（福建省）关于莆田市涵江区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于涵江区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告涵江区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五规划”、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的重要一年。全区财税部门紧紧围绕区委区政府的中心工作，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真学习贯彻党的二十大精神，坚持稳字当头、稳中求进，始终强调“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”，坚定不移抓好稳经济一揽子政策落地落实，扎实推进“两稳一保一防”各项工作，全方位助推我区高质量发展超越。
（一）2022年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况。2022年，全区一般公共预算总收入452000万元（涉及数据为预计数，下同），增长1.9%，其中：地方一般公共预算收入258000万元，增长5.1%。全区地方一般公共预算支出312100万元（含当年上级专项及上年结转支出），同比增长15.5%。
区本级一般公共预算收入252700万元，增长3.4%，其中：地方一般公共预算收入146600万元，增长14.6 %；区本级地方一般公共预算支出296100万元（含当年上级专项及上年结转支出），同比增长20.6%。
2.政府性基金预算执行情况。全区政府性基金收入15400万元，下降6.3%，其中：国有土地使用权出让金收入13300万元，下降1%。政府性基金支出505600万元（含当年上级专项及上年结转支出），同比增长81.5%。
区本级政府性基金收入15400万元，下降6.3%，其中：国有土地使用权出让金收入13300万元，下降1%。政府性基金支出505600万元（含当年上级专项及上年结转支出），同比增长81.5%。
3.社会保险基金预算执行情况。区本级社会保险基金收入53221万元，增长21.9 %，其中：城乡居民养老保险基金20819万元、机关事业养老保险基金32402万元；区本级社会保险基金支出47806 万元，增长 9.8%，其中：城乡居民养老保险基金支出16559万元、机关事业养老保险基金支出31247万元，当年社会保险基金收支结余5415万元，加上上年结余39694万元，累计滚存结余45109万元。
4.国有资本经营收支预算执行情况。国有资本经营预算收入100万元，国有资本经营预算支出100万元。
2022年财政决算还在编制中，因上下级结算等因素变动，上述数据会有所变动，待决算编成后再报请区人大常委会审批。
（二）2022年财政工作的主要特点
1.财政收入稳步推进。坚持稳字当头、稳中求进，在组织领导、细化举措、沟通协作上持续发力，始终坚持把组织收入作为财政工作的首要任务。根据全年收入目标，加强收入预测分析与研判，加强部门联动与配合，持续发挥财税联合协调等机制作用，按月做好财政收入调度，倒排收入计划，攻坚克难完成全年收入目标任务，促进财政收入量质齐升。2022年度，全区一般公共预算总收入完成45.20亿元(按剔除留抵退税口径，下同)，完成调整预算的100%，同比增收0.86亿元，增长1.9%；税性比重达87%，全市各县区排名第一。地方一般公共预算收入完成25.80亿元，完成调整预算的100.7%，同比增收1.25亿元，增长5.1%。
2.民生保障有效有力。一是扎实做好基本民生兜底相关工作，坚持以人民为中心，继续强化政府带头过紧日子思想，大力压减一般性支出，从严控制非刚性、非急需支出，坚持预算支出中“三保”优先。2022年，全区财政一般公共预算支出31.21亿元，增长15.5%。从支出结构看，“三保”支出16.62亿元，其中：保基本民生7.74亿元、保工资8.12亿元、保运转0.76亿元；民生相关支出24.20亿元，增长25.3%，占一般公共预算总支出的77.5%，主要包括：教育支出10.17亿元、社会保障和就业支出5.50亿元、卫生健康支出2.76亿元、节能环保支出0.36亿元、城乡社区支出1.02亿元、农林水支出2.26亿元等。二是积极保障疫情防控资金。坚持人民至上、生命至上。2022年拨付疫情防控资金6559万元，主要用于防控物资采购、新冠病毒核酸检测、火车站外包服务费、境外返涵人员接送运费、隔离酒店经费、核酸实验室检测能力提升等。
