（福建省）关于南平市延平区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
关于南平市延平区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告延平区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和列席会议人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）2020年人大通过预算执行情况
区十七届人大第四次会议通过2020年一般公共预算总收入计划127959万元，比上年增加6093万元，增长5.00%，其中：地方一般公共预算收入计划76497万元，比上年增加3643万元，增长5.00%；上划中央收入计划51462万元，比上年增加2450万元，增长5.00%。地方一般公共预算收入76497万元，加体制补助7964万元，转移支付补助收入86540万元，调入资金12000万元，减体制上解和专项上解16500万元，区级财力预算为166501万元，相应安排公共财政支出166501万元。
区十七届人大常委会第二十八次会议通过2020年一般债务收入10000万元。2020年区级财力预算调整为176501万元，一般预算支出相应调整为176501万元。
政府性基金收入8825万元，比上年减少8885万元。相应安排政府性基金支出8825万元。
区十七届人大常委会第二十八次、第三十二次会议通过2020年专项债务收入61700万元，抗疫特别国债收6549万元。2020年区级政府性基金收入预算调整为77074万元，支出相应调整为77074万元。
社会保险基金预算收入43457万元，支出40807万元，结余2650万元。
国有资本经营预算收入1159万元，安排预算支出100万元，调出资金1059万元。
1、财政收入执行情况
2020年一般公共预算总收入完成115259万元，完成预算90.08%，比上年减少6608万元，下降5.42%。其中：地方一般公共预算收入完成72557万元，完成预算94.85%，比上年减少297万元，下降0.41%。上划中央收入完成42702万元，完成预算82.98%，比上年减少6311万元，下降12.88%。
地方一般公共预算收入分项完成情况：
——国内增值税9877万元，完成预算78.08%，下降17.17%；
——改征增值税11724万元，完成预算77.08%，下降18.19%；
——企业所得税8615万元，完成预算88.18%，下降7.90%；
——个人所得税1852万元，完成预算86.95%，下降7.07%；
——其他工商税收10208万元，完成预算86.49%，下降13.51%；
——契税6774万元，完成预算81.61%，增长20.99%；
——烟叶税451万元，完成预算125.28%，增长35.03%；
——非税收入23056万元，完成预算141.67%，增长22.76%。（见附表一）
2、财政支出执行情况
公共财政预算支出（含专款）271119万元，比上年增加23909万元，增长9.67%（见附表三）。其中上级专款支出66214万元，比上年增加9117万元，增长15.97%；本级支出204905万元，完成预算116.09%，比上年增加14792万元，增长7.78%，（见附表二）。
本级支出分项完成情况：
——一般公共服务支出19338万元，完成预算126.26%，比上年增加1330万元，增长7.39%；主要是党群工作者经费支出增加738万元。
——公共安全支出3661万元，完成预算268.60%，比上年增加688万元，增长23.14%，主要是市里统一安排的智慧感知大数据平台建设支出增加310万元。
——教育支出54835万元，完成预算105.89%，比上年增加370万元，增长0.68%。
——科学技术支出2151万元，完成预算97.02%，比上年增加96万元，增长4.67%。
——文化体育与传媒支出1788万元，完成预算204.11%，比上年增加135万元，增长8.17%。
——社会保障和就业支出49222万元，完成预算115.94%，比上年增加3615万元，增长7.93%，主要增加支出机关事业单位人员养老保险3000万元等。
