（江西省）樟树市2020年全市和市级预算执行情况与2021年全市和市级预算草案的报告(书面)
关于樟树市2020年全市和市级预算执行情况与2021年全市和市级预算草案的报告(书面)
——2021年1月14日在樟树市第八届人民代表大会第七次会议上
樟树市财政局局长 聂 平
各位代表：
受市人民政府委托，现向大会报告2020年全市和市级预算执行情况与2021年全市和市级预算草案，请予审议；2021年市级预算草案，请予审查批准。并请市政协各位委员及列席会议的同志提出意见。
一、2020年全市和市级预算执行情况
2020年，全市财政部门在市委、市政府的坚强领导和市人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，围绕中央、省、市经济工作部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，支持实施“产业兴市、工业强市”战略，推进疫情防控和经济健康发展；坚持积极的财政政策聚力提质增效；认真贯彻“以收定支”原则，优化财政支出结构，支持打好打赢“三大攻坚战”；坚持政府过紧日子，兜牢“三保”底线；深化财税体制改革，全面推进预算绩效管理，加快建立完善现代财政制度，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官，努力开创全市高质量跨越式发展新局面。
（一）全市预算执行情况
全市财政总收入执行数62.89亿元，比上年增收2.26亿元，增长3.7%。分预算级次完成情况：一般公共预算收入36.35亿元，比上年增收0.03亿元，增长0.07%；中央收入23.8亿元，比上年增收1.63亿元，增长7.3%；省级收入2.74亿元，比上年增收0.61亿元，增长28.6%。
全市一般公共预算收入执行数36.35亿元，完成调整预算的100.01%，主要项目预算执行情况是：税收收入25.81亿元，完成调整预算的99.61%，其中：增值税11.53亿元；企业所得税2.78亿元；个人所得税1亿元;城建税1.9亿元；契税4.14亿元；耕地占用税0.94亿元;资源税等七个税种3.52亿元。非税收入10.54亿元，完成调整预算的100.99%。其中国有资产有偿使用收入完成6.18亿元，专项收入完成0.9亿元，行政性收费完成1.49亿元，罚没收入完成1.15亿元，其他收入完成0.82亿元。
全市一般公共预算支出执行数67.96亿元，完成调整预算的98.49%，比上年决算数66.54亿元增长2.1%。主要支出项目预算执行情况是：一般公共服务支出7.56亿元，完成调整预算的94.17%；国防支出1321万元，完成调整预算的100%；公共安全支出2.78亿元，完成调整预算的92.03%；教育支出14.89亿元，完成调整预算的99.57 %；科学技术支出2.6亿元，完成调整预算的100.44%；文化旅游体育与传媒支出8931万元，完成调整预算的98.33%；社会保障和就业支出10.68亿元，完成调整预算的98%；卫生健康支出8.29亿元，完成调整预算的100.89%；节能环保支出1.85亿元，完成调整预算的105.77%；城乡社区事务支出5.72亿元，完成调整预算的98.28%；农林水支出7.22亿元，完成调整预算的96.13%；交通运输支出4533万元，完成调整预算的103.85%；资源勘探工业信息等支出6851万元，完成调整预算的114.74%；商业服务业等支出1148万元，完成调整预算的100.09%；金融支出577万元，完成调整预算的100%；自然资源海洋气象等支出1836万元，完成调整预算的100%；住房保障支出2.45亿元，完成调整预算的100%；粮油物资储备支出3270万元，完成调整预算的117.8%；灾害防治及应急管理支出4104万元，完成调整预算的100%；债务付息支出6433万元，完成调整预算的100%；债务发行费支出54万元，完成调整预算的100%；其他支出44万元，完成调整预算的100%。
