（江西省）丰城市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
关于丰城市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
——2021年3月7日在丰城市第八届人民代表大会第七次会议上
市财政局局长 曾晓红
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议；2021年预算草案,请予审查批准。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是极不平凡、极不寻常、极不容易的一年，面对严峻复杂的国内外形势，特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，全市各级财政部门在市委的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚决贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，坚定不移推动高质量发展，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，积极的财政政策更加积极有为，全力助推全市经济社会发展大局，较好完成了市八届人大五次会议批准的各项财政预算。
2020年，全市财政总收入完成80.86亿元，增长1%,占调整预算数的100%；一般公共预算支出完成106.16亿元，增长1.1%，占调整预算数的100%。
（一）2020年一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况。2020年，全市一般公共预算收入完成48.57亿元，加上上级补助收入、上年结余、调入资金、债务转贷收入，收入合计为117.55亿元；全市一般公共预算支出完成106.16亿元，加上解上级支出、债务还本支出、结转下年支出，支出合计为117.55亿元，收支平衡。全市教育支出23.54亿元，占GDP的4.4%；科技支出2.34亿元，占全市一般公共预算支出的2.3%；民生支出91.44亿元，占全市一般公共预算支出的86.1%。
2.市级一般公共预算执行情况。2020年，市级一般公共预算收入完成27.35亿元，增长4.2%，加上级补助收入、上年结余、调入资金、债务转贷收入，收入合计为87.71亿元；市级一般公共预算支出完成81.99亿元，增长4.5%，加上解上级支出、债务还本支出、结转下年支出，支出合计为87.71亿元，收支平衡。
（二）全市政府性基金预算执行情况
2020年，全市政府性基金预算收入完成52.61亿元，加上年结余、上级补助收入、上级下达新增专项债券，基金收入合计为78亿元；全市政府性基金预算支出完成65.33亿元，加上解支出、债务还本支出、调出基金、结转下年支出,基金支出合计为78亿元，收支平衡。
（三）全市社会保险基金预算执行情况
2020年，企业职工养老保险基金收支及结余实行省级统筹，工伤保险基金收支及结余实行宜春市级统筹，生育保险基金与医疗保险基金合并。
全市养老、失业、医疗等三大类社会保险基金预算收入完成22.33亿元，同口径下降0.7%；社会保险基金预算支出完成23.9亿元，增长16.9%，2020年收支相抵，年末结余为-1.56亿元，加上年同口径滚存结余21.51亿元，年末滚存结余19.95亿元。
（四）全市国有资本经营预算执行情况
2020年，全市国有资本经营预算收入完成1.3亿元；全市国有资本经营预算支出完成1.25亿元，加上调出资金0.05亿元，支出合计为1.3亿元，收支平衡。
以上是预算收支执行数，年度决算后会有所变化，届时再向市人大常委会报告。
（五）落实人大决议和重点工作情况
