（福建省）关于三明市泰宁县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于泰宁县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——在泰宁县第十八届人民代表大会第一次会议上
泰宁县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告泰宁县2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的人员提出意见。
2021年财政预算执行情况
2021年是“十四五”规划开局之年。全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和省市县党代会精神，紧紧围绕县委县政府决策部署，着力培植壮大财源，兜牢“三保”底线，保障民生领域和社会事业等重点支出，促进经济提质增效和社会事业协调发展。
一、全县财政预算执行情况
（一）全县一般公共预算执行情况。2021年全县一般公共预算总收入完成41160万元（按预计数，下同），完成调整预算的100.45%，比上年减收314万元、下降0.76%。其中：全县地方一般公共预算收入完成29520万元，完成调整预算的100.58%，比上年增收924万元、增长3.23%；上划中央收入完成11640万元，完成调整预算的100.13%，比上年减收1238万元、下降9.61%。全县地方一般公共预算支出162500万元，比上年减少13938万元、下降7.90%。
全县地方一般公共预算收入29520万元，加上级返还性和一般性转移支付补助收入72284万元、省市专项转移支付补助收入39000万元、上年结余4870万元、调入资金18433万元、地方政府一般债务转贷收入18036万元、动用预算稳定调节基金7994万元，收入合计190137万元。全县地方一般公共预算支出162500万元，加上解支出3209万元、地方政府一般债务还本支出18131万元，支出合计183840万元。收支相抵，结余6297万元（其中：结转下年支出6297万元），实现收支平衡。
（二）全县政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入完成29130万元，完成调整预算的100.14%，比上年减收22033万元、下降43.06%。全县政府性基金支出26865万元，比上年减少66444万元、下降71.21%。
全县政府性基金收入29130万元，加上级补助收入2500万元、上年结余2329万元、地方政府专项债务转贷收入12864万元，收入合计46823万元。全县政府性基金支出26865万元，加调出资金7628万元、地方政府专项债务还本支出10030万元，支出合计44523万元。收支相抵，结余2300万元（其中：结转下年支出2300万元），实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。全县（县本级）国有资本经营预算收入完成439万元，完成预算的101.15%，比上年减收61万元、下降12.20%。全县（县本级）国有资本经营预算支出439万元，比上年减少23万元、下降4.98%。
（四）社会保险基金预算执行情况。全县（县本级）社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金）收入完成19782万元，比上年增收907万元、增长4.81%。全县（县本级）社会保险基金预算支出15726万元，比上年增加971万元、增长6.58%。
全县（县本级）社会保险基金预算收入19782万元，加上年结余16405万元，收入总计36187万元。全县（县本级）社会保险基金预算支出15726万元，收支相抵，滚存结余20461万元。
（五）地方政府债务情况。2021年省财政厅核定我县地方政府债务限额367030万元，其中：一般债务限额221058万元、专项债务限额145972万元。
2021年全县负有偿还责任债务余额308155万元，其中：一般债务余额186014万元、专项债务余额122141万元。2021年新增地方政府债券10912万元，其中：新增一般债券资金4719万元，主要用于南会大桥工程和龙山步道基础设施建设配套工程；新增专项债券资金6193万元，主要用于总医院门急诊医技及住院病房楼建设项目。
二、县本级财政预算执行情况
（一）县本级一般公共预算执行情况。县本级地方一般公共预算收入完成29420万元，完成调整预算的100.58%，比上年增收1101万元、增长3.89%。其中：税收收入完成18150万元，完成调整预算的100.83%，比上年减收1240万元、下降6.40%；非税收入完成11270万元，完成调整预算的100.18%，比上年增收2341万元、增长26.22%。县本级一般公共预算支出149500万元，比上年减少12558万元、下降7.75%。
