（江西省）丰城市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
丰城市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
—— 2022年3月6日在丰城市第九届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长刘拥军
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议。2022年预算草案,请予审查批准。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，是党和国家历史上具有里程碑意义的一年，也是我市高质量发展承前启后、财政工作可圈可点的一年。在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，全市各级财税部门和预算单位坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，圆满完成了市八届人民代表大会第七次会议批准的预算计划和任务，实现“十四五”良好开局。全市财政总收入和一般公共预算收入实现“双跨越”，其中：财政总收入首次迈上90亿元台阶，达到91.52亿元，增长13.2%；一般公共预算收入突破50亿元大关，达到50.11亿元，增长3.2%。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况。全市一般公共预算收入完成50.11亿元，加上级补助收入、上年结余、调入资金、债务转贷收入，收入合计113.39亿元。全市一般公共预算支出完成103.62亿元，加上解上级支出、债务还本支出、结转下年支出，支出合计113.39亿元，收支平衡。其中：教育支出19.16亿元;科技支出2.37亿元，占一般公共预算支出2.3%;民生支出88.75亿元，占一般公共预算支出的85.7%。
2.市级一般公共预算执行情况。市级一般公共预算收入完成28.72亿元，增长5%，加上级补助收入、上年结余、调入资金、债务转贷收入，收入合计81.28亿元。市级一般公共预算支出完成77.89亿元，同口径增长4.8%，加上解上级支出、债务还本支出、结转下年支出，支出合计81.28亿元，收支平衡。
（二）全市政府性基金预算执行情况。全市政府性基金预算收入完成51.66亿元，加上年结余、上级补助收入、上级下达新增专项债券，基金收入合计72.47亿元。全市政府性基金预算支出完成57.56亿元，加上解支出、债务还本支出、调出基金、结转下年支出,基金支出合计72.47亿元，收支平衡。
（三）全市社会保险基金预算执行情况。全市机关事业基本养老保险、城乡居民基本养老保险及失业保险基金预算收入完成10.55亿元，同口径增长21%。社会保险基金预算支出完成9.38亿元，增长23.6%，2021年收支相抵，年末结余为1.18亿元，加上年同口径滚存结余8.86亿元，年末滚存结余10.04亿元。
（四）全市国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入完成1.43亿元；国有资本经营预算支出完成1亿元，加调出资金0.43亿元，支出总量为1.43亿元，收支平衡。
以上是预算收支执行数，年度决算后会有所变化，届时再向市人大常委会报告。
（五）落实人大决议和重点工作情况
1.优化营商环境，服务经济发展有力度。一是出台《关于2021年度全市招商引资企业税收优惠等政策的实施意见》（丰府办发[2021]10号），进一步明确招商引资政策，强化兑现主体责任，规范税收优惠等政策兑现流程，累计兑现企业资金19.57亿元，增强了企业发展信心。二是发挥财政资金引导效应，用足用好“财园信贷通”“惠农信贷通”“科贷通”“融资担保”等财政金融工具，撬动社会资本43.38亿元，有效缓解市场主体融资难题。三是落实创业担保贷款财政贴息和奖补政策。安排创业就业补贴资金0.19亿元，充分发挥创业担保贷款作用，推动大众创新创业，促进创业带动就业。四是大力实施科技创新驱动奖励和企业研发经费投入补助奖励政策。安排科技兴市及企业研发经费0.13亿元，进一步推动我市科技事业发展。五是加强直达资金管理，及时足额分配拨付直达资金。2021年累计收到直达资金13.14亿元，全部在规定时间内分配下达，直接惠企利民。