1.落实积极财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展大局。一是全力支持打赢疫情防控阻击战。第一时间启动应急响应机制，开辟资金拨付、政府采购等“绿色通道”，支持落实常态化疫情防控各项措施，累计统筹疫情防控专项经费1.43亿元，用于患者医疗救助、医疗设备和防控物资采购、医疗设施建设、惠企稳岗、复产复工等相关支出。全面落实《关于全力做好疫情防控工作确保经济平稳健康运行30条措施》、《关于贯彻落实“六稳”“六保”工作的实施方案》、《鼓励企业复产复工用电奖励办法》等，发放稳岗（失业）补助及减免租金等0.15亿元，受益企业355家和19499人次，实行复产复工用电奖励、综合保险财政保费补贴和专项再贷款贴息0.16亿元，受益企业208家。二是积极落实减税降费和财税优惠政策，充分激发市场活力、培育内生动力。2020年, 全市新增减税1.81亿元，累计兑现企业奖扶资金16.97亿元。三是持续扩大“四贷一保”业务规模和覆盖面。2020年，全市开展“四贷一保”业务累计23.12亿元，惠及中小企业638户，为减轻企业负担、激发创新活力和扩大就业发挥了重要作用。四是及时足额分配拨付直达资金，既当好“过路财神” 又不当“甩手掌柜”，建立特殊转移支付机制，加强直达资金管理，累计收到直达资金7.89亿元，其中：正常转移支付1.15亿元、特殊转移支付2.91亿元、抗疫特别国债3.83亿元，全部在规定时间内分配下达，直接惠企利民。
2.精准施策持续发力，支持打赢三大攻坚战。一是大力支持决战决胜脱贫攻坚。整合安排精准扶贫专项资金0.6亿元，主要保障产业扶贫项目、贫困村基础设施建设及产业扶贫信贷通和小额信贷贴息资金需求。强化资金监管，以问题为导向，制订《丰城市财政局脱贫攻坚挂牌督战工作方案》，调整工作责任落实机制，有效抓好认领问题整改。二是积极推进污染防治，助力长江经济带“共抓大保护”和鄱阳湖生态环境专项整治攻坚战。2020年，安排节能环保资金3.72亿元，主要保障了城乡生活垃圾和污水处理、秸秆综合利用、消灭Ⅴ类水及劣Ⅴ类水、废弃矿山生态修复、淘汰落后产能、畜禽水产养殖污染治理等重点领域和关键环节资金需求。三是切实防范和化解政府债务风险。加强政府性债务管理，在实行政府债务限额管理的基础上，将新增债券及置换债券纳入预算管理，编制预算调整方案，提请市人大常委会审议，接受社会监督。
3.统筹兼顾节用裕民，有效增进民生福祉。一是落实就业优先政策。统筹安排就业创业服务和职业技能培训补助0.38亿元，重点支持高校毕业生、农民工等重点人群就业；为减轻受疫情影响，支持企业稳岗,为企业减免养老保险、工伤保险、失业保险1.14亿元。二是织密织牢社会保障网。统筹安排社保资金13.4亿元，不断扩大社保资金覆盖面、持续提高补助标准，企业职工基本养老保险基金实行省级统收统支，城乡低保、特困人员、居民养老、企业退休养老金等补助标准继续提高，完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，统一农村特困人员集中和分散供养标准。三是大力支持发展公平优质教育。2020年，全市教育支出23.54亿元，占财政支出的22.2%，巩固了义务教育基本均衡成果，推进了中等职业教育提质创优，保障了教师的平均工资水平不低于国家公务员的平均工资水平。四是加大对卫生健康事业的投入，统筹14.3亿元加强公共卫生服务能力建设，适当提高居民医保财政补助标准，不断增强城乡居民医疗保障能力。优化资金投入结构，加强公立医院建设，提升基层医疗卫生条件，切实补齐公共卫生服务领域短板，全面提升常态化疫情防控和救治能力。五是累计发放“惠农一卡通”资金6.8亿元，发放116.88万人次，涉及耕地地力保护补贴、农村低保、教育补贴、优抚补助、社会救助等24个大项65个小项的政策补贴。
