（福建省）关于南平市延平区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
关于南平市延平区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
——2021年12月21日在南平市延平区第十八届人民代表大会第一次会议上
南平市延平区财政局局长 吴春生
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告延平区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和列席会议人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）2021年人大通过预算执行情况
区十七届人大第五次会议通过2021年一般公共预算总收入计划118715万元，比上年增加3456万元，增长3.00%，其中：地方一般公共预算收入计划74005万元，比上年增加1448万元，增长2.00%；上划中央收入计划44710万元，比上年增加2009万元，增长4.70%。地方一般公共预算收入74005万元，加体制补助7964万元，转移支付补助收入96622万元，调入资金10000万元，减体制上解和专项上解16500万元，区级财力预算为172091万元，相应安排公共财政支出172091万元。
区十七届人大常委会第三十八次会议通过2021年一般债务收入4874万元。2021年区级财力预算调整为176965万元，一般预算支出相应调整为176965万元。
政府性基金收入6450万元，加上级补助收入3100万元，政府性基金收入预算为9550万元。相应安排政府性基金支出9550万元。
区十七届人大常委会第三十八次、第四十一次会议通过2021年专项债务收入52065万元。2021年区级政府性基金收入预算调整为61615万元，支出相应调整为61615万元。
社会保险基金预算收入49395万元，支出44972万元，结余4423万元。
国有资本经营预算收入193万元，安排预算支出100万元，调出资金93万元。
1、财政收入执行情况
2021年一般公共预算总收入完成113880万元（预计数，下同），完成预算95.93%，比上年减少1379万元，下降1.20%。其中：地方一般公共预算收入完成70850万元，完成预算95.74%，比上年减少1707万元，下降2.35%。上划中央收入完成43030万元，完成预算96.24%，比上年增加329万元，增长0.77%。
地方一般公共预算收入分项完成情况：
——国内增值税19990万元，完成预算87.29%，下降7.46%；
——企业所得税9650万元，完成预算106.04%，增长12.01%；
——个人所得税1840万元，完成预算94.36%，下降0.65%；
——其他工商税收10290万元，完成预算92.49%，增长0.82%；
——契税8200万元，完成预算91.11%，增长21.05%；
——烟叶税550万元，完成预算114.58%，增长21.95%；
——非税收入20330万元，完成预算104.52%，下降11.82%。（见附表一）
2、财政支出执行情况
公共财政预算支出（含专款）245855万元，比上年减少25889万元，下降9.53%（见附表三）。其中上级专款支出55568万元，比上年减少10646万元，下降16.08%；本级支出190287万元，完成预算（调整后，下同）107.53%，比上年减少37770万元，下降16.56%，主要是全面推进零基预算改革，财政支出口径由以财政拨款数计算调整为以单位实际支出数计算，造成公共财政预算支出减少。（见附表二）。
本级支出分项完成情况：
——一般公共服务支出15642万元，完成预算106.72%，比上年减少3676万元，下降19.03%；
——公共安全支出3402万元，完成预算89.44%，比上年减少619万元，下降16.91%；
——教育支出42496万元，完成预算86.45%，比上年减少12339万元，下降22.50%；
——科学技术支出1643万元，完成预算73.28%，比上年减少508万元，下降23.62%；
——文化体育与传媒支出1227万元，完成预算134.84%，比上年减少561万元，下降31.38%；