2.持续精准发力，打赢三大战役有亮度。一是巩固拓展脱贫攻坚成果,接续推进全面脱贫与乡村振兴有效衔接。整合安排精准扶贫专项资金0.9亿元，保障产业扶贫项目、贫困村基础设施建设、产业扶贫信贷通和小额信贷贴息资金需求；安排1.06亿元用于160个省建点、164个自建点及10个乡村振兴示范点秀美乡村建设；安排资金2.34亿元用于7.8万亩高标准农田项目建设。二是支持打好污染防治攻坚战。统筹安排污染防治资金0.63亿元，城乡环卫市场化资金0.61亿元，城乡环境整治资金0.13亿元，垃圾焚烧处理费0.15亿元，污水处理费0.46亿元，重点支持水、大气、土壤污染防治。三是完善政府债务管理机制，压实主体责任，积极稳妥有序化解债务存量。严格执行地方政府债务限额管理，大力争取新增债务限额，优先支持在建项目和补短板项目建设。进一步规范政府举债担保行为，依法依规管理好、使用好债券资金，坚决遏制新增隐性债务。加快推进政府投融资公司市场化、实体化运行，进一步优化财政出资方式，强化绩效考评，切实提高国有企业防风险能力。
3.坚持以人为本，保障改善民生有温度。一是持续加大教育投入。坚持保基本、守底线、抓关键、补短板，持续调整优化支出结构，提高财政教育经费使用效益。全面落实教育扶贫和学生资助政策，拨付教育扶贫资金0.26亿元，资助学生41231人次，确保“教育资助全覆盖、扩面提标落到位、因贫辍学无一人”。全面保障教师待遇，落实“教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资收入水平”政策，按义务教育教师人均2.4万元标准发放政府性奖励资金2.46亿元，拨付退休教师一次性补贴0.22亿元。二是织牢公共卫生防护网，提升社会保障水平。拨付0.7亿元用于疫情防控相关公共卫生支出，强化疫情防控常态化及疫苗接种相关物资设备采购经费保障工作。发放民生保障资金2.86亿元，落实惠民政策，加大城乡困难群众救助力度，保障事实无人抚养儿童待遇，按月及时发放优抚、孤儿、特困供养、高龄等补贴资金。三是落实落细就业创业政策。全年安排就业补助资金0.32亿元，夯实“稳就业”“保就业”基础，继续做好援企稳岗、技能培训、创业服务等工作，全面提升劳动者职业技能水平和就业创业能力。四是扎实落实惠农政策。通过“一卡通”发放各项强农惠农补贴2.43亿元，涵盖耕地地力保护补贴、种粮农民一次性补贴、农机购置补贴、大中型水库移民直补等惠农补贴，切实减轻农民负担。
4.强化协同推进，财政体制改革有深度。一是深化部门零基预算改革。全面落实零基预算编制管理，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，落实“六保”任务，做好“六稳”工作，支持重点领域支出和重大项目建设。二是推进非税收缴电子一体化改革。贯彻落实“放管服”改革要求，通过信息化手段着力规范非税收入征收管理。全市非税收缴系统累计上线单位303家，已有284家单位使用新系统，累计开出财政电子票552.58万份，开票总金额达48.84亿元。三是实施预算管理一体化改革。按照省财政厅统一部署，我市预算管理一体化系统顺利上线，实现预算编制、预算执行、会计核算全流程管理，合并直接支付、授权支付，取消用款计划，减少流转环节，进一步提高预算执行效率，提升财政管理信息化科学化水平。四是完善财政资金管理改革。制定扶贫等专项资金管理办法和规程，对专项资金的设立、预算编制和执行、绩效管理、信息公开等方面进行规范管理；出台《丰城市财政资金收缴与拨付管理操作规程》,明确财政资金收缴与拨付程序、审批权限及工作时限等重要内容,进一步加强和规范财政资金管理,提高资金使用效益,保障财政资金安全,防范财政资金风险。五是推进政府采购电子化改革。按照省财政厅、宜春市财政局部署，2021年11月底电子卖场全面上线，实现全省政府采购“一张网”，优化政府采购流程，降低采购成本，提高采购透明度。六是健全存量资金定期清理制度。对全市部门（单位）财政存量资金进行清理，全面摸清部门（单位）国库集中支付结余结转资金规模、结构、结存状态及沉淀原因，按规定清理结余结转资金。同时，对收回的结余结转资金明确可重新申请使用的范围、申报审批程序。七是强化绩效管理。全面推进财政预算绩效管理，出台《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，实行部门自评与财政评价“两结合、双监控”，全面提升资金绩效管理水平。我市财政预算管理绩效综合评价排名全国第57位，受到财政部表彰奖励。
各位代表，过去的一年，全市财税部门勇于担当、主动作为，财税形势稳中向好，财政收入再创新高，预算执行规范有序。成绩的取得，是市委统揽全局、科学决策的结果，是人大依法监督、精心指导的结果，是各级领导和社会各界热忱关心、鼎力支持的结果，是全市财税干部职工栉风沐雨、矢志奋斗的结果。在此表示衷心感谢并致以崇高的敬意！
与此同时，我们也清醒看到财政运行存在的主要问题。比如，受国内外形势和疫情防控叠加影响，我市财政增收压力加大，实体经济发展基础有待夯实；乡级财政发展不平衡，本级财政高质量发展有差距，税收结构不优、地方税收比重不高、实有财力不济等问题仍然突出；财政收支规模总体较大，但人均收支水平偏低；民生事业保障存在短板，落实“六稳六保”任务有待加强；财政资金绩效评价未“长牙齿”，花钱必问效、无效必问责的机制还没有全面建立，等等。对此，我们将坚持问题导向，下大力气加以解决，努力提升财政现代化治理水平。
二、2022年预算草案
