（江西省）樟树市2022年全市和市级预算执行情况与2023年全市和市级预算草案的报告（书面）
关于樟树市2022年全市和市级预算执行情况与2023年全市和市级预算草案的报告（书面）
——2023年2月11日在樟树市第九届人民代表大会第三次会议上
市财政局局长 聂 平
各位代表：
受市人民政府委托，现向大会报告2022年全市和市级预算执行情况与2023年全市和市级预算草案，请予审议；2023年市级预算草案，请予审查批准。并请市政协各位委员及列席会议的同志提出意见。
一、2022年全市和市级预算执行情况
2022年，是党的二十大胜利召开之年。一年来，全市财政部门在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和十九届历次全会精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，加强前瞻性思考、全局性谋划、战略性布局、整体性推进，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，着力在增收入、强保障、促改革、抓管理上下功夫，各项财政工作任务稳步推进，预算执行情况总体良好。
（一）全市预算执行情况
2022年，全市一般公共预算收入完成37.63亿元，增长3.2%；一般公共预算收入中的税收收入比重为63.4%；全市一般公共预算支出75.54亿元，增长10%。
全市一般公共预算收入执行数37.63亿元，完成调整预算的100.3%，主要项目预算执行情况是：税收收入23.87亿元，完成调整预算的100.2%，非税收入13.76亿元，完成调整预算的100.7%。
全市一般公共预算支出执行数75.54亿元，完成调整预算的100.2%，比上年决算数68.7亿元增长10%。主要支出项目预算执行情况是：一般公共服务支出7.05亿元，下降0.8%；国防支出463万元，下降73.7%；公共安全支出2.6亿元，下降7.1%；教育支出14.99亿元，增长0.3%；科学技术支出4.2亿元，增长44.2%；文化旅游体育与传媒支出7399万元，增长1.3%；社会保障和就业支出11.22亿元，增长3%；卫生健康支出9.33亿元，增长9.3%；节能环保支出2.05亿元，增长5%；城乡社区支出8.21亿元，增长19.6%；农林水支出8.27亿元，增长13.1%；交通运输支出8458万元，增长76.4%；资源勘探工业信息等支出1.41亿元，增长121.8%；商业服务业等支出8139万元，增长119%；自然资源海洋气象等支出1498万元，下降4%；住房保障支出1.99亿元，增长37.9%；粮油物资储备支出3060万元，增长15.6%；灾害防治及应急管理支出4465万元，增长8.4%；债务付息支出8640万元，增长24.9%；债务发行费支出54万元，增长28.6%。
全市一般公共预算收入37.63亿元加上上级补助收入30.57亿元、地方政府一般债务转贷收入6.12亿元、上年结余收入0.66亿元、调入资金416万元，动用预算稳定调节基金7亿元；减去一般公共预算支出75.54亿元、上解上级支出3.02亿元、地方政府一般债务还本支出3.24亿元，收支相抵，年终结余0.23亿元。
（二）市级预算执行情况
1.市级一般公共预算执行情况
市级一般公共预算收入执行数21.59亿元，完成调整预算的100.4%。一般公共预算收入主要项目预算执行情况是：税收收入7.83亿元，非税收入13.76亿元。市级一般公共预算支出执行数为43.52亿元，完成调整预算的101.8%。
市级一般公共预算收入21.59亿元，加上上级补助收入14.59亿元、地方政府一般债务转贷收入6.12亿元、上年结余收入0.66亿元、调入资金416万元，动用预算稳定调节基金7亿元；减去一般公共预算支出43.52亿元、上解上级支出3.02亿元、地方政府一般债务还本支出3.24亿元，收支相抵，年终结余0.23亿元。
2.市级政府性基金预算执行情况
市级政府性基金预算收入执行数6.67亿元，完成调整预算的100.3%。市级政府性基金预算支出执行数33.8亿元，完成调整预算的97.8%。
市级政府性基金预算收入执行数6.67亿元加上上级基金预算补助收入0.89亿元、专项债务转贷收入26.38亿元、调入资金1.1亿元以及上年结余收入0.35亿元，减去政府性基金支出执行数33.8亿元、上解上级基金预算支出0.13亿元、专项债务还本支出1.23亿元，收支相抵，年终结余0.23亿元。
