元，践行绿水青山就是金山银山理念。其中，投入3482万元，用于龙津溪流域及重点流域水环境综合整治、乡村绿化美化工程、枋洋水利枢纽工程库区综合治理、吴田山下生态修复工程、山水林田湖草沙项目等，有效改善城乡人居环境；投入1172万元，用于金里排涝沟水质提升工程、洛滨国控水质自动监测站升级改造、城乡污水处理等，进一步提升水环境质量；投入372万元，用于节能循环经济，促进节能减排。
七是统筹城乡融合发展。安排债券资金9.62亿元，用于中医院二期工程、社会福利中心工程、区医院新建工程、实验小学溪东校区工程、一中二期工程、林墩乐动谷基础配套设施建设、兴泰工业园区基础设施建设、溪东产城融合基础设施建设、鹤亭中路延伸建设工程、政通路延伸工程等项目，进一步完善城乡基础设施建设。投入7418万元，主要用于支持国省干线联十一线长泰段公路、武德路南侧锦溪建设工程，城区管网及道路改造工程、鹤亭湾及城西安置点工程、兴泰消防站建设、国省干线纵四线长泰草洋至枧头段公路工程、城市品质建设提升工程等，支持城乡融合发展，不断改善城乡居住环境，营造宜居宜业环境。
3.聚焦纾困惠企，做好经济发展之道
坚持“戴着口罩抓发展”，努力为高质量发展超越多做贡献。一是落实减税降费政策。坚决贯彻落实国家减税降费政策，以“真金白银”为更多市场主体送上退税“及时雨”，预计全年我区落实减税降费政策共减免4.51亿元（含兑现增值税增量留抵退税3.16亿元），缓缴税费2.18亿元，有效缓解企业资金压力，为企业注入现金活水。制定出台《漳州市长泰区财政局关于促进服务业领域困难行业恢复发展减免企业房租的通知》（漳泰财〔2022〕46号），对2022年度承租国有房屋从事生产经营活动的小微企业和个体工商户减免3个月租金。全区共出租国有经营性房产307户，本次共减免金额235.19万元，有效缓解市场主体资金压力。二是高质量落实惠企政策。全年预计投入13300万元兑现惠企政策，主要用于工业企业技改创新及研发，鼓励企业深耕主业、争创名牌，推动企业转型升级。三是激活房地产市场。2022年6月我区出台了《漳州市长泰区关于促进房地产市场平稳健康发展若干措施》，对个人在长泰区域购买新建商住房，按购住面积予以150元/㎡的补助；对单位或个人购买商业用房的予以200元/㎡的补助，预计购房补贴总额将达2000万元以上，有力拉动了我区房地产市场健康发展。四是优化金融营商环境。修订《长泰区银行业金融机构支持地方经济发展考评暂行办法》，鼓励引导银行业金融机构提升金融服务水平；积极对接第五期、第六期、第七期、第八期中小微企业纾困增产增效专项贷款，获得优惠贷款4.06亿元，有效缓解中小企业融资难问题。
4.深化改革创新，做好财政管财之道。
一是持续深化预算管理改革。推进零基预算改革，印发《漳州市长泰区本级零基预算改革实施方案》，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性；推动预算绩效管理提质增效，开展绩效运行“双监控”，推动建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；扎实推进预算新一体化改革，夯实数据基础，统筹协调，稳步推进系统化、智能化、信息化。二是强化政府采购管理。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管，1-11月政府采购预算金额14965万元，实际采购金额14005万元，节约资金960万元，节约率6.41％。三是完善财政投资评审工作。为进一步加强财政投资评审工作，结合我区实际起草了《漳州市长泰区财政投资评审管理暂行办法》，规范政府投资建设项目的财政评审行为。持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目、重大产业资金的评审和跟踪问效，严控项目随意变更、增加投资。截至12月12日，财政投资评审已完结送审金额194716万元，审定金额186017万元，核减金额8699万元，核减率4.47%。四是加强债务、金融风险防控。一方面按照“督检查推进项目落实、督管理严格资金使用、督支出倒逼项目推进、督考核增强经济效益”为原则，严格债务资金全流程管理，有效管好用好债券额度指标。根据财政部最新通报，我区债务风险等级为绿色。2022年到期债券本息及各项费用2.89亿元已按期足额偿还（含再融资债券9750万元），政府信用程度好。一方面做好防范和处置非法集资工作，先后印发《长泰区防范和处置非法集资工作领导小组运行机制》、《漳州市长泰区处非办关于开展养老领域非法集资问题隐患排查工作的通知》及专项整治工作方案，全区各企业未发生非正常倒闭现象、无发生非法集资等违法现象，有力推动我区综治平安建设工作向好向上。1-11月全区不良贷款率为0.67%，不良贷款水平全市排名第3。五是审计整改有效落实。对《漳州市长泰区财政局2021年区本级预算执行及其他财政收支情况审计》提出的审议意见所反映的问题逐条抓好整改，一一落实。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。由于预算执行还没有结束，上述数据不是最后决算数据，待正式决算编制完成后，我们再向区人大常委会做专题报告。