——社会保障和就业支出49348万元，完成预算101.82%，比上年减少1874万元，下降3.66%；
——卫生健康支出16589万元，完成预算100.28%，比上年减少4047万元，下降19.61%。
——节能环保支出2851万元，完成预算116.37 %，比上年减少926万元，下降24.52 %。
——城乡社区支出8857万元，完成预算170.20%，比上年减少2745万元，下降23.66%；
——农林水支出31882万元，完成预算166.54%，比上年减少12327万元，下降27.88%；
——交通运输支出2315万元，完成预算113.37%，比上年减少589万元，下降20.28%；
——资源勘探信息等支出1918万元，完成预算91.33%，比上年减少667万元，下降25.80%。主要是总部经济奖励支出减少。
——住房保障支出3160万元，完成预算194.22%，比上年上年增加147万元，增长4.88%。
——其他支出21万元，完成预算6.02%，比上年减少283万元，下降93.09%；
——国债付息支出5720万元，完成预算77.95%，比上年增加2861万元，增长100.07%。
3、政府性基金收支执行情况
区本级政府性基金收入完成60195万元，完成调整后预算97.70%，比上年减少14633万元，下降19.56%，主要是专项债券转贷收入减少。区本级政府性基金支出56189万元，完成调整后预算91.19%，比上年减少10626万元，下降15.9%，主要是专项债务收入安排的支出减少4735万元，抗疫特别国债支出减少5662万元（见附表四、五、六）
4、社会保险基金收支执行情况
社会保险基金收入49153万元，占预算99.51%。社会保险基金支出46852万元，占预算104.18%。社会保险基金当年结余2301万元，年末滚存结余38832万元。（见附表七）。
5、国有资本经营收支执行情况
国有资本经营收入193万元，占预算100%。国有资本经营支出100万元，调出资金93万元。（见附表八）
（二）公共财政预算收支平衡情况
全区地方一般公共预算收入70850万元，体制补助7964万元，一般性转移支付补助113200万元，调入资金3000万元，地方政府一般债券转贷收入4874万元，减上解上级转移性支出23500万元，债券还本支出4120万元，当年可用财力172268万元, 区本级支出190287万元，收支相抵缺口18019万元。目前，区财政正在积极争取省、市财政结算补助，努力减少缺口。
区本级政府性基金收入完成8130万元，地方政府专项债券转贷收入52065万元。区本级政府性基金支出56189万元。当年结余4006万元。
（三）部门（单位）预算执行情况
根据编制部门（单位）综合财政预算的要求，按照“二上二下”的编制办法，依据区人民代表大会预算批复由区财政局下达部门预算。2021年共编制81个部门（单位）综合预算，经费支出151064万元，比上年增加4563万元，增长3.11%。其中: 项目支出12295万元，基本支出138769万元（工资福利支出87589万元、对个人和家庭的补助17725万元、商品和服务支出33455万元）。部门（单位）预算经费均按序时进度拨付到位。
（四）2021年重点支出安排（含上级财政补助资金）和财政工作主要特点
1.大力扶持产业发展。支持产业发展专项资金4000万元。支持企业转型升级、创新发展382万元。商贸流通、电子商务、旅游宣传、企业财政贴息等620万元。制造业和高成长企业及企业增产增效奖励、正向激励190万元。支持基础设施建设，改善交通路网建设和道路改造1384万元。
2.提升民生保障水平。落实教育经费保障机制，免除城乡义务教育阶段学生学杂费和补助生均公用经费3425万元，学生营养改善及困难学生生活补助270万元。校安工程、学校改扩建及配套设施建设2816万元。幼儿园、中小学校保安工资支出等446万元。支持学前教育发展1782万元。乡村教师生活补贴及改善教师待遇等支出5101万元。城乡居民社会养老保险9760万元。义务兵家属优待、伤残军人抚恤补助和退役士兵补助3548万元。居家养老、乡镇敬老院、幸福院补助952万元。残疾人补助1081万元。支持就业创业948万元。城乡居民基本医疗保险5250万元。基本公共卫生服务3499万元，基本公共卫生服务由常住人口每人每年65元提高到70元。城乡医疗救助246万元。乡镇卫生院卫技人员、乡医补贴828万元。计划生育服务支出3474万元。基层公共卫生应急队伍建设690万元，核酸检测100万元，新冠疫苗接种补助139万元。