全市一般公共预算收入36.35亿元,加上上级补助收入25.52亿元、地方政府一般债务转贷收入4.87亿元、上年结余收入0.22亿元、调入资金6.75亿元；减去一般公共预算支出67.96亿元、上解上级支出2.58亿元、地方政府一般债务转贷支出2.27亿元，收支相抵，年终结余0.9亿元。
（二）市级预算执行情况
1.市级一般公共预算执行情况
市级一般公共预算收入执行数20.62亿元，完成调整预算的100%，比上年决算数20.7亿元减少0.38%。一般公共预算收入主要项目预算执行情况是：税收收入16.61亿元，其中：增值税9亿元；城建税1.16亿元；个人所得税0.51亿元；契税1.86亿元；企业所得税2.2亿元；资源税等七个税种1.88亿元；非税收入4亿元。其中国有资产有偿使用收入完成2.18亿元，专项收入完成0.67亿元，行政性收费完成0.14亿元，罚没收入完成1.02亿元。
市级一般公共预算支出执行数为22.78亿元，完成调整预算的100%，比上年决算数23.25亿元下降2.02%。
市级一般公共预算收入20.62亿元,加上上级补助收入4亿元,减去一般公共预算支出22.78亿元以及上解上级支出1.84亿元，收支相抵，年终市本级一般公共预算收支平衡。
2.市级政府性基金预算执行情况
市级政府性基金预算收入执行数67.11亿元，完成调整预算的101.32%。
市级政府性基金预算支出执行数71.95亿元，完成调整预算的100.63%。
市级政府性基金预算收入执行数67.11亿元,加上上级基金预算补助收入0.2亿元、抗疫特别国债收入2.6亿元、债务收入9.95亿元以及上年结余收入0.42亿元，减去政府性基金支出执行数71.95亿元、上解上级基金支出1.23亿元、专项债务还本支出0.41亿元及调出资金5.8亿元，收支相抵，年终结余0.89亿元。
3.市级国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入执行数9687万元，完成调整预算的100%。
国有资本经营预算支出执行数168万元，完成调整预算的100%。
国有资本经营预算收入执行数9687万元,加上转移支付收入17万元，减去国有资本经营预算支出执行数168万元及调出资金9536万元，收支相抵平衡。
4.市级社会保险基金预算执行情况
市级社会保险基金预算收入执行数11.15亿元，完成调整预算的100%。
市级社会保险基金预算支出执行数9.79亿元，完成调整预算的100%。
市级社会保险基金预算收入11.15亿元,加上上年滚存结余收入10.08亿元，减去社会保险基金预算支出9.79亿元，收支相抵，年终滚存结余11.44亿元。
以上是预算收支执行数，正式决算和上级决算批复后会有所变化，届时再向市人大常委会报告。
二、落实市委市政府工作部署及市人大相关决议具体情况
2020年，按照市委市政府各项工作部署和市八届人民代表大会第六次会议有关决议以及市人大财经委的审查意见，财政部门重点开展了以下工作：
一是大力推进预算管理改革，财政工作水平不断提升。
1.全面规范“收与支”，预算管理更加科学合理。
不断提升科学化、精细化预算管理。一方面，进一步完善全口径四大预算，提高预算编制的完整性和准确性，推进一般公共财政预算、国有资本经营预算和政府性基金预算之间的统筹力度。另一方面，按照综合预算管理的要求，将部门的所有收入和支出都按照规定编入部门预算，保证了部门预算的统一性和完整性，缩小了部门预决算差异。不断提升规范化、程序化预算管理。为规范财政资金审批拨付流程，切实提高财政资金的使用效益，根据《预算法》规定并结合我市实际，制定并出台了《樟树市财政资金审批拨付规程》，财政资金管理更加规范，资金拨付程序更加高效。不断提升公开化、透明化预算管理。积极推进部门预算公开，2020年市级政府预算和77个部门的部门预算均按照法定的时限内在市政府网站专栏中进行了公开，并同时公开了年度项目预算绩效目标，持续增强预算管理工作的规范性和透明度。