3.市级国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入执行数1.29亿元，完成调整预算的100%。国有资本经营预算支出执行数1.29亿元，完成调整预算的100.6%。
国有资本经营预算收入执行数1.29亿元，加上转移支付收入359万元，减去国有资本经营预算支出执行数1.29亿元及调出资金416万元，收支相抵平衡。
4.市级社会保险基金预算执行情况
市级社会保险基金预算收入执行数5.67亿元，完成调整预算的100%。市级社会保险基金预算支出执行数5.24亿元，完成调整预算的100%。
市级社会保险基金预算收入执行数5.67亿元加上上年滚存结余收入5.92亿元，减去社会保险基金预算支出执行数5.24亿元，收支相抵，年终滚存结余6.35亿元。
二、落实市委市政府工作部署及市人大相关决议具体情况
2022年，按照市委市政府各项工作部署和市九届人民代表大会第二次会议有关决议以及市人大财经委的审查意见，财政部门重点开展了以下工作：
（一）着力加强统筹，确保财政收入平稳增长。坚定不移贯彻新发展理念，打好财政政策“组合拳”，促进财政平稳运行。一是强化税源分析和税收组织。紧盯全年收入目标，加强对在建工程、重点项目及相关涉税企业排查，密切跟踪重点税种、重点税源的变化情况，构建“财税牵头、部门配合、信息共享”的依法协税护税机制，强化部门联动督查，加大收入组织力度，切实做到依法征收，应收尽收。二是全力争取债券额度。积极争取上级支持，2022年省财政厅累计转贷我市债券资金32.5亿元，支持市政设施、医疗卫生、生态 环保、农林水等重点领域项目建设，加强基础设施建设“补短板”。三是加强非税收入征缴。立足当前，主动适应经济新常态，规范非税收入征缴，加大征缴、稽查力度，做到依法征收、应收尽收，确保非税收入及时入库。
（二）着力优化结构，促进财政资源有效配置。大力调整优化支出结构，加大存量资金、资产、资源盘活力度，不断提升财政资源配置效率。一是优化支出结构，兜牢“三保”支出底线。对财政支出“严控、严审、严管”，切实把宝贵的财政资金用在刀刃上，全力做好保工资、保运转、保基本民生，牢牢兜住“三保”底线。全面兑现了基本民生政策，切实保障好困难群众的生产生活，全面贯彻落实财政资金直达机制，高效分配直达资金，2022年我市获得上级直达资金10.3亿元，财政部门收到资金后在规定的期限内实现分配率、支付率100%。优先保障疫情防控经费需求，加快资金拨付使用。全年安排疫情防控补助资金11457万元用于防控物资采购及应急体系建设。二是深入贯彻落实党政机关带头“过紧日子”政策要求。坚持勤俭节约办事业，大力压减一般性支出，“三公”经费预算安排只减不增，切实做到“不该花的钱一分不花”，将有限的财力用于保障市委市政府重大决策、重要部署、中心工作。三是加大存量资金盘活力度。市财政先后开展了2次存量资金清理工作，累计清理盘活1.66亿元财政存量资金，统筹用于疫情防控、六稳六保、基本民生等重点领域和刚性支出。四是积极优化财政投资评审。以服务政府投资项目、提高财政监管水平为目标，共完成财政预算评审项目340个，预算单位送审金额44.6亿元,财政投资评审金额39.82亿元，共核减4.78亿元,综合核减率10.72%。
（三）着力强化保障，充分发挥财政政策效应。坚持稳中求进工作总基调，强化重点领域支出保障，提高财政政策效能和资金效益。一是支持科技创新驱动发展。拨付市级科技发展专项资金2.39亿元，重点支持重大科技项目建设、高新技术企业培育、科技成果转移转化、企业研发补助和研发平台建设等。二是进一步加大对企业发展扶持力度。全年共拨付企业扶持资金2.69亿元，大力扶持传统优势产业和新兴产业发展，主要包含兑现医药流通行业扶持资金9677万元、金属家具行业扶持资金2591万元、财税目标考核奖励1603万元、开放创新强攻工业冲刺千亿园区五年行动方案奖补资金2923万元、外贸出口企业及服务单位奖励、出口信用保险补贴921万元、先进制造业和现代服务业发展专项资金957万元。三是持续为市场主体纾困。全力缓解中小微企业融资难、融资贵问题，我市财园信贷通放贷次数 95 笔，放贷总额为 5.48亿元，共有137 户企业通过财园信贷通政策享受无抵押低利率的贷款，累计为企业节约融资成本约822万元。积极扶持小微企业发展，及时拨付创业担保贷款贴息资金，共拨付创业担保贷款贴息资金 876.18万元。四是巩固扩大减税降费政策成效。落实落细减税降费政策，着眼于加大对中小微市场主体、制造业和科技创新的支持力度，同时对符合退税政策的企业，加快流转、审批进度，有效地缓解了企业资金流转压力，全年新增减税降费8.26亿元。
