（江西省）宜春经济技术开发区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
宜春经济技术开发区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
2021年预算执行情况
2021年，在市委、市政府的坚强领导下，宜春经开区坚决扛起全市工业“主战场”、经济发展“主引擎”职责使命，全力推动各项事业取得新进展、新成效。
一是支持实体经济高质量发展。坚定不移扶优扶强和招大引强，推动锂电新能源首位产业发展取得历史性突破。2021年，全区共引进亿元以上项目35个，签约总金额497亿元。特别是在省、市高位推动下，宜春时代100GWh电池和国轩高科30GWh电池“双超百亿”项目均已实现“拿地即开工”。落实税费减免2.28亿元，其中：2021年新出台政策，惠及1074户小型微利企业享受企业所得税再减半，减免税收985万元；810户个体工商户经营所得减半征收个人所得税，减免税收66万元；222户提高小规模纳税人增值税起征点，减免税收275万元；优化研发费用加计扣除政策享受方式减免税收1亿元等。
二是拓宽重点项目支持渠道。瞄准产业建设与投资需求的契合点，精准对接上级投资动向，2021年共争取新增专项债券5.7亿元，重点支持半导体产业园及标准厂房建设。设立风险补偿金2000万元、“科贷通”保证金500万元，为23家企业争取“科贷通”贷款8100万元，全年审核通过“财园信贷通”资金需求3.93亿元，银行支持73户企业放款3.85亿元，同比增长35%，未发生代偿情况；发放“创业担保”贷款贴息41万元。引入备案股权投资机构8家，注册资本合计达1.4亿元，实缴资本超5000万元。
三是加强财政资金绩效管理。全面推进预算一体化改革，按照省、市统一部署启用一体化平台，为区直单位统一配置电脑、牵设财政专线，预算编制按照“二上二下”要求，全过程留痕。坚持落实好“过紧日子”的要求，压减非刚性、非重点项目支出，各单位一般性支出做到只减不增，年中不再增加一般性支出，同时规范预算执行，确保无预算不支出。加强资金绩效管理，所有纳入预算的项目均编报绩效目标，并随部门预算同步批复。2021年完成2020年度重点绩效项目自评，落实绩效评价结果与次年预算安排的衔接，调减预算资金5271万元。
四是兜牢基本民生项目保障。全力保障区级20项重点民生项目落地惠民，并对项目成效进行晾晒、开展群众评议。兜牢疫情防控，投入资金151万元，用于疫苗购置、核酸检测、专业设备购置等，园区第二针累计完成接种57260人次，完成接种率119.22%，第三针累计完成接种9722人次，2021年全区确诊“零病例”。及时下达民生资金，收到财政直达资金2181.65万元，分配进度完成率100%，支付率99.78%，无未处理预警事项。支持脱贫攻坚与乡村振兴战略衔接，全年财政拨付各项惠农资金1105.33万元，基层各项资金到位率均达100%。
2021年财政收支预算的具体执行情况：
一、一般公共预算执行情况
2021年，一般公共预算收入执行数6.69亿元，下降10.2%，剔除省级收入划分改革因素同口径下降0.5%，完成预算的95.9%，主要是落实“放管服”规范行政事业型收费管理。主要收入项目执行情况是:
税收收入5.73亿元，完成预算的102.7%。其中：增值税2.34亿元，完成预算的90%，主要落实减税政策，制造业增值税留抵退税8752万元，同比多退了7143万元；企业所得税8173万元，完成预算的127.7%，主要是兴发铝业、中天机械等部分扩建项目投产运营，企业效益提升；个人所得税1207万元，完成预算的150.9%，主要企业股权转让产生税收，加上个人所得税申报征缴日益规范；其他税收收入预计2.45亿元，完成预算的108.6%。非税收入9615万元，完成预算的68.7%，主要是规范行政事业性收费，非税收入未达预期，其中：专项收入2370万元，罚没收入742万元，行政事业性收费收入1436万元，国有资源（资产）有偿使用收入4749万元，政府住房基金收入318万元。