3.多方渠道筹措资金。认真梳理有关政策导向，争取各项政策及资金支持。一是争取政府债券资金。2022年协调省财政厅到期的政府债券按85%再融资额度给予支持，已全额到位。获批用于项目建设资金的新增政府债券36.92亿元（其中：新增一般债券0.63亿元、新增专项债券36.29亿元），占全市总额的13.87%，全市各县区排名第三。二是加大资产清查盘活。制定清查盘活闲置国有资产工作实施方案及安置房差价款收缴及剩余安置房核查处置工作方案，并组织实施。2022年已落实资产处置5批次，共拍卖成交2.17亿元；安置房差价款累计清缴1.38亿元。三是向上争取资金支持。牵头制定涵江区向上争取资金考评办法，规范争取资金认定考核工作，考评结果与年度绩效考评挂钩，充分调动各部门主动性积极性，深入分析研究国家政策资金扶持方向，找准与我区发展的结合点，有针对性地进行资金争取。2022年向上争取资金6.09亿元，全市各县区排名第二。
4.落实纾困帮扶政策。坚持“俯下身子抓产业、一心一意谋发展”，大力扶持实体经济，推动市场主体健康发展。一是兑现减税降费。配合税务部门做好减税降费工作，2022年涵江区办理留抵退税18.50亿元(全市各县区排名第一)；制造业中小微企业缓缴税收1.24亿元；小微企业“六税二费”减半征收，减少税收收入3211万元。二是拨付补助资金。2022年共拨付企业补助资金2.54亿元，主要用于企业经济运行贡献奖励、企业增产增效奖励、新增纳统企业奖励资金、外贸发展资金、人才补助及企业品牌引进技术改造等，扶持企业应对疫情渡过难关、做大做强。三是减免企业房租。及时出台《莆田市涵江区财政局关于区级行政事业单位及区属国有企业向小微企业和个体工商户减免房租的通知》及补充通知等文件，向小微企业和个体工商户减免6个月房租，全区涉及承租我区国有资产类经营性房产的中小微企业34家、个体工商户承租户225家，减免租金952.42万元。四是对接纾困贷款。走访企业，积极向企业推广政策性融资担保、金服云纾困资金贷款等融资优惠政策，对有融资需求的企业积极对接银行和市担保公司。我区通过省级审核公示符合纾困条件企业累计达360家，有172家企业通过金服云平台获得纾困专项资金贷款9.13亿元，其中：2022年有97家企业3.97亿元纾困专项资金贷款享受省级财政贴息。
5.综合施策振兴乡村。一是围绕生态宜居，投入河道、受污染耕地整治、古厝修复、农村污水处理7236.04万元，建设清新富饶美丽乡村。二是围绕乡风文明，投入健全乡村公共文化服务体系、文物保护及少数民族发展资金393.63万元，繁荣兴盛农村文化。三是围绕产业兴旺，投入2241.21万元，建设特色现代农业，提高粮食安全保障能力。四是围绕治理有效，投入村级组织运转及村干部报酬5148.39万元，夯实农村基层基础。五是围绕生活富裕，投入基本公共卫生服务3607.5万元，增强广大农民幸福感。六是围绕巩固拓展脱贫攻坚成果，投入乡村振兴及相关衔接资金6411.03万元，推进全区建档立卡贫困户及14个贫困村巩固脱贫攻坚成果、补齐人居环境整治和小型公益性基础设施短板等。
6.强化预算执行约束。大力实施“提高效率、提升效能、提增效益”行动，不断强化财政监管职能，一是严把预算支出关口。严格按照年初批复的预算执行，规范预备费使用范围，加强预算追加管理，坚决杜绝超越财力安排支出，严禁一般性的、零星的项目支出追加，特别是“三公”经费。2022年全区一般性支出1.85亿元，同比下降1.7%；三公”经费支出310.42万元，同比下降15.6%。二是加强预算管理体制建设。推进财政管理数字化转型，我区全面开展预算管理一体化工作走在全省前列；同时建立预算绩效线上运行监控新模式，2022年我区总共有74个部门4445个项目预算纳入预算绩效管理范围，涉及财政资金25.28亿元。三是高质量推进债务管控工作。努力把握新时代财政发展的理念与思路，通过拓宽财源渠道，优化支出结构等方式，多方筹措资金，增强化解能力。四是强化政府采购、工程评审等财政监管工作。全面深化政府采购过程监管，聚焦财政支出重点领域深入开展预结算评审。2022年我区政府采购共进行招标38次，预算金额1.45亿元，成交金额1.41亿元，节约资金458万元，节约率3.15%；共审结区级财政投资项目工程69个，总送审造价计40.39亿元，审定造价为36.98亿元，净核减造价为3.41亿元，平均核减率为8.44%。
