（福建省）关于莆田市涵江区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于涵江区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告涵江区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”规划开局之年。全区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面落实省、市工作要求，按照区委、区政府明确的各项目标任务，坚持统筹兼顾，持续深化改革，突出保基本、保重点，兜牢“三保”底线，常态化树立过“紧日子”思想，加快落实预算管理一体化改革，促进财政资金提质增效，全力推进经济社会持续健康发展。
（一）2021年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况。2021年，全区一般公共预算总收入422000万元（涉及数据为预计数，下同），增长5%，其中：地方一般公共预算收入228200万元，下降3.3%。全区地方一般公共预算支出260380万元（含当年上级专项及上年结转支出），同比下降17.5%。
区本级一般公共预算收入228300万元，增长0.3%，其中：地方一般公共预算收入115800万元，下降14.5%；区本级地方一般公共预算支出242170万元（含当年上级专项及上年结转支出），同比下降17.8%。
2.政府性基金预算执行情况。预计全区政府性基金收入23000万元，增长1.1%，其中：国有土地使用权出让金收入19426万元，下降7.7%。政府性基金支出319700万元（含当年上级专项及上年结转支出），同比下降32.2%。
区本级政府性基金收入23000万元，增长1.1%，其中：国有土地使用权出让金收入19426万元，下降7.7%。政府性基金支出312680万元（含当年上级专项及上年结转支出），同比下降33.5%。
3.社会保险基金预算执行情况。区本级社会保险基金收入47077万元，下降2.2%；区本级社会保险基金支出43391万元，下降0.1%。
4.国有资本经营收支预算执行情况。国有资本经营预算收入60万元，国有资本经营预算支出60万元。
2021年财政决算还在编制中，因上下级结算等因素变动，上述数据会有所变动，待决算编成后再报请区人大常委会审批。
（二）2021年财政工作的主要特点
1.应收尽收，财政收支运行基本平稳。坚持稳中求进工作总基调，助力全方位推进高质量发展超越。一是狠抓财政收入。充分发挥聚财职能，努力把疫情带来的不利影响降低到最低限度。2021年，全区一般公共预算总收入42.2亿元，完成调整预算的100%，增长5%。其中，地方一般公共预算收入22.82亿元，完成调整预算的100%，下降3.3%。涵江区税性比重为93%，居全市第一。二是明确支出方向。坚持以人民为中心，坚持预算支出中“三保”优先，扎实做好基本民生兜底相关工作。2021年，全区财政一般公共预算支出26.04亿元，下降17.5%。从支出结构看，民生相关支出19.45亿元，占一般公共预算总支出的74.7%，主要包括：教育支出8.06亿元、社会保障和就业支出4.32亿元、卫生健康支出2.03亿元、节能环保支出3030万元、城乡社区支出6810万元、农林水支出1.99亿元等。
2.主动作为，广开项目资金筹措渠道。认真梳理有关政策导向，争取各项政策及资金支持。一是争取专项债券资金。2021年向上争取债券资金共计64.1亿元，重点用于隐性债务置换及再融资需要，支持安置房及基础设施建设。二是发挥国企投融资作用。通过高新公司争取地方专项债等中长期融资方式筹措资金13.69亿元，并于11月9日将高新公司出资人由区财政局变更为市国资委，为下一步筹集资金提供坚实后盾。三是加大盘活资产力度。通过拍卖、出租闲置工业产房、安置房等固定资产实现收入3687.84万元，及时清缴7个乡镇拆迁指挥部安置房差价款2095.05万元。四是对接上级资金动向。找准与我区发展的结合点，有针对性地进行资金争取。2021年共争取上级拨付我区转移支付补助12.5亿元（其中一般公共预算9.5亿元，专项补助资金3亿元）。