县本级地方一般公共预算收入29420万元，加上级返还性和一般性转移支付补助收入72284万元、省市专项转移支付补助收入39000万元、上年结余4870万元、调入资金18433万元、地方政府一般债务转贷收入18036万元、动用预算稳定调节基金7994万元，收入合计190037万元。县本级地方一般公共预算支出149500万元，加补助乡镇支出12900万元、上解支出3209万元、地方政府一般债务还本支出18131万元，支出合计183740万元。收支相抵，结余6297万元（其中：结转下年支出6297万元），实现收支平衡。
（二）县本级政府性基金预算执行情况。县本级政府性基金收入完成29130万元，完成调整预算的100.14%，比上年减收22033万元、下降43.06%。县本级政府性基金支出24876万元，比上年减少67258万元、下降73.00%。
县本级政府性基金收入29130万元，加上级补助收入2500万元、上年结余2329万元、地方政府专项债务转贷收入12864万元，收入合计46823万元。全县政府性基金支出24876万元，加补助乡镇支出1989万元、调出资金7628万元、地方政府专项债务还本支出10030万元，支出合计44523万元。收支相抵，结余2300万元（其中：结转下年支出2300万元），实现收支平衡。
以上具体收支数据及平衡情况详见附表一至附表九。
2021年预算还在执行中，相关数据如有变动待决算编成后再报请县人大常委会审批。
三、2021年预算执行及财政工作的主要特点
（一）扎实组织财政收入，着力增强保障能力。一是加强收入组织，紧盯重点行业和重点税源，强化收入调度和预测分析，建立征收台账，细化分解征收任务，依法依规组织收入，确保应收尽收。二是积极向上争取，用好对口支援、革命老区、乡村振兴、生态补偿等扶持政策，加强部门联动，强化沟通协作，全县上下一盘棋，积极向上争取政策资金支持，今年以来累计争取补助资金11亿元。三是加大存量资金清理力度，对长期沉淀闲置结余结转资金按规定收回财政统筹使用，减少资金滞留闲置，今年共清理收回存量资金7300余万元，收回总预算统筹使用5300万元，重点用于各类民生项目。
（二）加快推进财源建设，夯实产业发展基础。认真贯彻落实市县财源培植各项措施，多渠道拓宽财源，壮大县级财力，增强发展后劲。一是不折不扣落实中央减税降费政策，增强服务意识，严禁征收“过头税”，确保各项政策举措落出实效，全年预计减免税费1600万元，缓缴制造业中小微企业税费720万元。二是加大招商力度，围绕“大招商、招好商”项目攻坚行动，拨付招商工作经费250余万元，统筹推进我县重大项目招商。安排资金1200万元支持大洋坪、朱口工业园区基础设施建设和闲置资产处置，完善园区产业招商规划布局，提升承载能力。三是推动乡村产业振兴，统筹资金5000余万元用于乡村振兴示范项目，支持农村一二三产业融合发展；拨付资金830万元支持林下经济、笋竹精深加工和花卉产业发展，培育乡村特色产业。四是大力扶持旅游文化产业，筹集资金5500万元支持文旅康养、影视基地等项目建设，安排专项资金650万元支持影视文化产业发展和电视剧《大金湖》拍摄。
（三）全力保障三保支出，切实兜牢民生底线。坚持把民生福祉作为发展的根本目的，统筹各类资金保障重点民生需要。一是落实“三保”支出责任，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，目前已累计支出7.2亿元，全年预计支出7.7亿元，其中：保基本民生2.8亿元、保工资4.5亿元、保运转0.4亿元，为民生兜底和正常运转提供资金保障。二是有序有力做好疫情防控，切实保障防控资金需要，安排资金950万元支持疫苗接种、核酸检测、应急队伍建设、物资储备等，提升防控水平和应急处置能力，巩固来之不易的防控成果。三是增强社会保障能力，全年社会保障和就业支出2.3亿元，增长2.6%，拨付各类补助资金380万元支持提升公共就业服务水平，稳步提高城乡居民基础养老保险和医疗保险补助标准，拨付资金2600余万元落实困难群众生活补助、医疗救助、残疾人保障、高龄老人补助等政策。四是加大生态环保投入，安排资金5000余万元统筹用于乡村人居环境改善、农村基础设施和公共服务补短板方面，安排综合性生态补偿资金1500万元落实城乡污水管网改造及雨污分流等项目。五是支持重点民生项目建设，拨付资金2000万元支持保障性安居工程建设和老旧小区设施改善，支持完善和提升城乡基础设施，统筹资金3000万元支持城区污水管网、城区道路改造提升、休闲步道等项目。