上述一般公共预算收入加上上级补助收入、上年结余结转收入、调入资金，动用预算稳定调节基金，减去上解上级支出后，一般公共预算支出执行数11.10亿元，完成预算的90.4%。主要支出项目执行情况是：
一般公共服务支出1.06亿元，完成年初预算85%，主要是进一步压减一般性支出；公共安全支出2990万元，完成年初预算57.9%，主要是区公安指挥中心及派出所建设进度未达预期；教育支出9931万元，完成年初预算147.09%，主要是规范教师工资保障和增加经都学校二期扩建支出；科学技术支出4.57亿元，完成年初预算的87.5%，主要是支持企业转型升级、智能改造等支出；社会保障和就业支出701万元，完成年初预算16.3%，主要是人才发展专项资金执行率未达预期；卫生健康支出353万元，完成年初预算74.3%，主要是年初安排疫情防控保障经费300万元，因防控较好，未发生突发性应急事件，故执行率较低；节能环保支出9077万元，完成年初预算325.1%，主要是上级节能减排、新能源汽车推广应用及充电桩建设等补贴资金增加支出；城乡社区支出1.35亿元，完成年初预算92.3%，主要是人防设施建设项目进度未达预期；农林水支出764万元，完成年初预算129.5%，主要是增加街道水土保持区域评估报告编制服务采购项目；资源勘探信息等支出1.21亿元，完成年初预算90.1%，主要是企业上市奖励兑现未达预期；商业服务业等支出210万元，均为上级追加专项补助支出；金融支出400万元，均为上级追加专项补助支出；自然资源海洋气象等支出210万元，完成年初预算78.1%，主要是国土空间规划编制项目，因未达成果使用目的，尾款暂未支付；住房保障支出580万元，完成年初预算56.4%，主要是民生工程项目已对保障房小区进行了技防改造，保障性住房运营运维成本降低；灾害防治及应急管理支出2733万元，完成年初预算57.2%，主要是春顺路消防站建设项目选进度支付款项；债务付息及发行费用支出1148万元，完成年初预算96.3%。
二、政府性基金预算执行情况
2021年，政府性基金预算收入执行数14.19亿元，完成预算135.6%，主要是年度中上级专项债券转贷收入增加。其中：污水处理费收入1666万元，上级基金补助收入7.89亿元，上年结余结转收入4393万元，专项债券转贷收入5.7亿元。
2021年，政府性基金预算支出执行数总计14.19亿元，完成预算135.6%，主要是年度中上级专项债券转贷收入增加支出。其中：城乡社区支出2.57亿元，新增专项债对应安排支出5.7亿元，专项债务付息支出4327万元，调出资金1.5亿元，上解上级2800万元，结转下年3.71亿元。
2022年预算安排情况
2022年，宜春经开区将继续紧紧围绕“一年大提升，两年上台阶，三年站前列”目标，坚决落实高质量发展要求，为各项事业持续发展提供有力保障。
一、一般公共预算收支安排情况
2022年，一般公共预算收入安排7.1亿元，较上年执行数增长6.1%。主要收入项目安排情况是：
税收收入6.24亿元，较上年执行数增长8.9%。其中:增值税2.7亿元，增长15.4%；企业所得税8500万元，增长4.0%；个人所得税1200万元，与上年基本持平；城镇土地税1亿元，增长6.4%；土地增值税2000万元，增长0.5%；其他税收收入1.37亿元，增长4.2%。非税收入安排8590万元，较上年执行数下降10.7%，其中：专项收入2400万元，行政事业性收费500万元，罚没收入50万元，国有资源（资产）有偿使用收入5425万元，政府住房基金收入215万元。
上述一般公共预算收入加上上级补助收入、调入资金、减去上解上级支出，一般公共预算财力19.6亿元，相应一般公共预算支出安排19.6亿元。主要支出项目安排情况是：
