（江西省）高安市2021年度市级决算和2022年上半年财政预算执行情况的报告
关于高安市2021年度市级决算和2022年上半年财政预算执行情况的报告
高安市财政局 卢斌
人大常委会主任、副主任及全体委员：
受市人民政府委托，我向市人大常委会报告2021年度市级决算和2022年上半年预算执行情况，请予以审议。
一、2021年度市级决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2021年财政总收入59.85亿元，同比增长16.4%，一般公共预算收入33.31亿元，同比增长5.4%，一般公共预算支出63.5亿元，同比下降13%。
2021年，全市一般公共预算收入33.31亿元，上级税收返还收入6.32亿元，上级专项追加4.31亿元，一般性转移支付收入19.83亿元，地方政府债券转贷收入3.49亿元，上年滚存结余1.15亿元，调入资金10.77亿元,全市收入总额79.19亿元。全市一般公共预算支出63.5亿元，地方政府一般债券还本支出0.89亿元，各项上解支出2.62亿元，安排预算稳定调节基金11.2亿元，全市支出总额78.2亿元。收支两抵，年终滚存结余0.99亿元，其中结转下年支出0.99亿元，实现了全年一般公共预算收支平衡。
（二）基金预算收支执行情况
2021年，政府基金预算收入63.69亿元，同比下降22.6%，政府基金预算支出70.83亿元，同比下降21.8%。
2021年，全市政府性基金预算收支平衡情况是：各项基金收入63.69亿元，上级补助收入0.26亿元，地方政府专项债券转贷收入21.28 亿元，调入资金0.76亿元，上年滚存结余0.85亿元，全市收入总额86.84亿元；基金支出70.83亿元，上解支出1.07亿元，调出资金10.55亿元，专项债务还本3.71亿元，全市支出总额86.16亿元。收支两抵，年终滚存结余0.68亿元。
（三）国有资本经营收支执行情况
2021年，国有资本经营收入0.25亿元，同比下降82.1%，国有资本经营支出0.1亿元，同比下降47.2%。
2021年，全市国有资本经营收入0.25亿元，上年结余0.18亿元，上级补助收入14万元，全市收入总额0.43亿元；支出0.1亿元，调出资金0.22亿元，全市支出总额0.32亿元。收支两抵，年底滚存结余0.11亿元。
（四）社会保险基金收支执行情况
2021年，社会保险基金收入6.48亿元，同比下降54.7%，社保基金支出5.68亿元，同比下降67.4%。
2021年，全市社保基金收入6.48亿元，上年滚存结余7.94亿元，医疗保险基金、失业保险基金由宜春市级统筹减少上年结余1.7亿元，全年支出5.68亿元，收支相抵，年终滚存结余7.04亿元。
二、2021年部门决算收支及三公经费执行情况
2021年部门决算总收入83.15亿元（不包括财政代列资金收支，下同），同比下降5.4%，其中：一般公共预算财政拨款收入52.44亿元，占总收入的63.1%，同比下降13.3%；政府性基金收入18.98亿元，占总收入的22.8%，同比增长11.2%；事业收入11.27亿元，占总收入的13.6%，同比增长13.1%；经营收入0.07亿元，占总收入的0.01%，同比下降1.9%；其他收入0.4亿元，占总收入的0.5%，同比增长2.9%。
2021年全市部门决算支出86.22亿元，同比下降1.2%。其中：一般公共预算财政拨款支出55.47亿元，占总支出的64.3%；基金预算拨款支出18.98亿元，占总支出的22%；事业支出及经营支出等11.77亿元，占总支出的13.7%。
年初结转和结余3.12亿元，其中：基本支出结转1.1亿元，项目支出结转2.02亿元。本年收入83.15亿元，本年支出86.22亿元，收支结余509.9万元。结余分配转入非财政拨款结余71万元。年末结转438.9万元，其中：基本支出结转438.9万元。
2021年财政拨款三公经费年初预算数3571万元，本年支出2775.5万元，完成预算数的77.7%，同比下降3.1%。其中：因公出国费未发生，公务用车购置及运行费1468.9万元，同比下降1.9%（其中公务用车购置115.9万元，同比下降14.6%，公车运行费1353万元，同比下降0.6%），公务接待费1306.7万元，同比下降4.3%。
三、2022年上半年预算执行情况