各位代表，过去一年，我区预算执行情况总体平稳，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了坚实保障。这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是区委、区政府坚强领导的结果，也是区人大、区政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果。同时，预算执行和财政工作中还面临一些困难、问题和挑战。主要体现在：一是减税降费政策特别是留抵退税对我区可动用财力影响较大，财政运行也将持续处于“紧平衡”状态。二是由于外部市场原因，房地产市场出现低迷，全年经营性土地出让金收入远未达到预期目标，造成财政资金调度更加紧张。三是积存的债务总基数过大，而土地市场整体疲软、其他有效财政收入不足，造成综合财力出现严重下滑，由此导致我区债务率长期偏高。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。
二、2023年预算草案
鉴于我区财政运行仍将处于“紧平衡”状态，在财政收支平衡压力持续增大、财力空间有限的情况下，按照区委、区政府对全区经济工作的总体部署，确定我区2023年财政预算安排主要遵循以下原则：一是认清形势，牢固树立大局意识，积极适应新形势、新常态，科学安排预算收入预期目标。二是量入为出，综合平衡地安排支出预算，坚持“三保”支出在预算安排与财政支出的优先顺序，兜牢“三保”底线，稳住经济基本盘。 三是完善机制，强化预算约束和绩效管理；坚持底线思维，树牢红线意识，严格债务限额管理，防范化解债务风险。
（一）2023年财政收支预算
1.一般公共预算安排。2023年，根据我区经济社会发展目标和量入为出、收支平衡的原则，全区一般公共预算总收入预期为465500万元，增长3%。全区地方一般公共预算收入预期为266300万元，增长3.2%。按现行财政体制计算，全区一般公共预算总财力为324300万元，其中：当年预算体制财力291300万元、调入资金33000万元，相应安排支出324300万元，当年收支平衡。
区本级一般公共预算收入预期为256300万元，地方一般公共预算收入预期为148000万元。区本级地方一般公共预算收入加上上下级体制结算净收入及各项财力补助等，区本级一般公共预算财力为308300万元。相应安排支出308300万元，当年收支平衡。
区本级一般公共预算支出主要项目安排情况：一是基本支出118840万元，主要包括：年工资54750万元、改革性补助26365万元（含基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、残疾人就业保障金及公积金等）、在职基础绩效奖23478万元、公用经费1124万元、教育生均公用经费4705万元、其他人员支出3779万元等。二是其他基本支出36902万元，主要包括：10个乡镇卫生院及城区卫生服务中心等财政拨补4123万元、乡村教师生活补助经费937万元、普惠性民办幼儿园生均公用经费补助448万元、学校保安人员经费656万元、38人编外聘用教师人员经费429万元、在职人员年度考核奖预留19107万元，公务员和事业单位退休人员生活补贴预留4128万元等。三是项目支出148958万元，主要包括：城乡居民社会养老保险基金财政补助18184万元、机关事业养老保险基金缺口补助13000万元、城乡居民医疗保险政府补助区级配套资金6804万元、计生各类奖励补助资金5513万元、城乡低保及特困供养6308万元、各类优抚经费4073万元、基本公共卫生服务经费3638万元、新冠疫情防控专项资金2600万元、政法委网格员工资及保障经费3207万元、教育附加费安排的支出4150万元、学前教育保障经费2929万元、企业经济运行贡献补助7670万元、税务局征管经费2000万元、职业年金补助1700万元、义务兵优待金及退伍军人一次性安置费1809万元、一般债务付息17000万元、企业研发经费清算等科技项目经费3276万元、山海协作柘荣对口帮扶资金1200万元、木兰溪流域生态补偿1000万元、粮食风险基金1177万元、城乡垃圾焚烧发电上网电量补助840万元等。四是预备费3600万元。