4.深化财政体制改革，提升财政治理体系和治理能力。一是助力出台《坚持过“紧日子”思想13条措施》和《进一步规范政府追加预算资金的意见》，大力压缩一般性支出，硬化预算刚性约束，严控无预算、超预算的新增支出，严控预算追加事项。二是开展财政存量资金清理。对全市部门（单位）及财政专户存量资金进行清理，清理可收回结余结转资金3.02亿元。三是全面实施预算绩效管理，对市委市政府重点工程、民生项目和社会关注度高的项目支出全面实施绩效管理，增强绩效管理理念，强化预算支出责任，提高资金使用效益。强化“用钱必问效、无效必问责”的理念，建立绩效评价与预算安排挂钩机制。四是大力开展政府项目预算评审工作，2020年预算评审项目260个，送审金额32.97亿元，审减金额4.32亿元，审减率为13.11%。五是规范政府采购行为和优化采购程序，推进互联网+政府采购。2020年政府采购项目通过江西省公共资源电子交易平台发生交易193次，交易总额3.06亿元，节约资金0.1亿元。六是深化非税收入电子化改革。“赣服通”教育缴费全面覆盖，卫生系统医疗电子票改革稳步推进，全市非税收缴一体化改革基本完成。2020年，全市完成非税收入电子化收缴54万笔，收缴金额3.4亿元。
各位代表，过去的一年，极不平凡，财政工作面临的困难之多、挑战之大，前所未有。全市各级财政部门在市委的坚强领导下，勇于担当、主动作为，做了大量艰苦细致、卓有成效的工作，财政形势稳中向好，为统筹疫情防控和经济社会发展作出了贡献。成绩的取得，是市委统揽全局、科学决策的结果，是各级领导和社会各界热忱关心、鼎力支持的结果，是全市广大财政干部职工栉风沐雨、矢志奋斗的结果。在此表示衷心感谢并致以崇高敬意！
同时，我们也清醒地认识到财政运行还面临一些突出问题：国内外宏观形势和疫情防控等叠加影响，财政增收压力加大，实体经济发展基础有待夯实；民生事业存在一些短板，落实“六稳”“六保”任务有待加强；财政高质量发展有待提升，乡级发展不平衡和可用财力较少，财政保障能力有待提高；财政收支规模总体较大，但人均收支水平仍然偏低；绩效评价结果与预算安排结合不够紧密，部分预算单位绩效理念不强，主体责任落实不到位，等等。对此，我们将坚持问题导向，底线思维，下更大力气加以解决，不断提升财政治理体系和治理能力现代化。
二、“十三五”财政工作简要回顾
2020年是“十三五”规划的收官之年。回顾过去五年，全市财政部门坚决贯彻落实市委决策部署，全面践行新发展理念，抓收支强实力、保民生促发展、推改革优管理，圆满完成了财政“十三五”规划各项目标任务，开创了全市财政事业转型发展、创新发展、跨越发展的新局面。
一是财政实力迈上新台阶。“十三五”以来，2017年、2019年财政总收入规模分别突破70亿元、80亿元大关。税收收入占财政总收入比重逐年提高，财政收入质量持续向好。“十三五”期间，财政总收入完成370亿元，年均增长5.4%，比“十二五”期间增收125亿元，增长51%；一般公共预算收入完成246亿元，年均增长1.2%，比“十二五”期间增收70亿元，增长39.8%；税收收入（296亿元）占财政总收入的比重为80%,比“十二五”期间上升2.5个百分点。财政总收入和一般公共预算收入在全省县（市、区）总量排名分列第四位和第二位。一般公共预算支出规模持续壮大，2016年、2017年、2019年先后突破80亿元、90亿元、100亿元大关，一般公共预算支出完成480亿元，年均增长7.2%，比“十二五”期间增支186亿元，增长63.3%。累计争取上级资金262亿元，其中：无偿资金209亿元，债券资金53亿元，有力支持了全市经济社会高质量发展。
二是民生保障达到新水平。坚持“以人民为中心”的发展思想，持续改善民生投入机制，“十三五”时期全市民生支出达到416亿元，是“十二五”时期的1.6倍，民生支出占一般公共预算支出比重较“十二五”时期上升1个百分点。持续将新增财力办好一大批具有带动性、引领性、示范性的民生实事和民生工程，着力解决群众急难愁盼民生难题，全市民生和社会事业全面进步。将脱贫攻坚作为最大的政治责任、最大的民生工程、最大的发展机遇，“十三五”时期累计投入财政专项扶贫资金2.26亿元支持脱贫攻坚取得决定性胜利，实现10个省级贫困村和1个市级贫困村全部退出、28103人建档立卡贫困人口全部脱贫。