今年以来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，按照省、宜春和高安市党代会部署要求，坚持过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高支出精准性、有效性；坚决遏制新增地方政府隐性债务，增强财政可持续性；全力为实现“争得百强更好位次、人民生活更加美好”奋斗目标提供坚强财力保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。上半年，财政运行总体平稳，各项改革稳步推进，有力促进了高安经济社会持续健康发展。
（一）预算执行总体情况
1.公共财政预算收支情况
1-6月，全市财政总收入38.21亿元，完成预算数的57.9%，同比增长0.7%。其中：一般公共财政预算收入24.18亿元，完成预算数的66.9%，同比增长10.2%；中央级收入11.05亿元，同比下降13%；省级收入2.98亿元，同比下降9.7%。
2月17日，经市七届人大二次会议审议通过的公共财政预算支出59.56亿元（含上级财政部门下达我市的专项转移支付及一般性转移支付补助12.7亿元），加上2021年结转下年支出0.99亿元和省转贷新增地方政府债券2.65亿元，预算调整数暂为63.2亿元。上半年，全市公共财政预算支出35.37亿元，占预算调整数的55.96%，同比下降1.6%。
2．政府性基金预算收支情况
上半年，政府性基金收入12.76亿元，完成预算数的38.7%，同比下降57.3%。其中国有土地使用权出让收入12.68亿元，其他基金收入0.08亿元。
政府性基金支出24.65亿元，完成预算数的83%，同比下降56.6%。其中国有土地使用权出让收入安排的支出14.75亿元，专项债券收入安排的支出9.55亿元，其他基金收入安排的支出0.35亿元。
3．国有资本经营预算收支情况
截止6月30日，国有资本经营收入无。
国有资本经营支出30万元，完成预算数的1.25%，同比下降97.1%。
4．社会保险基金预算收支情况
社会保险基金收入5.57亿元，完成预算数的78.9%，同比增长24.61%，增加1.1亿元。
社会保险基金支出2.96亿元，完成预算数的47.9%，同比增长8.2%。
（二）预算执行中存在的困难和问题
今年疫情的卷土重来，叠加减税降费的影响，财政运行面临非常大的困难，特别是一般公共预算收入的增长异常艰难。疫情防控、债务还本付息、“三保”支出不断攀升，财政收支平衡难度将进一步加大，我市面临的主要困难和问题：
一是一般公共预算收入增长困难。上半年，受国家大规模减税降费和疫情影响，我市一般公共预算收入中的税收收入同比下降18.7%；非税收入同比增长83%。
二是财政保障难度越来越大。随着房地产市场受宏观经济调控影响，我市商品房销售回落，房地产税收及土地价格均会逐步下降，土地出让金收入下降明显。年初在土地基金收入预算中安排的五大领域等项目支出16.86亿元和专项债券还本付息5.4亿元难以保障。
四、2022年地方政府债务限额及新增债券使用情况
（一）债务限额。根据目前省财政厅已下达我市新增债券情况，我市2022年债务限额为123.05亿元，其中一般债务27.98亿元，专项债务95.07亿元。
（二）新增债务。根据宜财债〔2022〕7号、宜财债〔2022〕27号、宜财债〔2022〕40号和宜财债〔2022〕48号文件精神，省转贷我市新增债券20.91亿元，其中一般债券2.65亿元，专项债券18.26亿元。新增债券项目详见《高安市2022年新增地方政府债券项目明细表》。
五、下半年财政工作重点
（一）强化收入征管,确保完成任务。进一步用好综合治税平台，会同税务部门深挖税源，积极作为，瞄准全年收入任务，确保年初收入目标如期完成。主动与国土部门配合，及时将符合条件的土地挂牌出让，努力增加政府性基金收入。
（二）积极向上争资，弥补财力缺口。紧盯上级财政支持稳经济大盘的各项财政政策，积极做好向上争资工作，力争更多的上级转移支付资金弥补我市财力不足，不断增强库款保障能力，支持保障全市经济社会高质量发展。
（三）优化支出结构，提升保障能力。牢固树立过“紧日子”思想，坚持开源节流和精打细算并重，整合各类资金，不断优化支出结构，压减非刚性、非重点项目支出，兜牢“三保”底线，支持保障重点领域支出。
主任、各位副主任、各位委员，在实现第二个百年奋斗目标新的赶考路上，财政工作面临的任务将会更加艰巨，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，牢记初心使命，锐意开拓进取，踔厉奋发、笃行不怠，努力开创高安财政各项工作新局面！