2.政府性基金预算安排。2023年，全区政府性基金收入预期为29500万元，增长91.6%，其中：国有土地使用权出让金收入27000万元，增长103%。全区政府性基金收入，加上经营性土地出让金市级返还通过转移支付补助196000万元，全区政府性基金财力为225500万元。全区政府性基金预算支出225500万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出223000万元，当年收支平衡。
3.社会保险基金预算安排。2023年，区本级社会保险基金收入55857万元，其中：城乡居民养老保险基金22676万元、机关事业养老保险基金33181万元；安排区本级社会保险基金支出51604万元，其中：城乡居民养老保险基金18421万元、机关事业养老保险基金33183万元。当年度区本级社会保险基金收支结余4253万元，加上以前年度累计结余45109万元，累计滚存结余49362万元。
4.国有资本经营收支预算安排。区国资部门监管的1家企业纳入区国有资本经营预算，2023年国有资本经营收入预算110万元，国有资本经营预算支出110万元，当年收支平衡。
（二）2023年财政重点工作措施
1.紧抓工作重心，健全可持续增长机制。首要任务就是做好税收入库工作，强化经济形势研判，加强涉税部门协同联动，正确处理减税降费与依法组织收入的关系，进一步提高征管效率，把提高地方收入质量贯穿收入组织全过程。2023年度，全区一般公共预算总收入预计完成46.55亿元，同比增收1.35亿元，增长3%。地方一般公共预算收入完成26.63亿元，同比增收0.83亿元，增长3.2%。
2.优化支出结构，提升重点保障能力。一是统筹发展和安全，坚持“三个优先”，切实兜住“三保”底线，切实防范基层“三保”风险。“三保”支出预算安排19.43亿元，其中：保基本民生9.49亿元、保工资9.52亿元、保运转0.42亿元。二是坚持底线思维，树牢红线意识，防范化解债务风险，进一步落实偿债责任，确保不发生债务风险事件。三是坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，压减不必要支出，坚决取消低效和无效支出。
3.凝聚工作合力，加强资产盘活力度。一是加大对安置房差价款的收缴力度，采取有力措施，依法依规推进安置房补差款的清缴工作，对未按照征迁协议收取、已交房未收取、已收取未上缴的安置房差价款进行清缴。二是针对当前清查出来的闲置国有资产，通过产权划转、拍卖、出租、招商等方式，进行依法分类处置。进一步突出工作重点，成立了我区清查盘活闲置国有资产工作领导小组，主动面向市场，积极探索国有资产管理过程中提质增效的新途径、新办法；严格对标对表，把握时间节点、狠抓落实，全力支持和服务好处置和盘活闲置资产的各项工作。
4.抢抓政策机遇，多方争取资金支持。一是发挥向上“争跑”合力优势，围绕全区重大项目建设，认真研究上级财政政策的投向和重点，做好精准对接，做实基础工作，多方位、多层面争取上级政策和资金支持。二是大力争取地方政府债券，用于保障性安居工程、城镇公路及基础设施建设等重大项目支出，强化专项债券资金使用监管力度和绩效评价，放大专项债券的投资带动力度，进一步巩固我区可用财力和公共服务保障能力。
5.完善管理机制，不断提高资金效益。一是深化预算管理改革，全面应用预算管理一体化信息系统，推进财政管理数字化转型，打破基数思维和支出固化，持续优化支出结构，推进支出标准体系建设，加强项目全生命周期管理，提高预算管理的规范化、科学化、标准化水平。二是加大财政全过程预算监督，深入推进绩效管理与预算管理紧密结合，加强绩效目标管理和绩效评价力度，切实强化绩效评价结果应用，提高资金使用绩效。进一步推动政府采购、预结算评审、预决算公开及非税票据等财政改革，有针对性开展地方政府债务、预决算公开等专项监督检查，加强风险监测、落实责任追究。
各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的二十大精神，在区委区政府坚强领导下，自觉接受区人大和区政协的监督指导，虚心听取各界人士的意见建议，勇于担当、奋发前行，为全方位推进涵江高质量发展超越，奋力打造现代产业强区，建设生态宜居涵江提供坚实有力的财政保障！
