（福建省）关于三明市泰宁县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于泰宁县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——在泰宁县第十八届人民代表大会第二次会议上
泰宁县财政局局长 范惠强
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告泰宁县2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的人员提出意见。
2022年财政预算执行情况
2022年，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，按照中央、省、市要求和县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面落实积极财政政策，聚焦“三提三效”、聚力真抓实干，财政预算执行总体平稳，有力促进经济社会持续稳定发展。
一、全县财政预算执行情况
（一）全县一般公共预算执行情况。2022年全县一般公共预算总收入完成45233万元（按预计数，下同），完成调整预算的100.04%，同比增长8.99%。其中：全县地方一般公共预算收入完成34500万元，完成调整预算的100%，同比增长17.24%；上划中央收入完成10733万元，完成调整预算的100.17%，同比下降11.12%。全县地方一般公共预算支出164479万元，同比增长8.57%。
全县地方一般公共预算收入34500万元，加上级返还性和一般性转移支付补助收入80624万元、专项转移支付补助收入37400万元、上年结余22316万元、调入资金21835万元、地方政府一般债务转贷收入25004万元、动用预算稳定调节基金5292万元，收入合计226971万元。全县地方一般公共预算支出164479万元，加上解支出3209万元、地方政府一般债务还本支出24159万元、补充预算稳定调节基金4000万元、年终结余31124万元，支出合计226971万元，实现收支平衡。
（二）全县政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入完成36595万元，完成调整预算的100.18%，同比增长21.68%。全县政府性基金支出45646万元，同比增长79.62%。
全县政府性基金收入36595万元，加上级补助收入2900万元、上年结余4619万元、地方政府专项债务转贷收入28835万元，收入合计72949万元。全县政府性基金支出45646万元，加调出资金14030万元、地方政府专项债务还本支出7578万元、年终结余5695万元，支出合计72949万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。全县（县本级）国有资本经营预算收入完成399万元，完成调整预算的100%，同比下降10.14%。全县（县本级）国有资本经营预算支出250万元，同比下降13.79%。
全县（县本级）国有资本经营预算收入399万元，加上级补助收入16万元，收入总计415万元。全县（县本级）国有资本经营预算支出250万元，加调出资金149万元、年终结余16万元，支出合计415万元，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况。全县（县本级）社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金）收入完成19355万元，同比下降4.19%。全县（县本级）社会保险基金预算支出16810万元，同比增长11.76%。
全县（县本级）社会保险基金预算收入19355万元，加上年结余21565万元，收入总计40920万元。全县（县本级）社会保险基金预算支出16810万元，收支相抵，滚存结余24110万元。
（五）地方政府债务执行情况。2022年，全县新增地方政府债务53839万元，其中：一般债务25004万元、专项债务28835万元。全县偿还地方政府到期债务本金31737万元，其中：一般债务24159万元、专项债务7578万元。年末全县地方政府债务余额330257万元，其中：一般债务186859万元、专项债务143398万元。全县地方政府债务余额均控制在省核定的限额内，债务风险总体可控。
二、县本级财政预算执行情况
（一）县本级一般公共预算执行情况。县本级地方一般公共预算收入完成34150万元，完成调整预算的100%，同比增长16.7%。其中：税收收入完成18627万元，完成调整预算的101.51%，同比下降2.11%；非税收入完成15523万元，完成调整预算的98.25%，同比增长51.65%。县本级一般公共预算支出139210万元，同比增长1.2%。