3.落实惠农强农政策。推进脱贫攻坚成果衔接乡村振兴工作，及时足额兑现各项惠农强农补贴，耕地地力保护补贴资金1864万元、种粮一次性补贴173万元、农机购机补贴资金1256万元。生猪良种补贴112万元。库区移民后期扶持资金9247万元。城乡低保、特困人员补助4384万元。
4.支持农业农村发展。实施136个村级公益事业“一事一议”财政奖补项目建设1495万元。扶持村集体经济试点项目资金84万元，农村综合改革试点项目3500万元。省级乡村振兴试点示范1625万元。高标准农田建设2347万元。优质农产品标准化生产基地建设220万元。设施大棚补贴3500万元。村级组织运转保障经费3,971万元，村换届选举经费475万元，为乡村振兴固本强基。
5.支持人居环境改善。开展山水林田湖草生态保护修复项目500万元，规模化养殖场病死猪无害化处理761万元。国土绿化729万元。森林生态效益补偿1329万元。天然林停伐补助1110万元，乡镇环境整治、村庄保洁和乡村垃圾转运站建设1560万元。城区卫生保洁7093万元。
6.支持基层社会治理。城区监控系统建设、治安巡逻、司法救助、“扫黑除恶”工作专项经费等1985万元。消防经费保障644万元。法律援助、社区矫正、禁毒管理、公共突发事件处置等950万元。城乡文化设施建设、文物保护、公共文化馆免费开放奖励、全民健身、农村电影放映等397万元。
（五）超短收财力情况
当年地方一般公共预算收入70850万元，比预算短收3155万元，将通过调入资金等弥补。
（六）向下级财政转移支付情况
努力缓解乡镇（街道）财政困难。安排资金14654万元，用于对乡镇（街道）的转移支付补助，增强基层政府的公共服务保障能力，主要有：
1、各乡镇（街道）补助资金10347万元。其中运转补助经费210万元；乡镇（街道）人员工资转移支付补助8155万元；财政分成结算转移支付补助1982万元。
2、农村税费改革转移支付4307万元。其中村级运转经费 2342万元，居委会运转经费1965万元。
2021年在区委正确领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，在社会各界的关心、理解和支持下，财政预算执行基本平稳。但我们也清醒地看到，财政运行中面临一些困难和问题，主要有：财政收入难以增长，而财政支出刚性增长较快，财政收支矛盾更加突出，收支平衡压力越来越大；财政保障能力有待提升等等。这些困难和问题我们将在今后的工作中认真加以解决。
二、2022年财政预算草案
一般公共预算总收入计划117295万元，比上年增加3415万元，增长3.00%，其中：地方一般公共预算收入计划72975万元，比上年增加2125万元，增长3.00%；上划中央收入计划44320万元，比上年增加1290万元，增长3.00%。地方一般公共预算收入72975万元，加体制补助7964万元，转移支付补助收入127728万元，减体制上解和专项上解23500万元，区级财力预算为185167万元，相应安排公共财政支出185167万元。（见附表九、十）。
支出计划分项情况：
——一般公共服务支出16133万元，比上年预算增加1476万元，增长10.07%。
——公共安全支出1368万元，比上年预算增加64万元，增长4.91%。
——教育支出50911万元，比上年预算增加1757万元，增长3.57%。
——科学技术支出2343万元，比上年预算增加101万元，增长4.5%。
——社会保障和就业支出52378万元，比上年预算增加3914万元，增长8.08%；主要是对机关事业单位退休人员养老金的补助、城乡居民养老金及医保补助等增加支出。
——卫生健康支出17332万元，比上年预算增加789万元，增长4.77%。
——城乡社区支出4177万元，比上年预算减少1027万元，下降19.73%。
——农林水支出17813万元，比上年预算增加469万元，增长2.70%。
——住房保障支出1581万元，比上年预算减少46万元，下降2.83%。
——国债还本付息支出14822万元，比上年预算增加7484万元，增长101.99%。
政府性基金预算：政府性基金收入6600万元，加上级补助收入3100万元，政府性基金收入预算为9700万元。相应安排政府性基金支出9700万元（见附表十一、十二）。