各位代表，虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但我区财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是税收收入增速减缓。全年税收收入预计完成10.13亿元，同比略有下降，主要是受减税降费政策影响，预计增量留抵退税累计退税3.16亿元、其他政策减税1.35亿元、缓缴税费2.18亿元。全年财政税收入增长6.1%，主要是受非税等一次性收入因素影响；二是债务偿还压力大。2023年到期需偿还的债券本息额度为历史新高，偿还压力巨大。三是可用财力紧张，收支平衡难度越来越大。刚性支出不断增加，房地产市场冷淡，土地招拍挂难度加大，新增可用财力有限，财政收支总体上仍处于紧平衡的状态；四是财政管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强、财政支出结构不尽合理，资金使用效益及资源配置效率不高等问题仍然存在。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。
二、2023年预算草案
（一）指导思想
2023年财政工作的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面、系统、深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳字当头、稳中求进，贯彻新发展理念，坚决落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的重要要求，继续实施积极的财政政策，进一步优化财政支出结构，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和政府债务风险可控，兜牢“三保”底线，促进我区经济社会持续健康发展。
（二）一般公共预算草案
2023年，全区一般公共预算收入预计177450万元，同比增加10830万元，比增6.5%。加上预计上划中央收入75300万元（同比增加6900万元，比增10%），一般公共预算总收入预计252750万元，同比增加17730万元，比增7.5%（具体收入情况详见附件12：2023年漳州市长泰区一般公共预算收入情况表）。
预计上级补助收入47967万元。其中：返还性收入2509万元，一般性转移支付收入40891万元，上级专项转移支付收入4567万元。加上本级收入177450万元、调入政府性基金10000万元、其他调入资金5000万元、从预算稳定调节基金调入3000万元、再融资债券42125万元、上年结转16876万元，2023年全区当年一般公共预算总财力302418万元（详见具体项目附件11：2023年漳州市长泰区一般公共预算收支预算总表）。
按收支平衡原则，2023年安排一般公共预算总支出302418万元。其中：上缴上级扣款支出10801万元，地方政府一般债券还本支出52033万元，世行医改项目还本150万元，一般公共预算支出239434万元，其中三保支出135142万元（具体支出详见附件13：2023年漳州市长泰区一般公共预算支出表、附件14:2023年漳州市长泰区一般公共预算支出政府经济分类预算情况表）。
（三）政府性基金预算草案
全区政府性基金预算总财力110723万元，其中当年本级政府性基金预算收入103150万元，同比增收58040万元，比增128.66%（其中本级土地基金收入100000万元，同比增收58000万元，比增138.1%）（具体收入详见附件16：2023年漳州市长泰区政府性基金收入预算表）。
按收支平衡预算（不包括兑现尚未明确的省市专款），政府性基金预算总支出110723万元，同比减支71911万元，比减39.3%，主要是2022年专项债券资金92110万元。其中：政府性基金支出54097万元，归还专项债券本金46500万元，调出资金10000万元，上解省级乡村振兴统筹资金126万元。（具体支出详见附件15:2023年漳州市长泰区政府性基金收支预算总表、附件17：2023年漳州市长泰区政府性基金支出预算表）。
（四）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入1817万元，比2022年增收87万元，比增5%。安排国有资本经营预算支出1817万元（具体收支项目详见附件18：《2023年漳州市长泰区国有资本经营预算收支情况表》）。
（五）区级统筹社保基金预算草案
区级统筹社会保险基金收入24290万元，比2022年增收1964万元，比增8.8%。安排区级统筹社会保险基金支出22633万元，比2022年增支1039万元，比增7%。当年基金结余1657万元，加上年结余20014万元，滚存结余21671万元（具体收支项目详见附件19：《2023年漳州市长泰区级统筹社保基金收支预算总表》、附件20：《2023年漳州市长泰区级统筹社保基金收入预算表》和附件21：《2023年漳州市长泰区级统筹社保基金支出预算表》）。