2022年全市财政预算安排指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会及中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，按照建立现代财政制度总体要求，紧紧围绕中央、省、宜春市和我市的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力推动高质量发展；坚决落实政府真正过紧日子要求，精打细算，不断满足人民日益增长的美好生活需要；全面落实零基预算改革，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，落实“六保”任务，做好“六稳”工作，支持重点领域支出和重大项目建设；推进预算和绩效管理一体化；强化项目支出审核，健全预算编制、预算执行与绩效评价结果运用相结合的挂钩机制，切实提高资金使用效益；加大预算公开力度，提高预算透明度，打造阳光财政。
2022年，全市财政总收入预期目标101亿元，增长10.4%;一般公共预算收入53.6亿元，增长7%；一般公共预算支出安排110.76亿元，比上年执行数增长6.9%。
根据上述总体要求，我们编制了2022年“四本预算”草案。
（一）2022年一般公共预算草案
1.全市一般公共预算草案。2022年，全市一般公共预算收入安排53.6亿元，增长7%，加上级补助43.5亿元(含新财政体制省级增量分成比例调整返还4.86亿元）、调入资金14.51亿元、上年结转结余0.32亿元、债券转贷收入3.5亿元，收入合计为115.43亿元。全市一般公共预算支出安排110.76亿元，加上解上级支出4.5亿元、债务还本支出0.17亿元，支出合计为115.43亿元，收支平衡。
以上是市代编预算，待乡级人民代表大会审批的同级预算报市财政后，再汇编2022年全市总预算，报市人大常委会备案。
2.市级一般公共预算草案。2022年，市级一般公共预算收入安排27.73亿元，加上级补助32.1亿元、调入资金14.51亿元、上年结转结余0.28亿元、债券转贷收入3.5亿元，收入合计为78.12亿元。市级一般公共预算支出安排79.3亿元，加上解上级支出4.5亿元、债务还本支出0.17亿元，减去乡级上解5.85亿元，支出合计为78.12亿元，收支平衡。
（二）全市政府性基金预算草案
2022年，全市政府性基金预算收入安排55.88亿元，转移性收入9.65亿元，收入合计65.53亿元。政府性基金预算支出安排50.03亿元，转移性支出15.5亿元，支出合计65.53亿元，收支平衡。
（三）全市社会保险基金预算草案
继企业职工养老保险基金收支实行省级统筹，医疗保险基金、工伤保险实行宜春市级统收统支之后，2021年10月，失业保险也实行省级统筹调剂、市级统收统支，上述基金预算由统筹地区编制。2022年，全市养老保险基金预算收入安排10.25亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入安排4.52亿元，机关事业单位基本养老保险基金预算收入安排5.71亿元；养老保险基金支出安排9.44亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算支出安排3.73亿元，机关事业单位基本养老保险基金预算支出安排5.71亿元。收支相抵结余0.81亿元，加上以前年度同口径滚存结余8.84亿元，累计滚存结余9.65亿元。
（四）全市国有资本经营预算草案
2022年，全市国有资本经营预算收入安排0.03亿元；国有资本经营预算支出安排0.02亿元，调出资金0.01亿元，支出总量为0.03亿元，收支平衡。
（五）2022年重点审核部门和项目预算安排情况
按照市人大常委会的要求，2022年重点审核市民政局预算草案和困难群众救助补助专项资金。
1.市民政局预算草案。2022年部门预算收支安排情况：（1）收入预算总额为1871.67万元，其中：财政拨款收入1871.67万元。（2）2022年支出预算总额为1871.67万元。其中：按支出项目类别划分：基本支出1711.67万元，包括工资福利支出1439.12万元、商品和服务支出221.08万元、对个人和家庭的补助支出51.47万元；项目支出160万元。按支出功能科目划分：社会保障和就业支出1683万元，卫生健康支出81.27万元，住房保障支出107.4万元。
2.困难群众救助补助专项资金安排情况。2022年，市财政预算安排困难群众救助补助专项资金 6132万元，根据我市困难群众救助重点工作任务，主要用于补助各乡镇（街道）开展低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿、艾滋病病毒感染儿童、事实无人抚养儿童基本生活保障等工作。
三、把握“稳住、进好、调优”原则，抓重点攻难点，确保完成2022年各项预算任务