县本级地方一般公共预算收入34150万元，加上级返还性和一般性转移支付补助收入80624万元、专项转移支付补助收入37400万元、上年结余22316万元、调入资金21835万元、地方政府一般债务转贷收入25004万元、动用预算稳定调节基金5292万元，收入合计226621万元。县本级地方一般公共预算支出139210万元，加补助乡镇支出24919万元、上解支出3209万元、地方政府一般债务还本支出24159万元、补充预算稳定调节基金4000万元、年终结余31124万元，支出合计226621万元，实现收支平衡。
（二）县本级政府性基金预算执行情况。县本级政府性基金收入完成36595万元，完成调整预算的100.18%，同比增长21.68%。县本级政府性基金支出42355万元，同比增长80.83%。
县本级政府性基金收入36595万元，加上级补助收入2900万元、上年结余4619万元、地方政府专项债务转贷收入28835万元，收入合计72949万元。县本级政府性基金支出42355万元，加补助乡镇支出3291万元、调出资金14030万元、地方政府专项债务还本支出7578万元、年终结余5695万元，支出合计72949万元，实现收支平衡。
以上具体收支数据及平衡情况详见附表一至附表九。
2022年预算还在执行中，相关数据如有变动待决算编成后再报请县人大常委会审批。
三、2022年预算执行及财政工作的主要特点
（一）狠抓增收节支，聚焦财政平稳运行。在财政减收增支压力不断加剧的背景下，多措并举保障财政平稳运行。一是努力挖潜增收。建立财税定期协调会商机制，加强收入分析预测，加大重点税源和一次性税收摸排力度，建立征收台账，落实落细征收责任，挖掘非税增收潜力，加大国有资源资产盘活处置力度，确保各项收入应收尽收。二是着力盘活存量。加大“两余”资金清理力度，对县本级年度安排的项目支出，按照收付实现制核算要求统筹用于“三保”支出，目前已盘活财政存量资金7542万元。三是全力向上争资。将向上争取工作纳入“重点工作突破年”活动，建立“三争”考核机制，全县上下一盘棋向上争取，累计争取各类补助资金11.7亿元、新增债券资金3亿元，其中5000万元以上的项目4个，为近年最多。四是合力过“紧日子”。按照“压一般、保重点”的原则，大力压减非刚性、非重点的一般性支出，加强“三公”经费执行监控，强化预算约束，将有限的资金真正用在“刀刃”上。
（二）激发市场活力，聚焦县域产业发展。认真贯彻落实稳经济一揽子政策措施，强化资金保障，营造稳增长良好环境。一是帮扶企业渡过难关。不折不扣落实好组合式税费、纾困解难41条等各项优惠政策，确保政策应享尽享，补助资金直达市场主体。今年以来，累计留抵退税2900万元、减免和缓缴各项税收4300余万元，兑现企业技改提升、增产增效、贷款贴息、稳岗用工等补助资金1400万元，减免服务业小微企业国有房屋租金215万元。二是支持园区高质量发展。统筹资金8700余万元支持园区基础设施建设和调规扩园，拓展园区发展空间，提升承载能力。积极盘活园区闲置资产，统筹资金1800万元用于世丰木业等闲置资产处置，推动招商项目落地，促进园区土地资源集约利用。三是加快推进乡村振兴。健全多元投入机制，整合各类资金8500万元为巩固脱贫攻坚成果和衔接推进乡村振兴提供坚实保障，统筹资金2600万元支持茶业、渔业和笋竹产业提升五年行动计划，推进高标准制种示范基地，粮食生产功能区等项目建设，着力培育农业特色产业集群。四是支持文旅康养产业提升。深入推进“一区五地”建设，培育发展影视文化、研学写生、运动休闲等业态，安排资金3300万元支持南会旅游综合服务区、“耕读李家”乡村旅游、生态康养产业园和锦江国际酒店前期等项目建设，拨付资金1200万元用于旅游品牌推广、宣传营销、市场拓展等项目。五是稳步推进国企改革。优化国有资本布局，立足我县实际，推动组建文旅、城发两大集团，做强做优做大县属国有企业。
（三）筑牢民生底线，聚焦保障民生福祉。一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加强财政库款运行监测和分析，切实保障“三保”支出需要，预计全年“三保”支出约7亿元。二是保障疫情防控资金。坚决落实疫情防控资金保障要求，安排资金800万元支持疫情处置及能力提升、常态化核酸检测等，确保我县疫情防控工作有序开展。三是支持教育均衡发展。完善教育经费保障机制，拨付资金2405万元支持教育正向激励、教育高质量发展，改善薄弱学校办学条件等项目。优化教育布局，补齐城乡学位不足短板，安排资金6511万元支持城西学校建设。四是完善医疗社保体系。城乡居民医疗保险和基础养老金财政补助标准分别提高至580元和140元。加大弱势群体保障力度，拨付困难群众临时救助、高龄老人补助、残疾人就业保障等补助资金1220万元。筹集资金5500万元支持县总医院、社区养老综合服务中心等项目建设。五是支持生态文明建设。推进生态文明示范区项目建设，争取资金2800万元支持世界地质公园管护通道、森林防火智慧监测平台等项目建设。开展大金湖“美丽河湖”试点工作，安排资金420万元支持首艘新能源纯电动船舶下水运营。支持文明城市创建，拨付资金8600万元用于老旧小区改造、城乡垃圾污水处理、“微公交”购置补助等项目。