2.严格资金“管与控”，强化财政资金使用效益。
全面实行绩效管理。按照“政策项目有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的要求，全面实行绩效管理。预算绩效目标实现常态化管理，与部门预算同步布置绩效目标编制工作，将预算单位项目绩效目标和部门整体绩效目标编入2020年部门预算。积极开展2019年度预算资金的项目支出及部门整体支出绩效自评工作，并选取了11个项目进行重点项目绩效再评价，选取2个单位进行重点整体绩效再评价。2020年选取了3个重大项目进行重点绩效监控，积极探索并推进绩效运行监控，跟踪管理和督促检查项目资金支出进度、绩效目标运行情况，促进绩效目标的顺利实现。全面加强信息化监控。强化对预算执行动态监控系统、扶贫资金动态监控系统、公务消费网络监管系统等财政资金监管系统的日常监管，加强预警事项处理处置，建立健全“互联网+监管”的财政监督工作机制，提高财政监督工作效果。全市扶贫资金和直达资金的分配、拨付、实施绩效等实现了动态监控，为资金装上“追踪器”，确保资金用得安全、用出实效。全力支持市人大推进预算联网监督系统上线工作，建立健全分工明确、责任清晰、运转高效的内部沟通协调工作机制，有效推进与人大常委会的预算联网工作。
二是聚力提质增效，财政政策更加积极有为。
1.全力做好“加与减”，支持经济运行稳中有进。
做好加法，保障重点领域资金需求。积极筹措疫情防控资金，助力打赢疫情防控攻坚战，全年我市累计投入疫情防控资金1.06亿元，有效保障新冠肺炎疫情防控资金需求；为企业纾困，促进复工复产，对疫情防控重点保障企业在疫情防控期间新增的贷款，在中央、省财政贴息基础上，财政再给予贴息25%；制定出台了企业税收增量扶持政策，让企业享受“真金白银”实惠，全年拨付企业扶持资金2.2亿元，其中：企业技改资金295万元，金属家具产业扶持资金980万元，医药流通企业扶持资金7526万元，机器智能化应用项目企业奖补资金2156万元，创新驱动人才支撑企业奖励资金及服务单位经费1917万元，企业发展奖励资金等9126万元；高效分配直达资金，2020年我市获得上级直达资金5.05亿元，其中：抗疫特别国债资金2.59亿元、特殊转移支付资金1.81亿元、正常转移支付资金6442万元，在财政部门收到资金后两周内实现分配率100%；规范运用PPP模式等方式，撬动社会资本投入经济社会发展的重点领域和薄弱环节，2020年我市棚户区改造项目通过PPP模式融资20亿元，有效缓解建设资金不足压力，确保项目顺利进行。做好减法，激发实体经济活力。按照国家系列减税降费和我省以“稳增长20条”为统领的“1+N”政策体系要求，严格落实小微企业、小规模纳税人、增值税改革等各项减税政策，及时调整部分行政事业性收费标准，降低、取消或停征行政事业性收费项目，全市累计新增减税降费1.82亿元；严格落实下调城镇职工基本养老保险单位缴费比例，继续执行阶段性降低失业和工伤保险费率等稳岗补贴政策有关规定，全年为各企业减免社会保险费8851万元，其中减免养老保险8297万元，受益企业828户，减免失业保险158万元，受益企业511户，减免工伤保险396万，受益企业593户；主动兑现国有资产类经营用房“一免两减半”优惠政策，在政策实施期间，全市累计减免国有资产类经营用房房租617万元，受益承租户1017户；积极推进“五贷一保”提质扩容增效，财政担保业务收费费率标准由1.5%统一降为1%。
2.科学统筹“压与保”，推进“六稳”“六保”任务落实。