（四）着力积极稳妥，持续保障改善基本民生。按照全面建设幸福江西等民生工作要求，坚持以人民为中心的发展思想，立足群众所盼、未来所向、政府所能，充分发挥各责任部门职能，履职担当，积极实行以民生为导向的财政政策，改善民生福祉，不断提升人民群众获得感幸福感安全感。全市民生类支出累计完成65.16亿元，占支出比重 86.3%。一是进一步完善养老保险和医疗保险制度。落实完善转制事业单位养老保险、职业年金待遇领取、职业年金归集和投资运营等配套政策；完善城乡居民基本养老保险制度，提高城乡居民养老保险最低缴费标准，调整缴费档次和缴费补贴标准；继续提高城乡居民医保筹资标准，在提高政府补助标准的同时，同步提高个人缴费水平。二是保障困难群众基本生活。提高低保标准。城市低保标准由每人每月765元提高到每人每月825元，财政月人均补差水平提高40元，达到530元；农村低保标准由每人每月515元提高到每人每月600元，财政月人均补差水平提高45元，达到400元。统一提高农村特困人员供养标准。将城乡特困人员标准由每人每月670元提高到每人每月780元；将城乡特困失能、半失能人员供养标准统一为每人每月995元提高到1080元。三是促进教育高质量发展。始终坚持教育优先战略，把助推教育发展作为支出重点，2022年教育支出15亿元，支持教师队伍建设、学前教育发展等，优先保障“双减”政策推行实施，增加优质教育资源供给。四是推进保障性安居工程建设。加强保障性住房资金的管理，上级下达的保障性住房建设和老旧小区改造资金6400多万元已全部拨付到位；加强廉租住房租赁补贴发放，共拨付廉租住房租赁补贴资金200万元。
（五）着力改革创新，持续提升财政治理效能。坚持把财政事业的发展基点放在改革创新上，持续推动财政管理体系优化和效能提升。一是全面上线预算管理一体化系统。按照省财政厅的统一部署，为加快推进我市预算管理一体化建设，保障预算管理一体化系统上线运行，财政部门牢固树立“一盘棋”思想，有序推进预算管理一体化改革工作，全市168个预算单位全部纳入预算管理一体化系统，同时将全部预算支出以预算项目的形式纳入项目库，实施项目全生命周期管理。二是深入推进零基预算改革工作。根据《樟树市推进零基预算改革工作实施方案》，财政部门在开展了部门存量资金清理的基础上，进一步对财政专户及部门实有资金账户的开展清理工作，并对各单位上年度非税收入进行了清算。三是持续优化政采营商环境。财政部门把推进政府采购信息化改革作为优化营商环境的重要抓手，以江西省政府采购电子卖场的全面上线为契机，部署推进全市“互联网+政府采购”电子化政府采购平台建设，为企业和市场主体提供便捷、高效的政府采购服务，助力本地中小微企业发展壮大，促进政府采购更加阳光透明、廉洁高效。四是进一步深化乡级财政体制改革。为减轻乡镇财政负担，促进乡级财源建设可持续发展，加大乡级财政保障能力，防范乡级财政风险，确保乡镇财政平稳运行，根据我市乡镇情况，出台了《樟树市2022年乡级财政管理体制改革方案》，构建“划分范围，核定基数，收支挂钩，体制上解，超收分成，消化赤字”的乡级财政管理体制，保证基层政权正常运转，理顺市乡财政分配，建立充满生机活力、持续快速发展的财政增长机制，壮大和发展乡级财政。
三、2023年全市和市级预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划的承上启下之年，做好财政工作意义重大、责任重大。全市财政预算安排和财政工作的总体要求是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，坚决贯彻中央、省、市对财政经济工作的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续保障和改善民生，着力稳定宏观经济大盘。健全现代预算制度，加快建立现代财税体制，进一步深化预算管理制度改革;实施积极的财政政策，更加注重精准、可持续，提升政策效能;加强财政资源统筹，提升财政保障能力，优化支出重点和结构;牢固树立过“紧日子”思想，强化预算约束和绩效管理，提高财政资金使用效益，为推动樟树高质量跨越式发展全面进位，全面建设社会主义现代化樟树提供强有力的财政支撑。
根据上述指导思想，结合2023年全市国民经济和社会发展计划，编制2023年全市财政预算草案如下。