（四）加强财政管理，聚焦资金规范使用。一是深化预算管理改革。按照零基预算要求，编实编细基本支出和项目支出，实施预算管理一体化建设，强化预算全过程监管，提高管理水平和效率。二是完善直达资金机制。落实直达资金常态化监管机制，加强与部门的协同联动，做好资金分配下达、支出使用、监控监管等工作，切实发挥直达资金惠企利民作用。三是强化政府债务管理。加强债务预算管理，规范项目储备、申报和资金管理，建立专项债券常态化监管机制，督促项目单位加快支出进度，提高资金使用效益。加强风险防控，严禁违法违规举债融资行为，严格落实偿债责任，足额安排还本付息资金。四是加强财政资金监管。出台《关于进一步加强专项资金全过程管理的通知》，规范专项资金申报和使用管理，开展财经秩序专项整治行动，严肃财经纪律，健全长效管理机制。五是规范投资评审管理。充分发挥财政投资评审职能，扩大项目审核范围，全年共完成审核项目56个，审减金额3687万元，审减率6.11%。
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政预算执行总体平稳。但我们也清醒认识到，财政运行还存在一些困难和问题，主要是生产型、税源型项目不多，增收基础尚不牢固；“三保”压力逐年增加，政府债务负担较重，收支矛盾突出；财政资金使用效益有待提高，财政监督管理仍需要加强。我们将高度重视这些问题，在今后的工作中采取有效措施认真加以解决。
2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，全县财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，统筹疫情防控和经济社会发展，按照积极财政政策提质增效、更可持续要求，凝心聚力、真抓实干，进一步增强财政保障能力，全方位推动泰宁高质量发展。
一、2023年财政收支预算安排
2023年财政预算编制严格按照中央省市对财政工作的要求，坚持量入为出、有保有压及收支平衡原则，结合我县经济社会发展预期目标，优化支出结构，落实“三保”支出责任，全力支持重点项目建设。一是带头过紧日子，将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制。二是进一步加强资源统筹，部门取得收入全部列入预算，统筹财政拨款和非财政拨款，整合优化项目支出资金渠道。三是加强项目全生命周期管理，预算支出全部纳入预算项目库，以实施一体化为抓手，将立项入库、申报预算、实施执行、滚动管理、结束终止等各个环节串联起来。四是持续深化预算绩效管理，认真落实部门绩效管理主体责任，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，推动预算和绩效一体化管理。具体收支预算编制如下：
（一）一般公共预算收支安排。全县一般公共预算总收入安排48110万元，同比增长6.36%。其中：地方一般公共预算收入安排35560万元，同比增长3.1%；上划中央收入安排12550万元，同比增长16.93%。地方一般公共预算收入35560万元，加上级转移支付净补助收入105025万元（转移支付补助收入108234万元-体制和专项上解支出3209万元）、债务转贷收入16548万元、调入资金23125万元、动用预算稳定调节基金972万元，全县总财力181230万元。全县一般公共预算支出安排159166万元、债务还本支出安排22064万元，支出合计181230万元，实现收支平衡。
县本级地方一般公共预算收入安排35310万元，同比增长3.4%。地方一般公共预算收入35310万元，加上级转移支付净补助收入105025万元、债务转贷收入16548万元、调入资金23125万元、动用预算稳定调节基金972万元，减乡镇财力净补助8019万元，县本级总财力172961万元。县本级一般公共预算支出安排150897万元，债务还本支出安排22064万元，支出合计172961万元，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排。全县（县本级）政府性基金收入安排40870万元，同比增长11.68%。全县（县本级）政府性基金收入40870万元，加债务转贷收入13965万元，收入合计54835万元。全县政府性基金支出13215万元，加调出资金23000万元、债务还本支出18620万元，支出合计54835万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支安排。全县（县本级）国有资本经营预算收入安排295万元，比上年预算下降23.97%。全县国有资本经营预算支出170万元，调出资金125万元，支出合计295万元，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支安排。全县（县本级）社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金）收入安排21180万元，同比增长9.43%。其中：保险费收入11087万元、财政补贴收入9405万元、集体补助收入38万元、利息收入310万元、委托投资收益205万元、转移收入125万元、其他收入10万元。