“勒紧裤腰带”过紧日子。坚决落实过紧日子要求，按照宜春市《关于贯彻落实严把财政支出关口坚持过紧日子要求的二十条措施》文件精神，对财政支出“严控、严审、严管”，切实把宝贵的财政资金用在刀刃上，大力压减一般性支出，从严从紧控制“三公”经费，严格落实一般性支出压减10%以上、“三公”经费压减3%左右的要求，用好特别转移支付资金，全力做好保工资、保基层运转、保基本民生，牢牢兜住“三保”底线。统筹资金保障重点支出。加大开源节流挖潜力度，根据减税降费形成的缺口，按照政府性基金、国有资本经营预算结存情况合理调入一般公共预算，调出政府性基金预算收入5.8亿元，调出国有资本经营预算收入9536万元，增强政府统筹能力，保障好了各项刚性需求，实现全口径预算综合平衡；动存量、动真格，加大存量资金的盘活力度，对部门和财政专户形成的两年以上结转资金进行清理，收回国库统筹使用，全年共清理存量资金3.27亿元，其中包括上级转移支付资金1.01亿元，本级资金4688万元，财政专户资金和部门存量资金1.79亿元，财政统筹使用1.74亿元，用于“六稳”“六保”等关键领域，重点保障好各项民生实事资金需求。
三是全力决战“三大攻坚战”，决胜全面建成小康社会。
1.强化政府债务管理。
做好本地区政府隐性债务统计监测工作。按照地方政府隐性债务管理有关规定做好地方政府隐性债务化解工作，切实防范化解地方政府隐性债务风险，累计化解隐性债务7.26亿元。
积极申报2020年新增政府债券，规范举债渠道，保障合理融资需求。2020年我市共获得地方政府债券额度14.8亿元，其中：新增专项债券9.95亿元，新增一般债券2.59亿元，再融资债券2.26亿元，有效地发挥地方政府债券稳发展、促投资的重要作用。进一步强化债券资金管理。加快债券资金拨付和使用，防范资金长期滞留国库。对新增债券，严格按照对应项目及时拨付使用。
2.全力决胜脱贫攻坚。
集中财力聚焦脱贫攻坚。按照“三落实”“三精准”“三保障”要求，深入实施九大扶贫工程，补齐短板，强化弱项，决胜脱贫攻坚。全年财政扶贫专项资金累计投入4307万元，其中产业扶贫资金2274万元、基础设施建设资金1902万元、村集体经济扶持20万元、雨露计划111万元。加强对省级以下涉农资金进行整合。在“因需而整”的前提下，做到“应整尽整”，全年共统筹整合涉农扶贫资金3813万元，确保整合资金源头清晰、投向精准，形成了“多个渠道引水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。推进低保兜底脱贫。进一步提高城乡低保保障标准和财政补差水平，加强农村最低生活保障制度与扶贫开发政策两项制度在政策、标准、对象和管理上的衔接；推进农村危房改造精准扶贫，进一步加大支持力度，优先做好建档立卡贫困户、低保户、农村分散供养特困人员和贫困残疾人等四类重点对象危房改造工作。
3.积极支持环境整治。
改善人居环境，全面实施秀美乡村建设。推进农村人居环境整治、贫困村村庄整治、土壤污染整治、畜禽养殖污染整治、农业面源污染治理、非法捕捞整治、农业行业乱象整治等“六个整治”，优化农村环境，安排农村清洁工程及垃圾处理专项资金2100万元，安排城区生活垃圾分类专项经费3180万元。坚持加大对环境综合治理、污染防治和生态保护资金投入力度。积极对接和争取省级各类流域生态保护补偿资金，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战,加强自然灾害防治体系建设，切实保障好垃圾分类、环境保护、城市管护等各项工作顺利开展。全年共拨付生态环境保护等方面资金1.65亿元，其中大气污染防治资金5059万元，土壤污染防治资金5637万元，水体污染防治资金5851万元。
四是倾力保障和改善民生，人民群众幸福感日益增强。