3.重点保障，促进民生事业长足发展。始终把提高民生福祉作为实现高质量发展的根本目的，一是不断改善人居环境，落实棚户区改造、安置区建设、老旧小区改造、污水处理等政策，拨付重点项目保障资金15.69亿元，切实改善人民居住条件，建设宜居环境。二是提升医疗服务能力，加强医疗卫生领域基础设施建设补短板工作，拨付床位补贴、实验室提升、培训基地及急救体系建设等资金6195万元，全面提高应对重大新发突发传染病防控及其他突发公共卫生事件应急处置能力。三是优先保障疫情防控，坚持特事特办，2021年共拨付疫情防控资金1650.67万元，主要用于防控物资采购、新冠病毒核酸检测、火车站服务外包费、境外返涵人员接送运费、增设疫苗接种点经费，隔离酒店经费等。四是全面提升教育质量，拨付教育工程项目资金4071.56万元，重点用于巩固学校校舍安全保障长效机制，全面提高义务教育阶段薄弱学校基本办学条件及推进公办民办幼儿园建设。
4.全面推进，推动乡村振兴纵深拓展。推进惠民政策落实、脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。一是进一步巩固扶贫成果，2021年共拨付惠农及扶贫资金5623.93万元，用于农机购置、耕地地力保护等补贴和18个试点村及实绩突出村奖补。二是推进“一事一议”财政奖补工作，探索村级公益事业设施管护的长效机制，2021年共筛选51个“一事一议”项目建立项目库，财政奖补资金600万元，涉及9个乡镇，31个行政村，受益人数逾8.5万人。三是保障村级集体经济工作顺利进行，及时拨付13个扶持壮大村级集体经济试点村资金780万元。四是进一步完善村级组织运转保障机制，2021年拨付村级组织运转保障经费2245万元，村干部报酬2929.52万元，有效提升基层组织服务能力和水平。
5.精准施策，支持市场主体健康发展。全面落实各项企业补助政策措施，一是大力扶持实体经济，2021年我区新增减税降费超2亿元，并已累计兑现企业补助资金2.36亿元。二是加强信贷支持保障应急周转，对受疫情影响较大的行业，灵活运用无还本续贷、应急转贷等措施，2021年已为6家企业提供8笔应急保障周转金2.56亿元。三是继续推广融资担保业务，推荐辖区内参与防控疫情企业及“白名单”企业对接莆田市中小企业融资再担保有限公司提供免费融资担保，我区56家在保企业共2.26亿元贷款享受免费融资担保服务。四是积极对接中小微企业纾困专项贷款，我区通过省级审核公示符合纾困条件企业累计共达194家，其中有75家企业获得中小微企业纾困专项资金贷款4.7亿元。五是免除企业2个月房租，涉及承租我区国有资产类经营性房产的35家中小微企业、228家个体工商户承租户，共减免租金309.48万元。六是积极保障促消费活动，加快消费回升和潜力释放，下拨资金720万元，开展新能源汽车、住餐类、家居类、家电类、商超便利店非遗夜市类等“全闽乐购”活动，直接带动消费金额超3亿元。
6.防控风险，紧紧守住政府信用底线。牢牢守住不发生系统性风险的底线，切实防范和化解金融风险。一是加大偿债力度，分步制定偿还计划，将当年度还本付息资金列入预算管理，确保按时按期偿还，避免出现政府性债务逾期风险。二是化解不良贷款，共同营造良好金融生态环境，年初不良贷款余额4.1亿元，2021年已化解存量不良贷款3.22亿元，新增不良贷款4.18亿元，年末不良贷款余额5.05亿元。
7.完善管理，依法理财水平持续提高。一是预算管理体系逐步完善。我区新预算管理一体化系统于2021年11月15日正式上线，将国库集中支付、预算编制、绩效管理等涉及预算管理流程的业务纳入有关环节中进行衔接规范，为深化预算制度改革提供基础性支撑，大大提高了我区财政工作的效率。二是严控“三公经费”支出。坚决杜绝超越财力安排支出，严禁一般性的、零星的项目支出追加，特别是“三公”经费支出。三是进一步规范政府采购工作。坚持先政府采购预算后开展采购活动，提高采购效率，节约采购资金，完善操作规程。2021年全区共组织各类政府采购项目55个，采购预算金额2.88亿元，实际成交额2.83亿元，节约资金448.9万元，节约率1.56%；网上超市采购421次，采购金额1859.94万元。四是实施非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革。2021年在财政票据网络管理系统改造升级的基础上，共完成网络版管理试点单位101家，实现对政府非税收入的源头管控，进一步完善“收支两条线”工作。五是简化财政评审前置程序。对部分重点项目、民生项目建立容缺受理机制，在保证评审质量的前提下同步评审，资料补齐后即出评审结论，确保按时完成重点项目建设。2021年共审结工程项目 55个，送审造价13.78亿元，审定造价12.87亿元，净核减0.91亿元，平均核减率6.6%。