全县（县本级）社会保险基金预算支出安排19105万元，同比增长13.65%。其中：社会保险待遇支出18410万元、转移支出691万元、其他支出4万元。收支相抵，社会保险基金当年结余2075万元，加上年结余24110万元，滚存结余26185万元。
（五）保基本民生、保工资、保运转支出预算安排。按照中央和省市要求，预算要优先足额安排“三保”支出。按省定的“三保”支出标准测算，全县“三保”支出需要数67960万元，其中：保基本民生18716万元、保工资45599万元、保运转3645万元。2023年全县预算共安排三保支出70165万元，其中：保基本民生20009万元、保工资46082万元、保运转4074万元。目前“三保”支出预算正报省财政厅审核，相关数据如有变动再报请县人大常委会审批。
以上具体收支数据及平衡情况详见附表十至附表十九。
二、2023年财政工作重点
（一）坚持统筹管理，筑牢财政保障能力。一是加大收入组织力度。坚持依法依规组织收入，密切关注经济运行情况，持续跟踪重点行业、重点企业、重点税种和重点项目税源，提高收入预测精准度，强化部门协调联动，建立健全协税护税机制，加强征管协作共治，拓宽非税收入增收渠道，确保应缴尽缴。二是加大向上争取力度。把握革命老区高质量发展示范区建设、国铁对口支援、省上挂钩帮扶、沪明对口合作等政策机遇，加强向上对接，积极策划申报项目，最大限度争取各类补助资金。三是加大资源统筹力度。加强一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹衔接，强化“全口径”预算管理，加大政府性公共资源的统筹管理，研究探索存量资源变为财政收入的途径和方法，继续做好财政“两余”资金清理，重点清理盘活预算单位实体账户存量资金。
（二）坚持政策引领，增强经济发展后劲。一是用好组合式税费支持政策，落实落细退税减税降费、市场主体纾困等措施，推动政策快享直达，确保应落尽落、应享尽享。二是加大项目招商力度，安排重大项目和招商专项450万元支持“大招商、招好商”攻坚行动，围绕水资源产品、竹木制品、新能源新材料等重点产业，培育项目新增长点，推动更多好项目大项目落地泰宁。三是发挥专项债券投资拉动作用，争取专债资金支持山海协作产业园、现代农业产业园、铁路影视文化园、旅游基础设施提升等项目建设。四是加大政策扶持力度，安排资金1750万元用于农业、文旅、影视、工业等产业政策兑现落实，增强政策吸引力，营造良好营商环境。
（三）坚持民生优先，扎实办好民生实事。一是落实教育经费保障。安排资金2400万元落实“两免一补”和教育正向激励、高质量发展等政策措施，加大教育项目投入，支持城西学校、金湖旅专搬迁、乡村学校提升等项目建设，着力补齐项目短板，优化教育资源配置。二是助力乡村振兴发展。完善乡村振兴投入增长机制，整合资金积极支持乡村振兴试点示范村建设，安排资金1700万元推进农业产业化、乡村公益事业、政策性保险补贴等项目，支持实施国家级制种大县、田园综合体、水系连通及水美乡村等项目建设，完善农业基础设施，推动产业融合发展。三是兜牢社会保障底线。落实社保配套稳定调整机制，稳步提高城乡农保和低保等补助标准，安排资金1100万元用于城乡低保、特困人员供养、高龄老人生活补助、残疾人保障等补助。四是加大医疗卫生投入。提高城乡医保、医疗救助、基本公共卫生、计生家庭扶助等补助标准，统筹资金6000余万元支持完善医疗卫生服务体系，加快推进总院项目建设。
（四）坚持底线思维，强化财政风险防控。兜牢兜实“三保”支出，做实做细“三保”支出预算，完善“三保”预算执行动态监控机制，实现预算执行全范围、全过程监管，加强财政库款管理和资金监测，确保库款保障水平处于合理区间，有效防范和降低财政运行风险。加强债务风险防控，严格落实债务还本付息计划，足额编制债务还本付息支出，确保不发生债务违约风险。加强债券项目申报审核，建立发改财政项目联审机制，严禁过度超前举债。全力支持疫情防控工作，坚决贯彻落实中央省市财政出台的疫情防控有关政策，预算资金优先支持建立健全科学精准的疫情防控机制。
（五）坚持改革创新，提升财政管理水平。一是深化预算管理改革。深化零基预算管理，推进支出标准体系建设，依托预算一体化系统，将制度规范与信息化建设紧密结合，完善财政资金直达机制，健全监控体系，提高财政资金使用效益。二是提升预算绩效管理水平。促进绩效管理与预算编制、执行、监督融合提升，推进事前绩效评估工作，强化绩效评估结果应用。三是纵深推进国企改革。完善国资监管体制，推进国有资产统一监管，按照管资本为主的要求，优化国资监管方式方法，健全国有企业市场化经营机制。四是加强财政监督检查。严肃财经纪律，强化财政监督与财政管理有机结合，持续开展专项资金、“三公”经费管理、预决算公开、会计信息质量检查等监督检查，跟踪落实监督检查发现问题的整改落实。
各位代表，做好2023年预算工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大监督指导下，在县政协的支持帮助下，坚定信心，攻坚克难，开拓进取，努力完成全年各项工作任务，为推动泰宁革命老区高质量发展作出新的更大贡献！