2022年是党的二十大召开之年，是全面落实市第八次党代会决策部署的第一年。做好今年的财政工作，任务艰巨，意义重大，使命光荣。财政部门将深入贯彻落实本次人民代表大会精神和决议要求，牢牢把握“稳住、进好、调优”原则，精打细算深化预算管理，提质增效实施绩效管理，统筹资源增强保障能力，为全市高质量跨越式发展提供强有力的财政支撑。
（一）“稳住”：坚持稳字当头、稳字托底。稳是主基调，稳是大局。实践中，要找准政策着力点，把稳增长放在突出优先的位置，扎实做好“六稳”“六保”工作，深入推进营商环境“一号改革工程”，充分激发市场主体活力，切实稳定全市经济大盘。一要继续贯彻落实好中央“减税降费”政策，切实减轻企业负担，增强企业获得感。二要积极稳妥运用“四通一贷”等财政金融工具，吸引社会资本参与重点产业发展和重大项目建设，精准帮助中小微企业融资增量、扩面、降价。三要进一步理顺全市循环产业、总部经济的财税政策，加大对高新技术产业和战略性新兴产业扶持力度，助力园区企业和新产业新业态快速发展。四要坚持稳定群众就业，继续实施失业保险稳岗返还政策，优化创业担保贷款贴息及奖补政策，加大职业技能培训力度，帮扶重点群体多渠道就业创业。五要切实兜牢“三保”底线，密切监测财政收支运行和市乡两级“三保”预算执行情况；加强税收和非税收入征管，依法依规组织财政收入；主动向上争取财力支持，增强财政保障能力。
（二）“进好”：坚持稳中求进、进中求好。要知难而进、奋发有为、以进促稳。沉着应对百年变局和世纪疫情，统筹疫情防控和经济社会发展。一是要支持推动乡村更“兴”，继续巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴，保持财政支持政策总体稳定、衔接补助资金整体稳定，落实好土地出让收入用于农业农村比例不低于5.5％的硬要求；统筹资金推进高标准农田和农业水利设施建设；支持发展壮大农业特色产业；推进乡村建设和农村人居环境整治提升，扎实开展农村“厕所革命”。二是要支持推进城区更“美”，推进实施城市功能与品质提升行动，积极融入大南昌都市圈，畅联融省会、通八方的大交通；加大棚改拆迁安置力度，加快完成限价房建设；支持实施老城区老旧小区改造，支持独立工矿区棚户（危房）改造；充分利用城区改造腾出地块，拓展市民休闲娱乐运动健身空间；加快城区加密学校建设，落实国家职普比要求，推进职教城建设。三是要支持推动生态更“绿”，深入打好污染防治攻坚战，压实河（湖）长制、林长制责任，健全市内流域生态补偿机制；巩固城乡生活垃圾集中处理、秸秆综合利用成果；加快推进废弃矿井生态修复、淘汰落后产能、畜禽水产养殖污染等重点领域治理工作。
（三）“调优”：坚持优化升级、提质增效。持续调优发展方式、发展路径，提升社会治理水平，努力实现更高质量、更可持续、更为安全的发展。一要推动现有产业往终端走、高端走、尖端走。引导循环经济、能源建材、绿色食品、高端装备制造等制造业企业进行智能化、数字化、绿色化以及科技化改造。推动实施数字经济发展“一号工程”，促进数字经济与实体经济、先进制造业和现代服务业深度融合，增强全市经济发展内生动力。二要优化财政支出结构。深化“零基预算”改革，打破预算分配僵化格局，建立“零基预算、列项有据、精准兜底、重点保障、改革衔接、财力匹配”的部门预算编制新机制，强化预算约束，严控追加经费，将更多的资金统筹用于促进发展和保障基本民生。三要全面提升绩效管理水平。完善预算项目库，加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，强化绩效目标管理、绩效监控及结果运用，实现预算安排与绩效管理深度融合，着力改变政策碎片化、资金零散化现象。四要建立新一轮乡级财政管理体制。按照“聚财力、激活力、强保障、促发展”总体要求和“保工资、保运转、保基本民生、稳乡镇”基本思路，深化财政供给侧改革，从2022年起，建立启用“划分范围、核定基数、收支挂钩、上解补贴、超收分成、一定五年”的乡级财政管理体制。五要规范优化政府采购流程。严格按照《关于进一步规范政府采购工作的通知》，规范采购人在政府采购活动中的行为，强化采购人的职责和义务，明晰权责归属，提升政府采购工作质量和效率，构建规范透明、公平竞争、监督到位、严格问效追责的政府采购工作机制。六要落实预算管理一体化改革。优化国库集中支付业务流程，全流程实行电子化管理，将资金拨付、账务处理、凭证传递及印鉴管理从线下搬到线上，提高资金支付效率，实现财政云支付全面无纸化，构建“规范、安全、高效”的财政资金运行体系。
各位代表，击鼓催征稳驭舟，奋楫扬帆启新程。新年新起点，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督指导，虚心听取市政协的意见建议，夯实“稳住”的基础、激发“进好”的动能、保持“调优”的态势，扎实做好财政工作，努力完成各项任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
