（江西省）宜阳新区2020年决算情况和2021年上半年预算执行情况的报告
宜阳新区2020年决算情况和2021年上半年预算执行情况的报告
宜阳新区财政局
2020年决算情况
一、一般公共预算收支决算情况
2020年宜阳新区财政总收入决算数4.54亿元，增长17.92%；一般公共预算收入决算数2.23亿元，增长21.13%，主要是抓实税收征管和抓紧完工项目税收清算。一般公共预算收入加上上级补助收入2.87亿元、上年结余结转收入96万元、调入资金2.01亿元、调入预算稳定调节基金268万元，收入总量7.15亿元。一般公共预算支出决算数6.1亿元，下降31.63%，主要是去年向大数据集团、状元洲物业集团注资，上级未下达华为云计算服务保底费，以及棚户区改造安置房建设项目基本完成等相关支出减少。一般公共预算支出加上上解上级支出5423万元、安排预算稳定调节基金5000万元，支出总量7.15亿元。收支相抵，结转下年57万元。
一般公共预算收入项目决算情况：
税收收入1.89亿元，增长11.21%，主要是抓实税收稽核及强化信息化管税。其中：增值税（含改征增值税、营业税）9539万元，增长3.87%；企业所得税2296万元，增长3.24%；个人所得税2592万元，增长31.51%，主要是加大个税稽核力度；其余税收收入4478万元，增长23.66%，主要是棚户区改造“三限”房建设项目契税入库。非税收入3388万元，增长141.31%，主要是以前年度罚没收入清缴入库。其中：专项收入388万元（均为教育费附加收入）；罚没收入3000万元。
一般公共预算支出项目决算情况：
一般公共服务支出5520万元，增长5.44%，主要是继续兜牢“三保”底线，切实保障增人增资；公共安全支出1114万元，下降29.09%，主要是罚没收入较上年度有所下降，相应减少部分项目支出安排；教育支出1.45亿元，增长31.02%，主要是学校增人增资及落实奖励性工资等；科学技术支出5994万元，下降50.9%，主要是上年度向大数据集团增资及上级未下达华为云计算服务保底费；文化旅游体育与传媒支出588万元，增长60.66%，主要是增加文化艺术中心会议设备采购经费；社会保障和就业支出2576万元，下降42.54%，主要是去年上级安排城企联动普惠养老专项行动中央基建投资；卫生健康支出1587万元，增长111.88%，主要是增加新冠肺炎疫情防控及计划生育利导经费等支出；节能环保支出1229万元，增长0.24%；城乡社区支出7041万元，下降69.08%，主要是上年度向状元洲物业集团注资及减少部分社区公共设施建设资金投入；农林水支出159万元，增长1.27%；资源勘探信息等支出110万元，下降80.6%，主要是上级未安排工业升级转型专项资金及兑现优惠政策资金有所减少；商业服务业等支出85万元，增长46.55%，均为上级追加专项；住房保障支出1.04亿元，下降44.58%，主要是棚户区改造安置房建设项目基本完成，减少相应支出安排；灾害防治及应急管理支出240万元，增长23.71%，主要是增加专业消防队伍运转保障经费；债务付息支出9815万元，增长0.15%，主要是增加到期债券付息支出；债务发行费用支出44万元，按一般债券发行费据实安排。
二、政府性基金预算收支决算情况
2020年宜阳新区政府性基金预算收入决算数23.79亿元，增长115.75%，主要是土地出让市场向好及新增地方政府专项债务转贷收入。政府性基金预算支出决算数23.79亿元，增长115.75%，主要是增加地方政府专项债务转贷收入及化解隐性债务安排的支出。其中：文化旅游体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出2万元，城乡社区支出12.26亿元，其他支出7亿元，债务付息支出8722万元，债务发行费用支出105万元，转移性支出3.63亿元。
三、国有资本经营预算收支决算情况
2020年宜阳新区国有资本经营预算收入决算数4万元，均为上级专项转移支付收入。国有资本经营预算支出决算数4万元，均为国有企业退休人员社会化管理补助支出。
四、政府性债务基本情况
截至2020年底，宜阳新区地方政府债务余额55.53亿元，其中“一般债务”26.52亿元、“专项债务”29.01亿元，均在债务限额之内。
五、预备费使用情况
2020年预备费预算1216万元，实际支出1216万元，均用于义务教育学校教师增人增资及扩招学生生均公用经费支出等。
六、2019年决算及2020年预算公开情况
2020年，宜阳新区财政及宜阳新区各预算单位（11个）在规定时间内，通过政府网站公开了预决算情况。2020年政府预决算（公开2019年度决算、2020年度预算）公开均包括报告及预决算表格、政府债务、转移支付、“三公”经费等情况；部门预决算公开包括部门主要职责、基本情况、预（决）算情况说明及表格、“三公”经费等。