对接全面建成小康社会硬任务,优先保证民生工程项目配套资金的需要，着力将公共财政更多地投入到解决牵动民心的民生工程中，集中财力办好惠民实事。全年安排民生支出58.4亿元，同比增长3.7%，占一般公共预算支出比例高达85.3%。
1.支持文化教育事业发展。进一步加大教育资金的投入，全年完成教育支出14.96亿元。按照上级学前教育深化改革规范发展工作要求，筹措资金1.25亿元，收购16所小区配套幼儿园及民办幼儿园；投资2500万元新建张家山、经楼、洋湖三个乡镇公办中心幼儿园，实现了公办幼儿园学位占比达到50%以上；按照薄弱环节和能力提升建设规划，消除“大班额”现象，投资9200万元新建的清江小学可容纳3500名学生；投入200万元对原体育局教学大楼改造，投资均在9000万元以上的樟树二小、樟树四小异地新建项目已基本建成，并于明年春季开学投入使用；为保障中小学及幼儿园教师不低于公务员收入，安排全市5000多名中小学及幼儿园教师绩效奖励资金1.6亿元，人均达3.6万元。
2.持续提升社会保障水平。城市低保标准由每人每月660元提高到每人每月720元，月人均补助水平由410元提高到450元；农村低保标准由每人每月395元提高到每人每月480元，月人均补助水平由285元提高到325元；对建档立卡贫困户中低保对象月人均补助水平再提高20元，达到345元。统一提高农村特困人员供养标准。将城乡特困人员标准由每人每月505元提高到每人每月625元；将城乡特困失能、半失能人员供养标准统一为每人每月936元。
3.着力保障百姓安居乐业。加强保障性住房资金的管理，严把资金的审批和拨付，确保保障性住房建设和住房补助顺利进行，全年拨付保障性住房建设资金9200万元。加强老旧小区改造资金管理，2020年启动老旧小区改造项目6746户，涉及小区内楼栋数304栋、总建筑面积62万平方米，全年拨付老旧小区改造资8561万元。加强廉租住房租赁补贴发放，全年拨付廉租住房租赁补贴资金65.8万元，涉及393户，享受人口570人。大力推进城市棚户区改造，鼓励棚户区改造货币化安置，推动政府购买棚户区改造服务政策，研究政府购买棚户区改造服务与棚户区改造贷款衔接问题。
2020年，财政部门牢牢把握稳中求进工作总基调，克服经济下行带来的影响和财政收支面临的巨大压力，凝心聚力，精准发力，促进全市经济保持持续稳定发展，确保财政平稳健康运行，较好地完成了市人代会确定的各项预算任务。同时，我们也清醒地认识到，当前面临一些困难和挑战，主要是：财政收入增速大幅放缓，刚性支出需求加大，财政收支平衡压力剧增；预算管理还不够科学精细，存量资金清理还需要加强，预算绩效管理有待完善；预算执行约束力不够严格，监管责任需进一步压实等。对此，我们将高度重视，以问题为导向，找准根源、精准发力，虚心听取各位代表、委员的意见和建议，努力改进提高。
三、2021年全市和市级预算草案
全市财政预算安排和财政工作的总体要求是： 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央、省经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动经济平稳健康发展；坚持积极的财政政策，巩固和拓展减税降费成效；严把预算关口，优化财政支出结构，兜牢“三保”底线；深化财税体制改革，大力推进零基预算，强化乡镇财政管理，全面推进预算绩效管理，加快建立完善现代财政制度，努力实现樟树经济高质量跨越式发展。
根据上述指导思想，结合2021年全市国民经济和社会发展计划，编制2021年全市财政预算草案如下。
（一）2021年全市预算草案
全市财政总收入预算安排67.92亿元，比上年执行数62.89亿元增长8%。