三是支持发展取得新成效。坚持实施积极的财政政策，5年累计投入72.61亿元支持产业发展和基础设施建设，供给侧结构性改革成效显著，“151”产业体系初步建成，一大批具有基础性、支撑性、引领性的重大项目建成投产，经济社会效益持续释放。落实力度前所未有的减税降费政策，全面推开“营改增”试点，“十三五”时期累计新增减税降费超 8亿元，实现各行业税负只减不增。
四是财政改革实现新突破。全面深化财税体制改革，出台新的乡镇财政管理体制方案。健全全口径政府预算体系，推进零基预算改革，实施中期财政规划管理，建立财政存量资金常态化清理机制，全面实施预算绩效管理，构建预算公开标准化体系，全面规范、公开透明的现代预算制度框架基本建立。环境保护税有序开征，行政事业性收费项目大幅减少。政府举债融资机制进一步规范，初步形成债务监督管理制度框架和风险防控体系。财政内控制度体系不断健全，政府投资项目预算评审、公务消费、扶贫资金、直达资金等纳入预算执行动态监管系统；政府采购、非税收入票据电子化收缴、财政支付票据电子化等重点领域改革深入推进，财政制度日趋完善。
五年的实践让我们更加坚信，要发挥财政在市域治理中的基础和支撑作用，必须始终做到:一是坚持和加强党的全面领导，更加注重以政领财、以财辅政、政令财行，把准财政治理方向，贯彻新发展理念，切实把党中央治国理政各项要求落实到财政工作全过程各方面。二是坚持人民对美好生活向往的奋斗目标，更加注重节用裕民和支出精准有效，补短板强弱项，尽力而为、量力而行，可持续地满足多层次、多样化需求。三是坚持以系统观念和创新办法与时俱进推动发展改革，更加注重激发市场活力和发挥市场配置资源的决定性作用，以财政存量和增量的结构性优化、系统性增效，引导全社会共创共建新发展格局。
三、2021年预算草案
2021年全市财政预算安排指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，按照建立现代财政制度总体要求，紧紧围绕中央、省、宜春市和市委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，以改革开放为动力推动高质量发展。坚决落实政府真正过紧日子要求，精打细算，不断满足人民日益增长的美好生活需要；继续深化零基预算改革，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，落实“六保”任务，做好“六稳”工作，支持重点领域支出和重大项目建设；推进预算和绩效管理一体化；强化项目支出审核，健全预算编制、预算执行、绩效评价结果运用相结合的挂钩机制，切实提高资金使用效益；加大预算公开力度，提高预算透明度，打造阳光财政。
2021年，全市财政总收入预期目标86.11亿元，增长6.5%;一般公共预算收入46.64亿元，按新财政体制同口径增长3%；一般公共预算支出安排108.18亿元，比上年执行数增长1.9%。
根据上述总体要求，我们编制了2021年“四本预算”草案。
（一）2021年一般公共预算草案
1.全市一般公共预算草案。2021年，全市一般公共预算收入安排46.64亿元，按新财政体制同口径增长3%，加上级补助48.55亿元(含新财政体制省级增量分成比例调整返还4.86亿元）、调入资金16.27亿元、上年结转结余0.22亿元，收入合计为111.68亿元；全市一般公共预算支出安排108.18亿元，加上解上级支出3.5亿元，支出合计为111.68亿元，收支平衡。
以上是市代编预算，待乡级人大会审批的同级预算报市财政后，再汇编2021年全市总预算，报市人大常委会备案。
2.市级一般公共预算草案。2021年，市级一般公共预算收入安排24.64亿元，加上级补助40.49亿元、调入资金16.27亿元、上年结转结余0.21亿元，收入合计为81.61亿元；市级一般公共预算支出安排83.88亿元，加上解上级支出3.5亿元，减去乡级上解5.77亿元，支出合计为81.61亿元，收支平衡。
（二）全市政府性基金预算草案