2020年，宜阳新区财政以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，克服新冠肺炎疫情不利影响，凝心聚力服务宜阳新区经济社会和谐稳定发展，科学育财、提质增效，全面落实国家减税降费政策，大力扶持大数据产业发展，确保经济稳健运行；以民为本、突出重点，疫情防控政策资金落地落实，教育支出不断增长，扶贫投入力度不减，持续增进民生福祉；多措并举、统筹资金，加大土地出让和清欠力度，积极向上争取专项资金，加大贷款融资力度，全力保障项目建设；深化改革、强化绩效，调整区对街道财政管理体制，加快非税收入收缴电子化改革，构建预算绩效管理“全过程”闭合链条，对国企平台公司实施分类改革，全面提升财政管理水平。但也存在一些困难和问题，主要是：受减税降费政策实施和独立税收征管机构缺失的影响，财政收入组织困难大，收入增长乏力，可用财力缩水，而“三保”支出、教育投入、大数据产业发展以及城市管护经费等刚性支出持续增长，加之到期政府性债务还本付息资金需求增加，收支矛盾日益突出。这些都需要在今后的工作中，认真研究，稳妥解决。
2021年上半年预算执行情况
今年以来，宜阳新区财政紧紧围绕建设宜春区域中心城市的战略部署，沉着应对国家减税降费及新冠肺炎疫情等因素影响，开拓创新，奋发有为，财政各项工作稳步有序推进。一是财政收入稳健增长。通过强化税收稽核，完善综合治税体系，推动网格化治税，加强大数据产业园税源管控，全区财政收入增长显著。1-6月，财政总收入累计完成3.99亿元，增收1.47亿元，增长58.15%。二是财政支出稳慎安排。认真落实“三保”支出，突出重点领域、重大项目保障方向。1-6月，一般公共预算累计安排支出2.63亿元，增支3669万元，其中三保、教育及其他民生类支出占一般公共预算支出比重达70%；支持大数据产业发展支出安排超过6000万元，支出占比近30%，助力大数据产业园区主营业务收入突破40亿元。三是项目资金稳妥筹措。通过组织税收、盘活财政存量、平台银行贷款及向上争取新增债券转贷等方式，千方百计筹集项目资金。1-6月，累计筹集项目资金14.28亿元，完成政府投资7.74亿元，4个项目顺利完工、42个在建项目及18个新开工项目有序推进；安排债务还本付息4.22亿元。四是财政改革稳步推进。调整完善区街财政管理体制，理顺区、街两级收入分配关系，强化支出责任落实，促进街道、社区稳定健康发展；积极推进预算管理一体化改革，加快区级金库建设，健全国库集中支付体系；打破原有基数加增长的预算编制模式，开始启动“零基预算”改革，实现所有预算单位全覆盖。五是绩效监督稳顺开展。建立预算绩效目标控制制度，将预算目标管理落实到预算全过程；全面启动义务教育学校部门整体预算绩效评价工作；开展预决算信息公开情况专项检查、会计信息质量监督检查、区属国有企业“三重一大”制度执行情况专项检查以及财政专户资金安全专项检查，督促相关单位进一步完善制度建设，取得了显著成效。
2021年上半年预算执行情况：
一、上半年一般公共预算执行情况
1-6月份，宜阳新区财政总收入执行数3.99亿元，同比增长58.15%；一般公共预算收入完成1.74亿元，同比增长26.91%，完成年初预算数的84.11%。其中：税收收入完成1.4亿元，增长33.34%；非税收入完成3392万元，增长5.77%。一般公共预算支出执行数2.63亿元，增长16.24%，完成年初预算数的41.83%。
二、上半年政府性基金预算执行情况
1-6月份，宜阳新区政府性基金预算收入执行数总计1.38亿元，其中上级基金预算补助收入3904万元、上年结余结转收入9967万元，完成年初预算数的9.68%，主要是土地出让未达到预期。政府性基金预算支出执行数1.31亿元，完成年初预算数的10.83%，均用于安排化解地方政府隐性债务。
三、上半年国有资本经营预算执行情况
1-6月份，宜阳新区国有资本经营预算收入执行数4万元，均为上级专项转移支付收入，完成年初预算数的100%。国有资本经营预算支出执行数4万元，完成年初预算数的100%。
2021年下半年工作举措
下半年，宜阳新区财政将继续围绕年初工作目标，坚持稳中求进工作总基调，全面落实“六稳”“六保”任务，为将宜阳新区打造成为“首善之区、文明之城、创新之都”做出应有的贡献。一是进一步抓实财政收入，确保增收提质。加强与税务部门的协调配合，深入推进综合治税，加强政府投资项目税收管控，加大欠税清缴力度，做大产业园区税收规模，严防跑冒滴漏，切实提高收入质量，促进全区收入稳健增长。二是进一步优化支出结构，增进民生福祉。切实做好“六稳”“六保”工作，继续夯实疫情防控保障基础，确保居民就业稳定，支持市场主体纾困发展；继续着力保障和改善民生，确保抚恤优抚、城乡居民养老保险、医疗保险等资金及时足额发放到位；继续提高街道、社区基层机构运转的保障力度，兜牢基层三保底线，服务基层党建“三化”建设。三是进一步树立过紧日子思想，强化预算刚性。严禁超范围、超标准安排支出，大力压减一般性支出15%以上，“三公”经费只减不增，政府部门切实压减非急需非刚性支出，清理盘活预算单位存量资金，腾挪出来的财政资金统筹用于“六稳”“六保”。四是进一步强化预算绩效，将“大监督”落到实处。深入推进预算绩效管理，提升财政资金使用效益，将绩效工作纳入单位年终考核范畴；加强与审计、监察部门的协作，重点开展内部控制、预算执行情况及民生资金等方面的监督检查。