一般公共预算收入35.2亿元，比上年执行数33.2亿元（按新调整的税收分成体制口径）增长6%，主要项目预算具体情况是：税收收入25亿元，比上年执行数22.67亿元（按新调整的税收分成体制口径）增长10.3%，其中：增值税10.72亿元，企业所得税2.55亿元，个人所得税0.76亿元，城建税2.24亿元，耕地占用税0.94亿元，契税4.21亿元，资源税等七个税收3.58亿元。非税收入10.2亿元，其中：国有资产有偿使用收入5.92亿元，行政事业性收费1.48亿元，罚没收入1.1亿元，专项收入0.9亿元，其他收入0.8亿元。
一般公共预算支出70.63亿元，比上年执行数增长3.9%。主要支出项目预算具体情况是：一般公共服务支出8亿元，国防支出0.15亿元，公共安全支出2.9亿元，教育支出14.95亿元，科学技术支出2.6亿元，文化旅游体育与传媒支出0.9亿元，社会保障和就业支出10.78亿元，卫生健康支出8.3亿元，节能环保支出1.9亿元，城乡社区支出6.73亿元，农林水支出7.3亿元，交通运输支出0.46亿元，资源勘探信息等支出0.69亿元，商业服务业等支出0.12亿元，自然资源海洋气象等支出0.19亿元，住房保障支出2.5亿元，粮油物资储备支出0.33亿元，灾害防治及应急管理支出0.42亿元，预备费0.7亿元，债务付息支出0.69亿元，金融支出577万元，债务发行费支出60万元，其他支出50万元。
一般公共预算收入35.2亿元，加上预计上级转移支付28亿元、调入资金7.53亿元、一般债务转贷收入3.34亿元及上年结余0.9亿元，减去一般公共预算支出70.63亿元及预计上解支出3亿元，一般债务还本支出1.34亿元，收支相抵平衡。
（二）2021年市级预算草案
1.市级一般公共预算收支安排情况
市级总收入预算安排34.28亿元，比上年执行数增长39.2%。
一般公共预算收入24.55亿元，比上年执行数增长19.1%，主要项目预算具体情况是：税收收入19.75亿元，比上年执行数增长18.9%，其中：增值税10亿元，企业所得税2.5亿元，个人所得税0.7亿元，城建税1.5亿元，契税2.5亿元，资源税等七个税种2.55亿元。非税收入4.8亿元，其中：国有资产有偿使用收入2.5亿元，专项收入0.8亿元，行政事业性收费收入0.5亿元，罚没收入1亿元。
一般公共预算支出32.28亿元，比上年执行数增长41.7%。主要支出项目预算具体情况是：一般公共服务支出7.5亿元，国防支出0.13亿元，公共安全支出2.66亿元，教育支出7.3亿元，科学技术支出0.9亿元，文化旅游体育与传媒支出0.5亿元，社会保障和就业支出5.59亿元，卫生健康支出1.5亿元，节能环保支出0.8亿元，城乡社区事务支出0.59亿元，农林水支出1.3亿元，交通运输支出0.3亿元，资源勘探信息等支出0.35亿元，商业服务业等支出650万元，自然资源海洋气象等支出0.16亿元，住房保障支出1亿元，粮油物资储备支出0.12亿元，灾害防治及应急管理支出0.2亿元，预备费0.6亿元，债务还本付息支出0.65亿元，金融支出577万元，债务发行费支出60万元，其他支出50万元。
市级一般公共预算收入24.55亿元，加上预计上级转移支付4.05亿元及调入资金5.68亿元，减去一般公共预算支出32.28亿元及预计上解上级支出2亿元，收支相抵平衡。
2.市级政府性基金预算收支安排情况
市级政府性基金预算收入14.16亿元，分项情况是：国有土地收益基金收入0.7亿元，农业土地开发资金收入0.11亿元，国有土地使用权出让收入13.24亿元，城市基础设施配套费收入0.11亿元。
市级政府性基金预算支出17.35亿元，分项情况是：文化旅游体育与传媒支出30万元，社会保障和就业支出0.13亿元，城乡社区支出7.56亿元，其他支出8.17亿元，债务付息支出1.09亿元，抗疫特别国债支出0.4亿元。