2021年全区财政基本实现平稳运行，财政服务经济社会健康发展也取得了较好成绩，这是区委、区政府科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协加强监督、有力指导的结果，是全区各级各部门齐心协力、共同奋斗的结果。同时，我们也清醒地认识到当前财政运行存在一些困难和不足，2021年我区财政收入虽有逐月复苏迹象，但受今年疫情及阶段性税收缓缴等财税政策影响，税收收入难以有效促进增收；我区总支出呈现明显增长趋势，但可用财力较低的情况非常明显，还本付息及中长期财政支出压力日渐沉重，地方发展压力和财力情况不对等。对于这些问题，我们高度重视，将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效的措施逐步予以解决。
二、2022年预算草案
根据当前财税经济形势，按照区委、区政府对全区经济工作的总体部署，确定我区2022年财政预算安排主要遵循以下原则：一是综合考虑2022年经济增长预期、总部经济锐减等因素影响，量入为出、实事求是编制收入预算。二是继续强化政府带头过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，从严控制非刚性、非急需支出，确保预算收支平衡和财政可持续性。三是坚守底线，有效管控防范化解重大风险，切实兜牢“三保”底线，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量。
（一）2022年财政收支预算
1.一般公共预算安排。2022年，根据我区经济社会发展目标和量入为出、收支平衡的原则，全区一般公共预算总收入预期为 443000万元，增长5%。全区地方一般公共预算收入预期为236900万元，增长3.8%。按现行财政体制计算，全区一般公共预算总财力为270600万元，其中：当年预算体制财力217600万元、调入资金53000万元，相应安排支出270600万元，当年收支平衡。
区本级一般公共预算收入预期为237300万元，地方一般公共预算收入预期为121200万元。区本级地方一般公共预算收入加上上下级体制结算净收入及各项财力补助等，区本级一般公共预算财力为255600万元。相应安排支出255600万元，当年收支平衡。
区本级一般公共预算支出主要项目安排情况：一是基本支出102062万元，主要包括：年工资51372万元、改革性补助（含基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、残疾人就业保障金及公积金等20332万元、公用经费1090万元、教育生均公用经费6838万元、其他人员支出19680万元等等。二是其他基本支出11003万元，主要包括：10个乡镇卫生院及城区卫生服务中心等财政拨补3854万元、乡村教师生活补助经费1880万元、普惠性民办幼儿园生均公用经费补助953万元、学校保安人员经费642万元、42人编外聘用教师人员经费345万元等等。三是项目支出138935万元，主要包括：城乡居民社会养老保险基金财政补助16417万元、机关事业养老保险基金缺口补助14000万元、城乡居民医疗保险政府补助区级配套资金6447万元、计生各类奖励补助资金6223万元、城乡低保及特困供养5291万元、民政各类优抚经费5478万元、基本公共卫生服务经费3668万元、新冠疫情防控各类经费1854万元、政法委网格员工资及保障经费2728万元、教育附加费安排的支出4150万元、学前教育保障经费2627万元、企业经济运行贡献补助9968万元、税务局征管经费2000万元、职业年金补助1993万元、义务兵优待金及退伍军人一次性安置费1586万元、一般债务付息16566万元、企业研发经费清算等科技项目经费2766万元、山海协作柘荣对口帮扶资金1200万元、木兰溪流域生态补偿1000万元、粮食风险基金822万元、城乡垃圾焚烧发电上网电量补助840万元等。四是预备费3600万元。