（一）2023年全市预算草案
2023年全市一般公共预算收入39.89亿元，比2022年执行数增长6%，一般公共预算收入税占比65.6%。
一般公共预算支出82亿元，比上年执行数75.54亿元增长8.5%。主要支出项目预算具体情况是：一般公共服务支出8.01亿元，国防支出500万元，公共安全支出3亿元，教育支出15.5亿元，科学技术支出4.5亿元，文化旅游体育与传媒支出0.75亿元，社会保障和就业支出12.27亿元，卫生健康支出9亿元，节能环保支出2.1亿元，城乡社区支出9.3亿元，农林水支出9亿元，交通运输支出0.9亿元，资源勘探信息等支出1.45亿元，商业服务业等支出0.82亿元，自然资源海洋气象等支出0.2亿元，住房保障支出2.5亿元，粮油物资储备支出0.31亿元，灾害防治及应急管理支出0.45亿元，预备费1亿元，债务付息支出0.85亿元，债务发行费支出55万元，其他支出300万元。
全市一般公共预算收入39.89亿元，加上预计上级转移支付30亿元、上年结余0.23亿元、地方政府一般债务转贷收入3.32亿元、调入资金11.99亿元（政府性基金收入10.96亿元、国有资本经营预算收入325万元、存量资金1亿元）、动用预算稳定调节基金2亿元；减去一般公共预算支出82亿元、上解上级支出3亿元、地方政府一般债务还本支出1.82亿元，收支相抵，年终结余0.61亿元。
（二）2023年市级预算草案
1.市级一般公共预算收支安排情况
市级一般公共预算收入22.81亿元，比上年执行数21.59亿元增长5.6%。
市级一般公共预算支出49.06亿元，比上年执行数43.52亿元增长12.7%。主要支出项目预算具体情况是：一般公共服务支出5.7亿元，国防支出500万元，公共安全支出2.5亿元，教育支出11.51亿元，科学技术支出2.5亿元，文化旅游体育与传媒支出0.57亿元，社会保障和就业支出9.24亿元，卫生健康支出5.09亿元，节能环保支出1.5亿元，城乡社区事务支出2.83亿元，农林水支出3.29亿元，交通运输支出0.33亿元，资源勘探信息等支出0.45亿元，商业服务业等支出900万元，自然资源海洋气象等支出0.2亿元，住房保障支出1.02亿元，粮油物资储备支出0.13亿元，灾害防治及应急管理支出0.22亿元，预备费1亿元，债务还本付息支出0.85亿元，债务发行费支出55万元。
市级一般公共预算收入22.81亿元，加上预计上级转移支付14.14亿元、上年结余0.22亿元、债券收入3.32亿元、调入资金11.99亿元、动用预算稳定调节基金2亿元，减去一般公共预算支出49.06亿元、地方政府一般债务还本支出1.82亿元、上解支出3亿元，年终结余0.61亿元。
2.市级政府性基金预算收支安排情况
市级政府性基金预算收入29.98亿元，分项情况是：国有土地使用权出让收入22.41亿元，城市基础设施配套费收入0.13亿元，污水处理费收入0.2亿元，专项债券对应项目专项收入7.2亿元，彩票公益金收入360万元。市级政府性基金预算支出47.27亿元，分项情况是：文化旅游体育与传媒支出60万元，社会保障和就业支出0.12亿元，城乡社区支出11.45亿元，其他支出32.15亿元，债务付息支出3.52亿元，债务发行费支出230万。
市级政府性基金预算收入29.98亿元加上上级基金预计补助收入0.5亿元、专项债务转贷收入32亿元以及上年结余0.23亿元，减去政府性基金预算支出47.27亿元、上解上级基金支出0.23亿元、专项债务还本支出3.68亿元、调出资金10.96亿元，收支相抵，年终结余0.57亿元。
3.市级国有资本经营预算收支安排情况
市级国有资本经营预算收入480万元，主要为国有资本参股的银行股利股息收入。市级国有资本经营预算支出155万元，主要是用于安排解决国企改制历史遗留问题相关支出。
市级国有资本经营预算收入480万元减去国有资本经营预算支出155万元及调出资金325万元，收支相抵平衡。
4.市级社会保险基金预算收支安排情况
社会保险基金预算收入5.96亿元，比上年执行数5.66亿元增长5.3%。市级社会保险基金预算支出5.66亿元，比上年执行数5.24亿元增长8%。
市级社会保险基金预算收入5.96亿元加上上年滚存结余收入6.35亿元，减去社会保险基金预算支出5.66亿元，收支相抵，年终滚存结余6.65亿元。
（三）2023年重点审查部门预算及专项资金情况
按照市人大常委会的要求，2023年重点审核市教体局部门预算草案和市本级科技专项资金预算编制情况。