市级政府性基金预算收入14.16亿元加上上级基金预计补助收入0.2亿元、专项债务转贷收入10亿元以及上年结余0.89亿元，减去政府性基金预算支出17.35亿元、上解上级基金支出0.26亿元、调出资金7.3亿元及专项债务还本支出0.34亿元，收支相抵平衡。
3.市级国有资本经营预算收支安排情况
市级国有资本经营预算收入2493万元，主要为国有资本参股的银行股利股息收入480万元及其他收入1613万元。
市级国有资本经营预算支出207万元,主要是安排改制企业留守人员工资及维护性支出。
市级国有资本经营预算收入2493万元减去国有资本经营预算支出207万元及调出资金2286万元，收支相抵平衡。
4.市级社会保险基金预算收支安排情况
社会保险基金预算收入5.19亿元，比上年执行数下降53.4%。
市级社会保险基金预算支出4.81亿元，比上年执行数下降50.8%。
市级社会保险基金预算收入5.19亿元加上上年滚存结余收入4.94亿元，减去社会保险基金预算支出4.81亿元，收支相抵，年终滚存结余5.32亿元。
（三）市扶贫办部门预算收支情况
按照市人大常委会的要求，2021年重点审核市扶贫办部门预算草案。
市扶贫办部门预算收支安排的主要情况是：收入预算150万元，支出预算150万元。按支出经济分类科目划分：基本支出70万元，占支出预算总额的46.7%，包括工资福利支出62.63万元、商品服务支出7.37万元；项目支出80万元，占支出预算总额的53.3%。按支出功能科目划分：社会保障和就业支出10.77万元，卫生健康支出2.88万元，农林水支出131.35万元，住房保障支出5万元。
具体收支情况见市扶贫办2021年部门预算草案，请审议。
四、2021年财政工作措施
2021年财政部门将坚持改革创新，统筹推进，努力实现财政治理体系和能力不断提升，为全市经济社会发展提供有力的政策和资金支持。重点抓好以下工作：
一是以稳中求进为基调，实现积极财政政策更加积极有为。
1.巩固拓展减税降费成效。以深化“放管服”改革为抓手，继续巩固落实好小微企业普惠性减税降费、企业研发费用加计扣除、社保降费等减税降费政策，继续清理规范政府性基金和行政事业性收费，确保所有行业税负只减不增，进一步为实体企业减负松绑，激发经济发展的活力和后劲，切实发挥财税政策引导效力。
2.充分发挥直达资金作用。进一步组织好直达资金的预算执行，做好直达资金指标信息、支付信息、台账信息导入监控系统相关工作。严格执行直达资金预算管理要求，做到资金直达市场主体和人民群众，直接惠企利民。加强财政与审计、人民银行等部门之间的协调配合，形成工作合力，切实发挥直达资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要作用。
3.严把关口优化支出结构。坚持有保有压，严把支出预算关口，聚焦重点领域和薄弱环节，进一步调整优化支出结构。大力压减一般性支出，从严从紧控制“三公”经费，把该压的压下来，把该减的减下去，将更多的资金统筹用于促进发展和保障基本民生。强化责任意识，把保工资、保运转、保基本民生放在财政支出的优先位置，确保中央、省、市制定的工资、民生等政策落实到位。
二是以改革创新为动力，实现樟树经济高质量跨越式发展。
1.统筹安排产业发展专项资金。深入实施产业兴市、工业强市战略，切实落实好“飞地经济”、“企业走出去”、“机器换人”等产业发展政策，安排各类企业发展扶持资金2.8亿元，比上年增加4000万元。
2.充分发挥战略平台功能作用。紧紧抓住国家战略叠加交汇的历史机遇，强化战略平台集成协同，发挥国有投融资企业平台功能作用，提升工业园区平台载体能力，持续放大平台叠加联动效应，切实加强制度创新，加快形成更具产业竞争力和集聚力的战略平台优势。
3.持之以恒全面优化营商环境。牢固树立“人人都是形象、事事都是环境”的理念，坚持把优化营商环境作为基础性战略性工作来抓，努力打造规范有序的法治环境、公平竞争的市场环境、务实高效的政务环境，深入推进“五型”财政建设，加快打造“四最”营商环境，推动经济高质量跨越式发展。