——卫生健康支出13264万元，完成预算80.89%，比上年减少603万元，下降4.35%。主要是计划生育支出减少。
——节能环保支出3777万元，完成预算154.16 %，比上年增加886万元，增长30.65 %，主要是水流域环境整治项目资金支出增加。
——城乡社区支出11602万元，完成预算95.26%，比上年增加6801万元，增长141.66%。主要是隧道建设增加支出5500万元及智慧城市支出增加1500万元。
——农林水支出30409万元，完成预算182.22%，比上年增加193万元，增长0.64%。
——交通运输支出2904万元，完成预算265.69%，比上年增加1181万元，增加68.54%。主要是交通基础设施建设支出增加1000万元。
——资源勘探信息等支出2585万元，完成预算123.10%，比上年减少1292万元，下降33.32%。主要是总部经济奖励支出减少。
——住房保障支出3013万元，完成预算193.26%，比上年增加1426万元，增长89.86%。主要是老旧小区改造支出增加。
——其他支出304万元，完成预算106.67%，比上年增加21万元，增长7.42%。
——国债付息支出2859万元，完成预算34.82%，比上年增加469万元，增长19.62%。
3、政府性基金收支执行情况
区本级政府性基金收入完成6579万元，完成预算74.55%，比上年减少13295万元，下降66.90%，主要是土地增减挂钩形成的土地出让收入减少。区本级政府性基金支出66815万元，完成预算86.69%，比上年增加61391万元，增长1131.84%，主要是专项债务收入安排的支出增加56800万元，抗疫特别国债支出增加6011万元（见附表四、五、六）
4、社会保险基金收支执行情况
社会保险基金收入52490万元，占预算120.79%。社会保险基金支出49062万元，占预算120.92%。社会保险基金当年结余3428万元，年末滚存结余33692万元。（见附表七）。
5、国有资本经营收支执行情况
国有资本经营收入1932万元，占预算166.70%。国有资本经营支出100万元，调出资金1832万元。（见附表八）
（二）公共财政预算收支平衡情况
全区地方一般公共预算收入72557万元，体制补助7964万元，一般性转移支付补助107058万元，调入资金3000万元，地方政府一般债券转贷收入12730万元，减上解上级转移性支出15000万元，债券还本支出4680万元，当年可用财力183629万元, 区本级支出204905万元，收支相抵缺口21276万元。目前，区财政正在积极争取省、市财政结算补助，努力减少缺口。
区本级政府性基金收入完成6579万元，地方政府专项债券转贷收入61700万元，抗疫特别国债收入6549万元。区本级政府性基金支出66815万元。当年结余8013万元。
（三）部门（单位）预算执行情况
根据编制部门（单位）综合财政预算的要求，按照“二上二下”的编制办法，依据区人民代表大会预算批复由区财政局下达部门预算。2020年共编制81个部门（单位）综合预算，经费支出146501万元，比上年增加5420万元，增长3.84%。其中: 项目支出14965万元，基本支出131536万元（工资福利支出84717万元、对个人和家庭的补助16314万元、商品和服务支出30505万元）。至2020年12月部门（单位）预算经费均按序时进度拨付到位。
（四）2020年重点支出安排（含上级财政补助资金）和财政工作主要特点
1.支持疫情防控和复工复产。基层公共卫生应急防控体系建设1700万元，核酸检测实验室建设300万元，乡镇街道疫情防控专项资金2849万元，教育 、城市管理、交通等部门疫情防控专项资金700万元。疫情防控设备和防控物资1037万元，保市场主体、保就业等1534万元，疫情防控人员补助549万元，其他疫情防控支出1043万元。
2.支持实体经济发展。安排资金4000万元，设立产业发展基金。扶持传统企业、中小企业发展5176万元。促进平台经济发展235万元。支持企业转型升级、创新发展164万元。商贸流通、电子商务、旅游宣传、企业财政贴息等488万元。制造业和高成长企业及企业增产增效奖励、正向激励507万元。支持基础设施建设，改善交通路网建设和道路改造5815万元。