三、2023年财政工作措施
2023年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级部门及区委区政府各项决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳中求进、攻坚破难，全面深化财政改革，切实加强财政管理和服务，助力全区经济社会高质量发展。
（一）夯实财源基础,保障财政平稳运行。一是加强财税征管，做大做强财政收入。积极应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素影响，认真分析收入形势，科学研判，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性；充分发挥财税工作领导小组的效用，积极推动各专班发挥职能作用，有效推进财税重点工作；加快房产税、城镇土地使用税征收范围和税额标准的调整步伐，进一步夯实税源基础。二是做好土地“文章”，保障财政可用财力。面对税收增长乏力的情况下，用足用活土地政策做好土地文章，提高土地出让净收益总量，千方百计做大做强地方可支配财力，增强财政保障能力，特别是保障偿还2023年到期专项债券本金4.65亿元。三是盘活资产资源，充分挖掘非税潜力。积极开展国有资产清查工作，加快推进国有资产的出租出售工作，使“资产”变“资本”。尤其是进一步加快停车场特许经营权拍卖、鹤亭湾及城西移民安置点剩余住宅的处置收入，继续推进吴田山矿区尾矿处置收入，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。四是积极向上争资，有效缓解财政压力。积极争取新增债券资金，保障重点项目的资金需求。发挥政策资金导向功能，做好项目的有序申报，谋划一批优质项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。五是盘活存量资金，推进项目支出进度。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，加快项目支出进度，进一步提高财政资金使用效益。
（二）发挥财政职能，支持实体经济发展。支持企业创新发展。及时兑现惠企资金，梳理完善支持工业及相关行业发展的财政政策，帮扶重点工业企业加大技术创新和传统产业的技术改造力度，努力培育新经济增长点。充分激发人才要素活力。区财政继续安排引进人才基金1000万元,实施更加积极开放有效的人才政策。做大做强国有企业。有效整合国有企业资源，提升国有资产总量，聚焦主业实业，提升国有企业造血能力，激发国有企业活力，探索新的投融资机制，有效推进城市更新建设。
（三）兜牢“三保”底线，优化支出保障重点。将“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理，坚决兜牢“三保”底线；加强财政统筹力度、优化财政支出结构，做到有保有压、以收定支、保障重点，取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，强化预算执行刚性约束，加强结转资金动态清理，加大存量资金和闲置资产的盘活力度，集中有限财力全力保障重点领域刚性支出，特别是吴田山矿区整治、山水林田湖草沙及区医院等重点项目的建设。
（四）加强财政管理，提升管理效能。一是推进零基预算改革。根据零基预算改革实施方案要求，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，全面实施预算绩效管理，完善能增能减、有保有压的预算分配机制，转变预算理念，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。二是加强债务风险防控。强化地方政府债券“借、用、管、还”的全链条、全方位管理，严格落实到期政府债务偿债责任，坚决防范债券违约风险。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。三是加强财政监督和绩效管理。健全财政直达资金监管制度，提升直达资金使用效益和管理水平，确保直达资金的落实使用“一竿子插到底”，切实发挥资金惠企利民实效。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。加大预决算信息公开力度，积极打造阳光财政。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
各位代表，新的一年我们将在区委的坚强领导下，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见，坚持底线思维，把握新发展理念，攻坚克难，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为谱写漳州现代化滨海城市之翼新篇章贡献财政的智慧和力量！