1.市教体局部门预算。市教体局部门预算收支安排的主要情况是：收入预算121961万元，支出预算121961万元。按支出经济分类科目划分：基本支出80736万元，占支出预算总额的66.2%，包括工资福利支出71382万元、商品服务支出4349万元、对个人和家庭的补助5005万元；项目支出41225万元，占支出预算总额的33.8%。按支出功能科目划分：教育支出103059万元，文化旅游体育与传媒支出172万元，社会保障和就业支出7656万元，卫生健康支出5285万元，住房保障支出5790万元。
2.市本级科技专项资金。2023年市本级科技专项资金预算25100万元，比上年增加1200万元。具体安排如下：(1)机器换人智能化应用项奖补资金3000万元；(2)《樟树市开放创新强攻工业冲刺千亿园区五年行动方案》奖补资金3000万元；(3)宜春市工业企业技术改造专项资金1500万元；(4)宜春市鼓励企业技术改造和技术创新实施方案樟树市配套安排资金1350万元；(5)《樟树市招才引智“新五条”实施办法》中科技人才补助约3000万元；(6)医药及金属家具企业科技奖励、技术交易等补助约8000万元；(7)企业研发经费投入后补助经费150万元；(8)科技科普行动计划资金59万元；(9)申报国家创新型县市经费70万元；(10)激励企业加大研发、技术交易等科技奖励类经费约5000万元。
四、2023年财政工作措施
2023 年是全市上下深入学习贯彻党的二十大精神，迈上全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键之年。财政部门将认真贯彻市委、市政府的决策部署，全面落实市人大有关决议，奋勇争先，阔步迈进，全面对标“六个江西”发展要求，为全面建设社会主义现代化樟树提供坚强财政保障。
（一）增强财政保障能力，稳固提升财政治理水平
一是继续提质增效、实施积极的财政政策，严格贯彻党政机关带头过紧日子要求，大力调整优化支出结构。二是全力支持实体经济发展，深入推进减税降费政策措施，减轻市场主体负担，坚持放水养鱼、涵养税源，推动实体经济做大做强。三是进一步完善和规范综合预算和中期财政规划管理，深入推进零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，进一步强化财政存量资金清理工作，发挥财政资金效益。四是严格按照上级的统一工作部署和工作时间表，持续推进预算管理一体化系统建设，建立健全预算支出标准体系，强化标准应用。五是全面实施绩效管理，健全以结果为导向配置公共资源的绩效管理机制，强化评价结果运用。
（二）强化风险管控，防范化解财政重大风险。一是加强政府债务风险防控。统筹考虑经济周期变化和财政运行等因素，兼顾稳增长和防风险需要，处理好促发展与防风险的关系，保持举债规模与财政经济状况相适应，严格执行预算管理和限额管理，确保风险可控。二是强化政策工具集成。优化组合财税政策工具，把握好财政政策调控的重点、力度和节奏，不断调整优化财政支出结构。三是防范基层“三保”风险。强化监测预警，坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出中的优先顺序，切实兜实兜牢基层“三保”底线。
（三）全面建设幸福江西，增进基本民生福祉
践行为民服务理念，保障和改善基本民生，增强民生政策的可持续性，以创建省级文明城市和国家卫生城市为契机，持续增进人民群众“幸福感”。一是坚持财力向基本民生领域倾斜，大力压减一般性支出，多渠道统筹财政资金，紧盯人民群众关注的就业岗位、托幼园位、上学座位、医疗床位、养老点位、停车车位、如厕厕位等“七位”问题，不断补短板、强弱项、固底板。二是建立健全基本公共服务标准体系，推进城乡区域基本公共服务标准统一。保障农业农村优先发展，加快推进农业农村现代化，开展美丽乡村建设，完善提升乡村治理能力，打造生态宜居环境。三是加强基本民生资金管理，规范完善资金审核管理和绩效评价，强化基本民生资金监管，确保惠民政策和资金落到实处、收到实效。
各位代表，做好2023年的财政工作，任务更加艰巨、责任更加重大、使命更加光荣。财政部门将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，奋进新征程，建功新时代，坚定做到“以政领财、以财辅政”，踔厉奋发，勇毅前行，为描绘中国式现代化江西画卷樟树篇章提供更加坚实的财政支撑!