（四）多方推动财政改革，提升财政运行质量。一是严格预算执行，坚持按预算和项目进度拨付资金，严禁无预算超预算支出。落实政府过紧日子要求，进一步压减一般性支出，加大重点领域和刚性支出保障力度。二是推动国库支付系统建设，加快推进预算管理一体化平台上线，依托一体化平台系统不断规范和细化各类预算，着力提升预算编制科学性和精准性。完善财政资金直达机制，做好资金预算分解下达、资金支付等全流程监管，确保资金“一竿子插到底”，直达基层，直接惠企利民。三是加强债务管理，坚持适度举债，严控债务规模，举债项目充分评估地方财政承受能力，不超财力上项目。加快债券支出进度，完善债券资金通报督查机制，督促项目单位管好用好债券资金，发挥资金使用效益。四是扎实做好项目评审工作，认真开展委托项目预结算审核，提高评审效率，切实节约财政资金，今年以来共核减项目资金2300万元。五是推进国有资产管理，推进全民所有制企业公司制改革，开展旅游企业清产核资工作，启动新一轮行政事业单位固定资产清查核实工作，全面摸清资产底数，夯实基础数据。
各位代表，在县委县政府的坚强领导和科学决策下，2021年财政运行总体平稳有序，收入保持稳定增长，重点支出得到有效保障，各项改革稳步推进。但财政运行依然存在不少问题和困难，主要表现在：财政收入增长后劲不足，土地出让金收入回落，“三保”等刚性支出需求增加，政府债务还本付息压力大，收支矛盾突出。我们将高度重视这些问题，在今后的工作中积极采取有效措施，加大财政增收节支力度，确保地方财政有序运行。
2022年预算草案
2022年全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持和加强党对财政工作的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，以全方位高质量发展超越为主线，加强预算收支管理，完善民生保障机制，促进财政事业平稳健康发展。
一、2022年财政收支预算安排
2022年财政预算编制严格按照中央省市对财政工作的要求，坚持量入为出、有保有压及收支平衡原则，并结合我县经济社会发展预期目标，优化支出结构，落实“三保”责任，保障“六稳”“六保”支出，全力支持重点项目建设。具体收支预算编制如下：
（一）一般公共预算收支安排。全县一般公共预算总收入安排42950万元，比上年增加1790万元、增长4.35%。其中：地方一般公共预算收入安排30405万元，比上年增加885万元、增长3.00%；上划中央收入安排12545万元，比上年增加905万元、增长7.77%。地方一般公共预算收入30405万元，加上级转移支付净补助收入98073万元（转移支付补助收入101282万元-体制和专项上解支出3209万元）、上年结余6297万元、调入资金27175万元、动用预算稳定调节基金2913万元，全县总财力164863万元。全县一般公共预算支出安排151317万元、债务还本支出安排7249万元，支出合计158566万元。收支相抵，结余6297万元（其中：结转下年支出6297万元），实现收支平衡。
县本级地方一般公共预算收入安排30305万元，比上年增加885万元、增长3.01%。地方一般公共预算收入30305万元，加上级转移支付净补助收入98073万元、上年结余6297万元、调入资金27175万元、动用预算稳定调节基金2913万元，减乡镇财力净补助6869万元，县本级总财力157894万元。县本级一般公共预算支出安排144348万元，债务还本支出安排7249万元，支出合计151597万元。收支相抵，结余6297万元（其中：结转下年支出6297万元），实现收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排。全县（县本级）政府性基金收入安排45880万元，比上年增加16750万元、增长57.50%。全县（县本级）政府性基金收入45880万元，加上年结余收入2300万元，收入合计48180万元。全县政府性基金支出18607万元，加调出资金25000万元、债务还本支出2273万元，支出合计45880万元。收支相抵，结余2300万元（其中：结转下年支出2300万元），实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支安排。全县（县本级）国有资本经营预算收入安排388万元，比上年预算减少51万元、下降11.62%。根据收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出213万元，调出资金175万元。
（四）社会保险基金预算收支安排。全县（县本级）社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金）收入安排19448万元，比上年减少334万元，下降1.69%。其中：保险费收入7972万元、财政补贴收入10741万元、集体补助收入42万元、利息收入242万元、委托投资收益383万元、转移收入63万元、其他收入5万元。