2021年，全市政府性基金预算收入安排25.86亿元，转移性收入1.02亿元（省财政暂未下达专项债券，不含专项债券），收入合计26.88亿元；政府性基金预算支出安排10.52亿元，转移性支出16.36亿元，支出合计26.88亿元，收支平衡。
（三）全市社会保险基金预算草案
2021年，全市养老、失业、医疗等三大类社会保险基金预算收入安排24.95亿元，比上年执行数增长11.7%；社会保险基金支出安排21.73亿元，比上年执行数下降9.1%，收支相抵结余3.22亿元，以前年度滚存结余19.95亿元，累计滚存结余23.17亿元。
（四）全市国有资本经营预算草案
2021年，全市国有资本经营预算收入安排1.43亿元；国有资本经营预算支出安排1亿元，调出资金0.43亿元，支出合计为1.43亿元，收支平衡。
四、深化改革，真抓实干，全面完成2021年各项财政工作
2021年是“十四五”规划开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。财政部门将深入贯彻中央、省、市决策部署，坚持用创新的思维、改革的办法、统筹配置资金、资产、资源，更加精准有效打好财政政策“组合拳”，以更大的财政政策力度护航“六稳”“六保”，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，推动积极的财政政策提质增效、更可持续，为“十四五”新征程开好局、起好步提供有力保障。
1.深度融入新发展格局，让高质量发展动力更强劲。一是继续深入推进“降成本、优环境”专项行动，认真贯彻落实好中央一系列“减税降费”政策，增强企业获得感，激发企业发展活力。加大各类违规涉企收费整治力度，严控非税收入不合理增长，坚决防止搞集中清欠税收、乱收费现象，推动企业降本增效。二是用好用活“四贷一保”财政政策工具，继续推进“银税通”和即征即退贷款担保，发挥财政资金杠杆作用，引导金融资本，撬动民间资本，服务实体经济发展，支持企业做大做强做实。三是加大债券政策运用力度。在省核定的政府债务限额内，积极对接发改、农业、扶贫、城建等相关部门，申报新增政府债券资金用于乡村振兴、污染防治、道路建设、城乡教育基础设施、水利基础设施和城市基础建设等重要项目建设，保障重点项目顺利建设。四是加快传统产业转型升级步伐，强链补链，做优做强做大“151”产业，促进数字经济与实体经济、先进制造业和现代服务业深度融合，增强全市经济发展的内生动力。
2.强化统筹财政资金，增强财力综合运筹能力。一是坚持政府带头过紧日子。牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，从严从紧编制部门预算。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，从严从紧控制“三公”经费和会议费、培训费支出，加强对相关支出事项必要性、合理性的审核，不得安排无实质内容的公务活动。二是扎实推进综合治税工作，完善综合治税平台功能，健全财税库联席会议制度，加强收入调度，加大税收稽查清理力度，强化非税收入征管，确保均衡入库。三是加大财政资金统筹整合力度。坚持大预算、全口径预算理念，加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算之间的有机衔接，加大政府性基金预算转列一般公共预算力度，提高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例，全力推进财政资金统筹使用，确保各项重大决策部署有效落实。四是进一步盘活财政存量资金，提高资金使用绩效，对上级补助资金结余结转2年以上和本级资金当年未使用完的收回财政统筹使用。