一般公共服务支出9942万元，比上年预算数下降20.2%，主要是按照厉行节约要求，压减部门一般性项目支出；公共安全支出6705万元，比上年预算数增长29.8%，主要是新增金园派出所业务用房建设项目及园区道路增设中央隔离护栏、机非隔离护栏、交通诱导屏等设施支出；教育支出9196万元，比上年预算数增长36.96%，主要是增加新建小学、初中项目；科学与技术支出11.8亿元，比上年预算数增长125.2%，主要是支持锂电头部企业智能装备补贴；社会保障和就业支出3361万元，比上年预算数下降21.85%，主要是按照人才专项经费用途，将部分引进人才费用调整至科技人才队伍建设项目；卫生健康支出475万元，与上年预算数持平；节能环保支出1555万元，比上年预算数下降44.3%，主要是调减执行率较低的环保信息化平台建设项目；城乡社区支出1.75亿元，比上年预算数增长19.8%，主要是为优化园区环境，实施管护提升及补植等项目；农林水支出672万元，比上年预算数增长13.9%，主要是创业担保贴息增加；交通运输支出300万元，主要是为优化中心城区公共交通路线，区级配套支出；资源勘探信息等支出7044万元，比上年预算数下降47.6%，主要是上年清洁发展专项为一次性支出；自然资源海洋气象等支出601万元，比上年预算数增长123.4%，主要是增加土壤污染检测、产城融合规划优化设计支出；灾害防治及应急管理支出4680万元，比上年预算数下降2.1%，主要是调减执行率较低的安全生产领域举报奖励；预备费4000万元；债务付息支出1200万元，债务发行费用57万元，根据实际还本付息及预计发行债务情况安排。
二、政府性基金预算收支安排情况
2022年，政府性基金预算收入安排13.8亿元，其中：污水处理费收入2000万元，上级基金预算补助收入9.89亿元，上年结余结转收入3.71亿元。
2022年，政府性基金预算支出安排数总计13.8亿元，其中：社会保障和就业支出3万元，城乡社区支出4.70亿元，债务付息支出7953万元，上解上级支出3000万元，调出资金8亿元。
三、国有资本经营预算收支安排情况
2022年，国有资本经营预算收入安排50万元，为金园投资公司资本经营收入。国有资本经营预算支出安排50万元，调出资金50万元，均调入一般公共预算。
2022年工作举措
紧扣“一个基调”、突出“两项服务”、抓好“三项重点”、防范“四大风险”，确保经济平稳、向前发展。
一是紧扣“一个基调”。坚持“稳中求进”总基调，推动积极的财政政策“加力提效”。聚焦国内大循环，充分发挥财税政策职能作用，大力发展实体经济、新业态经济，完善财源保障机制，强化综合治税管费，确保应收尽收、应入尽入。持续优化支出结构，一方面着力压缩一般性支出，严控“三公”经费，加强对“三公”经费支出必要性、合理性的审核，可不安排的一律不予安排。另一方面统筹资金集中用于党工委、管委会决策部署的重点领域和关键环节，保障好社会基本民生。
二是突出“两项服务”。突出“扶持实体经济”和“放管服”改革两项服务重点，在改革创新上寻求突破。以落实减税降费政策、降低实体经济成本为着力点，不断激发市场主体活力；以“重点突出、应报尽报”为原则，提前做好新增专项债券项目评估及准备，提升项目落地效率；以落实企业发展财政奖励政策兑现为窗口，加大企业技术改造支持力度，扶持好实体经济。继续清理规范经营服务性收费、行业协会商会收费、中介服务性收费和保证金等，简化办事环节，为企业提供便利、高效、精准服务。
三是抓好“三项重点”。抓好预算编制执行、绩效管理、监督评价三项重点，持续提升财政管理水平。积极推进预算管理一体化改革，深化零基预算改革，加强对支出政策的财政可承受能力评估，充分考虑当前财力和长远影响，凡是不具备实施条件或存在财政风险隐患的政策或建设项目，一律不予实施。严把预算执行关口，除应急救灾等支出外，原则上年中不再追加预算。积极推进财政运行综合绩效评价，扎实开展部门预算整体绩效管理试点。强化财政监督职能，强化内控制度建设，建立健全财政内部监督的长效机制。
四是防范“四大风险”。增强“风险”意识，防范资金安全、财力运行、隐性债务、队伍管理四大风险。完善财政资金运行的各项制度，规范审批流程，做到财政资金使用“最后一公里”的有效穿透。继续将“三保”支出摆在优先位置，严格执行“三保”支出预算，加强留用资金、财政专户资金管理和库款监测，兜牢兜实“三保”底线。加强政府债务预警监控，用足用好再融资债券政策，守牢不发生系统性、区域性风险的底线。提高财政服务和依法理财水平，打造政治坚定、作风优良、素质过硬、能力出众的财政干部队伍。