2.政府性基金预算安排。2022年，全区政府性基金收入预期为13200万元，下降42.6%，其中：国有土地使用权出让金收入10000万元，下降48.5%。全区政府性基金收入，加上经营性土地出让金市级返还通过转移支付补助315000万元，减去调入一般公共预算资金50000万元，全区政府性基金财力为278200万元。全区政府性基金预算支出278200万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出214691万元，当年收支平衡。
3.社会保险基金预算安排。2022年区本级社会保险基金收入49927万元，其中：城乡居民养老保险基金21445万元、机关事业养老保险基金28482万元；安排区本级社会保险基金支出45247万元，其中：城乡居民养老保险基金16513万元、机关事业养老保险基金28734万元。当年度区本级社会保险基金收支结余4680万元，加上以前年度累计结余43254万元，累计滚存结余47934万元。
4.国有资本经营收支预算安排。区国资部门监管的2家企业纳入区国有资本经营预算，2022年国有资本经营收入预算100万元，国有资本经营预算支出100万元，当年收支平衡。
（二）2022年财政工作措施
1.明确重心，着力完成序时任务。始终坚持把组织收入作为财政工作的首要任务，跟踪产业政策动态，完善新经济、新业态服务模式，培育新的税源增长点；监控重点行业、重点税源企业营收、税收变化，科学研判财政收入变动趋势，有针对性地提出措施建议，并依法依规组织收入。加快土地出让，督促协调相关部门精准发力、重点突破、倒排时间、倒排任务，推进土地出让进度。继续推进安置房补差款清缴，加快商品房、安置房办证力度。2022年全区一般公共预算总收入预计44.3亿元，同比增收2.1亿元，增长5%。
2.量力而行，确保财政收支平衡。当前，我区财政支出任务重，盘子紧，调剂空间有限，收支平衡压力极大。坚持过“紧日子”，勤俭办事厉行节约，大力压缩一般性支出，坚持做到“三保”支出在财政支出中的优先顺序。积极向上争取补助资金、提前调度资金，将有限的资金用于重点领域和关键环节，提高支出有效性和精准度。加大国有资产、资源、资金盘活力度，加大国有资产出租出售力度，确保国有资产保值增值，定期组织开展清理盘活财政存量资金工作，推动各类结余、沉淀资金应收尽收、重新安排。将绩效理念融入预算管理全过程，进一步完善资金使用绩效考核结果与部门预算编制挂钩机制。
3.全力以赴，破解资金筹划瓶颈。积极发挥财政服务的“泥腿子”精神，用好用足财政政策，依法依规、有序有力开展工作。主动加强与各职能部门的配合与协作，充分发挥具体实施单位争取资金的主动性，完善符合申报要求的基础材料，提高向上争取资金的针对性、实效性，更好地形成向上争取资金的合力。重点协调省财政厅予以保障用于归还到期债券的再融资债券额度，同时协调新增债券额度。积极跟踪已申报的2022年新增债券项目14个，申请资金39.95亿元（其中：新增一般债券项目5个，申请资金1.33亿元；新增专项债券项目9个，申请资金38.62亿元）。持续运用直接融资推进债务融资工作，已上报20亿元非公开定向债务融资工具，预计2022年一季度完成发行，并积极筹备15亿元公司债的申报工作。
4、突出重点，健全民生保障体制。始终把为民理财作为财政工作的根本出发点和落脚点，2022年全区涉及民生方面支出预计达19.95亿元，占一般公共预算总支出的73.7%。继续加大对教育科技、公共卫生、水利设施、就业保障、城市管理、文化惠民、安全稳定等为民办实事项目的投入。突出乡村振兴、生态环保、高质量教育体系、多层次社会保障、公益性文化设施等重点民生政策落实落细。进一步加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，让发展成果更多地惠及人民群众。
5、统筹安排，促进财政可持续发展。尽力而为、量力而行，合理确定财政支出领域保障范围、标准，避免政策攀比、资金重复安排。加大财政全过程监督，有针对性开展地方政府债务、民生补短板、预决算公开等专项监督检查，加强风险监测、落实责任追究。区分轻重缓急、科学有序推进项目建设，加快平衡用地收储，积极通过专项债和市场化方式筹资，保障“双轮”驱动等重点项目资金需求。
各位代表，做好2022年财政工作意义重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委区政府坚强领导下，自觉接受人大代表的指导监督，虚心听取政协委员和各界人士的意见建议，以一往无前的奋斗姿态、风雨无阻的精神状态，扎实做好财政各项工作，更好发挥财政职能作用，为加快打造现代产业强区、建设生态宜居涵江贡献财政力量！