3.优化财政支出结构，将有限的资金用在刀刃上。坚持以人民为中心的理财思想，优化财政支出结构，硬化预算约束，严控追加事项，将更多的资金统筹用于促进发展和保障基本民生。切实保障好教育、医疗卫生、社保与就业等民生支出，强化财政对民生事业发展的兜底保障功能。一是健全多层次社会保障体系。重点在促进就业、完善社保、优化收入分配结构等方面加大支持力度，帮扶重点群体多渠道就业创业。推进医疗保险、失业保险基金市级统收统支，健全重大疾病医疗保险和救助制度。完善基本养老、基本医疗保险筹资和待遇调整机制，提高城乡低保、抚恤救助、社会救助等标准。二是继续巩固脱贫攻坚。加大财政专项扶贫资金投入，推进涉农扶贫资金整合工作，促进财政扶贫资金精准投放、精准使用，加大扶贫资金监管力度。三是加大力度保障教育支出。统筹资金加大教育基础设施建设投入，改善教育教学条件，大力支持办好人民满意教育。推进大学城建设。四是进一步完善医疗保障和服务体系。做好公立医院改革工作，推进全市医疗资源有效整合。加大公共卫生应急能力建设，大力支持推进新冠疫苗使用，全力保障常态化疫情防控资金需求。完善养老护理体系，加快推进健康丰城建设。
4.健全政府债务管理，让财政发展更加持续。继续完善政府债务管理制度体系，不断压实债务管理主体责任，积极稳妥有序化解债务存量。严格执行地方政府债务限额管理，积极争取新增债务限额，优先支持在建项目和补短板项目建设。进一步规范政府举债担保行为，依法依规管理好、使用好债券资金，坚决遏制新增隐性债务。加快推进政府投融资公司市场化、实体化运行，进一步优化财政出资方式，强化绩效考评，切实提高国有企业防风险能力。
5.深化财政体制改革，让财政政策更加提质增效。一是启动新一轮市乡财政体制改革，推进市与乡镇（街道）财政事权和支出责任划分，完善市对乡镇（街道）转移支付制度，进一步构建科学公平、权责清晰、财力协调的市乡财政关系。二是全面实施绩效管理，健全完善预算项目库，加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，深入开展绩效目标管理、绩效监控及结果运用，实现预算安排与绩效管理的深度融合，着力改变政策碎片化、资金零散化现象。三是深化预决算公开，健全预决算公开平台，细化公开内容，创新公开形式，拓展公开渠道，力求让公众“找得到”“看得懂”“能监督”。四是深化政府采购制度改革，继续推进政府采购电子商城建设，着力打造公平、公正、公开、高效的政府采购环境。五是落实向人大常委会报告国有资产管理情况制度，健全政府综合财务报告编报，全面反映政府资产负债与运行成本，促进政府财务管理水平提高和财政经济可持续发展。
各位代表，汗水浇灌收获之花，实干笃定前行之路。新的一年，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督指导，虚心听取市政协的意见建议，以更开阔的视野、更开放的思维、更创新的方法谋划推进财政改革发展，砥砺前行、主动作为，扎实完成各项工作，以优异成绩向中国共产党成立100周年献礼！
名 词 解 释
六稳六保：“六稳”：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。“六保”：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
直达资金：按照“中央切块、省级细化、备案同意、快速直达”的原则，将纳入直达资金范围的中央转移支付直接下达到基层，直接惠民利企。
特殊转移支付：是一种在特定条件下上级政府给予下级政府的转移支付。特殊转移支付不是经常存在，其数量和期限要有专门的法律规范。
抗疫特别国债：为应对新冠肺炎疫情影响，由中央财政统一发行的特殊国债，不计入财政赤字，纳入国债余额限额，全部转给地方主要用于公共卫生等基础设施建设和抗疫相关支出，并带有一定财力补助的性质。
专项再贷款：指中央银行为实现货币政策目标而对金融机构发放的专项贷款。其中，再贷款有两种含义，狭义的再贷款是指中央银行对金融机构贷款的总称；广义的再贷款是指再融资的概念，包含票据再贴现。为发挥结构性货币政策工具的作用，中国人民银行设立专项贷款，支持金融机构向疫情防控重点企业提供优惠利率贷款。
“四贷一保”：即“财园信贷通”、“惠农信贷通”、“应急倒贷”、“科贷通”、“财政信用担保”。