三是以民生福祉为根本，实现人民群众对美好生活的向往。
1.增强社会保障制度的公平性和可持续性。安排各类社会保障民生类市级配套资金4.9亿元。继续适度提高基本公共卫生服务、困难群众救助等财政补助标准，建立健全民生工程项目建设的监管机制、建后管养机制以及民生资金发放对象的核查机制等；坚持底线思维，增强忧患意识，坚决守住疫情不发生反弹这条底线，安排应对突发公共卫生事件应急资金3317万元；巩固拓展脱贫攻坚成果，严格按照“摘帽不摘政策”的要求，持续落实落细各项扶贫政策，保障扶贫资金的持续性投入，坚决防止发生规模性返贫现象。
2.强化义务教育薄弱环节改善与能力提升。推动教育投入向义务教育、向困难地区和薄弱环节倾斜、向教师队伍倾斜，安排市级教育配套资金3.6亿元。
3.坚持走生态优先、绿色发展之路。进一步加大对污染防治资金的投入力度，突出精准治污、科学治污、依法治污，努力构建具有樟树特色的生态环境治理体系，以更高标准打造美丽江西“樟树样板”。
四是以财政改革为主线，实现财政治理体系和能力现代化。
1.大力推进零基预算。根据市政府办《关于印发樟树市财政资金审批拨付规程的通知》文件精神，我市从2021年起分步推行零基预算，从实际出发，逐项核定年度各项支出，项目安排更加精准、精细，在统筹部门各项收入基础上，综合平衡后核定当年财政收支预算和财政拨款。强化预算源头管控，以收定支，加大资金统筹盘活力度，强化绩效运用，优化支出结构，使有限的财政资金更加集约高效。
2.强化乡镇财政管理。按照中央和省委、省政府深化乡镇机构改革的部署要求，主动适应新形势新要求，切实担负起本地区乡镇财政工作管理监督职责，进一步加强和完善乡镇财政管理，建立健全乡镇财政工作考核机制，确保各项财政政策在乡镇落到实处，为全面实施乡镇振兴战略提供坚实的财政保障。
3.细化综合预算管理。按照综合预算的原则，将财政资金、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入、上年结转资金、非本级财政拨款收入、其他收入等各方面资金全部纳入部门预算，进一步缩小部门预决算差距。加强非税收入管理，做到准确预测、足额上缴、分类管理。进一步硬化支出预算约束，按照“先有预算、后有支出；无预算、不支出”的原则，减少预算追加的随意性，严格控制超预算或无预算安排支出。
4.推进财税体制改革。切实做好财政事权和支出改革，进一步理顺市乡两级财政事权与支出责任，落实好大规模减税降费后收入划分改革，调动乡镇增收节支、当家理财的积极性；根据《财政部 税务总局 人民银行关于调整完善增值税留抵退税地方分担机制及预算管理有关事项的通知》文件要求，做好留抵退税改革工作；进一步完善工业园区财税体制，做大做强园区经济，规范园区资金预算管理。
5.深化预算绩效管理。努力构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，加快建立绩效评价结果应用的激励约束机制，将预算收支全面纳入绩效管理。结合实际情况，科学设置部门整体绩效目标、政策及项目绩效目标，开展绩效运行监控，提前防止和及时纠正偏差，避免资金损失浪费。将绩效评价结果作为预算安排、完善政策和改进管理的重要依据，做到花钱必问效、无效要问责、低效多压减、有效多安排。
各位代表，2021年是 “十四五”规划开局之年，做好2021年的财政工作任务艰巨、意义重大。在新的一年里，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的指导和监督下，认真贯彻本次会议的决议，克难攻坚，担当实干，不断开创财政工作新局面，为实现樟树高质量跨越式发展做出新的更大的贡献！