全县（县本级）社会保险基金预算支出安排20036万元，比上年增加4310万元，增长27.41%。其中：社会保险待遇支出16726万元、转移支出3250万元、其他支出60万元。收支相抵，社会保险基金当年结余-588万元，加上年结余20461万元，滚存结余19873万元。
（五）保基本民生、保工资、保运转支出预算安排。按照中央和省市要求，预算要优先足额安排“三保”支出。按省定的“三保”支出标准测算，全县“三保”支出需要数63315万元，其中：保基本民生17166万元、保工资42494万元、保运转3655万元。2022年全县预算共安排三保支出76328万元，其中：保基本民生27322万元、保工资44701万元、保运转4305万元。目前“三保”支出预算正报省财政厅审核，相关数据如有变动再报请县人大常委会审批。
以上具体收支数据及平衡情况详见附表十至附表十九。
二、2022年财政工作重点
（一）聚焦组织收入，增强财政综合实力。统筹预算收入组织工作，完善收入组织协调机制，坚持财税协作联动，落实协税护税，提升税源管控水平，堵塞征管漏洞。深化非税收缴电子化和财政电子票据管理改革，依法依规实事求是组织财政收入，确保财政收入真实性。加强“四本”预算统筹衔接，重点做好政府性基金预算收入统筹，确保财政收支平衡。积极争取资金政策支持，加强财税政策研究，关注生态保护补偿制度改革，充分利用国家重点生态功能区、国家生态文明建设示范县、国家生态综合补偿试点县等政策优势，争取更多生态保护补助资金。围绕国铁集团帮扶和老区苏区优惠政策，支持做好文旅康养、乡村振兴、工业经济、城建民生等项目的谋划和对接，争取更多项目资金。
（二）聚焦民生保障，优化财政支出结构。加大投入，优先保障民生改善，注重节用裕民，调整优化支出结构，把钱花在刀刃上。落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排资金2000万元支持乡村基础设施、农村公益事业财政奖补等项目建设。按照“提质、扩面、增效”要求，充分利用乡村振兴（扶贫惠民）在线监管平台，落实全流程监管，为巩固脱贫攻坚成果全面推进乡村振兴战略保驾护航。加大教育补短板，统筹资金2400万元支持义务教育项目建设和落实教育正向激励等，积极筹集资金支持城西学校建设。县级专项安排社会保障和就业支出超1亿元，落实新农保和城乡低保县级统筹，计生残保等特殊对象城乡居民医疗保险县财政补助标准提高至每人每年320元。加快医疗卫生事业发展，安排资金600万元落实常态化疫情防控经费保障，支持科学精准防控和疫苗接种工作，统筹资金支持县总医院建设和设备购置。加大生态环境保护资金投入，落实好2022年生态综合指标考核工作，争取更多综合性生态保护提升补偿资金。
（三）聚焦产业发展，提高财政可持续性。加大财源培植力度，提升传统产业，促进财力可持续，增强工业企业税收贡献，加大招商对接力度，支持培育水资源、金矿资源、竹木资源等优势产业，将资源转化为税源。坚持发展旅游“无烟”产业，发挥国家全域旅游示范区等品牌优势，支持旅游业态提档升级，打造“三河六岸”提升工程，带动夜色经济发展。做优文旅康养产业，支持森林康养综合体建设，支持打造一批中高端民宿，推动文旅融合，提高旅游行业财税贡献。加快推动绿色低碳发展，牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念，坚守生态底线，推动更高水平的绿色发展，大力发展新能源产业，支持发展陆地风电、光伏发电、抽水蓄能等清洁能源项目，培育和发展新的税收增长点。
（四）聚焦重点改革，增强财政管理效能。全面实施零基预算改革，坚持量入为出，有保有压，能增能减，打破基数概念和支出固化格局，一切从实际需要出发，规范各类项目支出。坚持“花钱必问效、无效必问责、低效多压减，有效多安排”，加快推进全面实施预算绩效管理，推动建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。做好政府债务风险防控，加强政府债务限额管理和预算管理，严格落实偿债责任，通过预算安排和争取再融资债券等方式偿还债务本息，坚决不发生债务违约风险。进一步加强新增债券项目申报的前期审核，充分考虑项目建设实际需求和地方偿债压力，坚持在财力可承受的范围内合理举债。加快推进预算管理一体化系统建设，以系统化和信息化推进预算管理，建立预算编制、预算执行、决算管理等现代财政信息化体系。落实政府过紧日子要求，继续压减一般性支出和非刚性支出，留出更多资金用于保障民生。完善国有企业改革重整方案，统筹推进县投资、旅游集团的整合重组，稳妥推进集团公司及其下属企业股权、隶属关系划转。
各位代表，2022年我们将在县委县政府的领导下，自觉接受人大和政协的监督，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，锐意进取、攻坚克难，扎实做好财政各项工作，为谱写革命老区高质量发展泰宁篇章贡献财政力量。