国有资本经营预算：国有资本经营预算以国有及参股企业可分配利润的30%标准编制，可列入区级财政预算收入为206万元。区级国有资本经营预算支出安排206万元。（见附表十三）
社会保险基金预算：城乡居民基本养老保险基金收入17070万元，支出12061万元，当年结余5009万元，滚存结余42386万元；机关事业养老保险基金收入预算37139万元，支出37238万元，当年结余-99万元，滚存结余1356万元。（见附表十四）
2022年经济发展面临压力仍然较大，将影响我区财政收入增长，而财政刚性支出增长较快，财政收支矛盾更加突出。为确保完成全年财政预算目标任务，我们将落实积极的财政政策，大力提质增效，进一步优化财政支出结构力度，持续推进“六稳”“六保”工作，增强服务社会经济发展能力。主要做好以下几个方面工作：
（一）助力经济发展提质增效。落实积极的财政策，进一步激发市场主体活力，促进实体经济转型，整合产业发展专项资金，安排项目前期经费，加快推进重点财源项目建设，支持加快发展现代产业体系。坚持节约优先，推进资源全面节约、集约、循环利用。加大新兴行业发展支持力度，加快培植新的经济增长点和财政增收点。
（二）大力支持社会事业发展。一是支持教育优先发展。落实义务教育经费保障机制，继续实施免学杂费、补助生均公用经费及寄宿制学校学生生活费等政策。落实家庭经济困难学生资助、职高学生免学费等助学金政策。继续推进义务教育均衡发展和城乡一体化。支持教师队伍建设及学前教育、职业教育、特殊教育发展。二是支持多层次社会保障体系建设。落实就业政策，大力扶持重点人群就业创业。落实基本养老保险政策。足额落实民生配套资金，做到困难群体的应保尽保。支持完善城乡社会救助与社会福利体系建设。支持残疾人事业发展。落实优抚安置政策和退役军人服务保障。三是支持卫生健康事业发展。落实基本公共卫生服务经费保障机制，提高基本公共卫生服务水平。继续加大卫生医疗基础设施投入力度，支持基层医疗卫生服务体系和医疗队伍建设。加大城乡医疗救助力度。支持推进疫苗接种工作，做好常态化疫情防控经费保障。
（三） 深入推进乡村振兴战略。一是支持构建乡村产业体系。积极推进乡村振兴试点示范建设，全面落实强农惠农政策。支持农村、农业基础设施建设，持续推进高标准农田建设，增强农业生产能力。支持和鼓励农民就业创业，促进农民持续增收。二是支持生态环境治理。持续开展中小河流域治理整治，打好污染防治攻坚战。推动生态环境质量持续改善，促进生态、文化等特色旅游发展。落实生态补偿政策。支持国土绿化、森林抚育。三是支持农村基层管理。全面落实村级组织运转经费保障制度，扶持村集体经济发展，持续改善农村人居环境，推进乡村治理体系建设。
（四）着力保障“三保”支出需要。优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，严控一般性支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜实兜牢“三保”底线。2022年公共财政支出中“三保”支出安排170035万元，其中：保工资69778万元、保运转9773万元、保基本民生90484万元。另通过上解支出安排城乡居民基本医疗保险4000万元。
（五）稳步推进财政管理改革。一是加强财政预算管理。进一步推进零基预算改革。实行预算一体化管理，强化预算执行动态监控，提高直达资金管理水平。深化预决算公开。全面实施预算绩效管理，在“三全”目标管理的基础上，开展重点项目绩效目标管理，持续开展项目和部门整体支出绩效评价，探索开展政府债务、政府采购项目绩效管理，加强绩效评价结果运用。二是做好收入组织工作。坚持依法征管，围绕目标任务，持续关注税制改革变化，注重组织收入的可持续性，加强协税护税，促进应收尽收，努力实现财税收入平稳增长。三是加强政府债务管理。规范政府举债行为，注重专项债券使用效益，切实防范政府债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。四是加强财政监督管理。落实财政监督管理要求，加强财政投资审计，确保财政资金安全高效。
各位代表，2022年区财政工作任务艰巨，我们将在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，迎难而上，扎实工作，开拓创新，确保完成全年目标任务，为我区经济社会高质量发展提供坚实的财力支撑。