3.着力保障“三保”支出。全区机关事业单位人员工资及离退费休人员的离退休费按时足额发放到位，各部门单位运转经费也得到基本保障。在保基本民生方面，落实教育经费保障机制，免除城乡义务教育阶段学生学杂费和补助生均公用经费3508万元，同时对小学生100人以下、100-200人及中学生300人以下的学校生均公用分别按100人、200人、300人给予补助。落实公办幼儿园、普通高中、中职学校生均公用经费补助政策。学生营养改善及困难学生生活补助287万元。校安工程、学校改扩建及配套设施建设9425万元。幼儿园、中小学校保安工资支出等440万元。支持学前教育发展1240万元。乡村教师生活补贴及改善教师待遇等支出4940万元。城乡居民社会养老保险11300万元。义务兵家属优待、伤残军人抚恤补助和退役士兵补助3041万元。居家养老、乡镇敬老院、幸福院补助810万元。残疾人补助1432万元。支持就业创业1244万元。城乡居民基本医疗保险4908万元。基本公共卫生服务3055万元，基本公共卫生服务由常住人口每人每年55元提高到60元。城乡医疗救助244万元。乡镇卫生院卫技人员、乡医补贴525万元。计划生育服务支出3235万元。
4.加大“三农”投入。支持精准脱贫攻坚，落实惠农强农政策，及时足额兑现各项惠农强农补贴，耕地地力保护补贴资金1802万元、农机购机补贴资金698万元。库区移民后期扶持资金6269万元。城乡低保、特困人员补助4502万元。实施136个村级公益事业“一事一议”财政奖补项目建设1495万元。扶持村集体经济试点项目资金1100万元，农村综合改革试点项目3500万元。乡村振兴试点示范2445万元。高标准农田建设2500万元。设施大棚补贴4410万元。优质农产标准化生产基地建设220万元。粮食产能区增产模式攻关推广项目172万元。非洲猪瘟强制扑杀资金653万元。
5.支持生态环境改善。开展山水林田湖草生态保护修复项目4400万元，规模化养殖场病死猪无害化处理948万元。造林绿化535万元。森林生态效益补偿1324万元。乡镇环境整治、村庄保洁和乡村垃圾转运站建设1121万元。城区卫生保洁4925万元。
6.支持基层社会治理。城区监控系统建设、治安巡逻、司法救助等2253万元。“扫黑除恶”工作专项经费100万元。消防经费保障425万元。法律援助、社区矫正、禁毒管理、公共突发事件处置等650万元。城乡文化设施建设、文物保护、公共文化馆免费开放奖励、全民健身、农村电影放映等494万元。
（五）超短收财力情况
当年地方一般公共预算收入72557万元，比预算短收3940万元，将通过调入资金等弥补。
（六）向下级财政转移支付情况
努力缓解乡镇（街道）财政困难。安排资金12974万元，用于对乡镇（街道）的转移支付补助，增强基层政府的公共服务保障能力，主要有：
1、各乡镇（街道）补助资金8865万元。其中运转补助经费210万元；乡镇（街道）人员工资转移支付补助6620万元；财政分成结算转移支付补助2035万元。
2、农村税费改革转移支付4109万元。其中村级运转经费 2335万元，居委会运转经费1774万元。
2020年在区委正确领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，在社会各界的关心、理解和支持下，财政预算执行基本平稳。但我们也清醒地看到，财政运行中面临一些困难和问题，主要有：财政收入难以增长，而财政支出刚性增长较快，财政收支矛盾更加突出，收支平衡压力越来越大；财政资金使用效益、预算绩效管理有待提升等等。这些困难和问题我们将在今后的工作中认真加以解决。
二、2021年财政预算草案
一般公共预算总收入计划118715万元，比上年增加3456万元，增长3.00%，其中：地方一般公共预算收入计划74005万元，比上年增加1448万元，增长2.00%；上划中央收入计划44710万元，比上年增加2009万元，增长4.70%。地方一般公共预算收入74005万元，加体制补助7964万元，转移支付补助收入96622万元，调入资金10000万元，减体制上解和专项上解16500万元，区级财力预算为172091万元，相应安排公共财政支出172091万元。（见附表九、十）。
政府性基金预算：政府性基金收入6450万元，加上级补助收入3100万元，政府性基金收入预算为9550万元。相应安排政府性基金支出9550万元（见附表十一、十二）。
国有资本经营预算：国有资本经营预算以国有及参股企业可分配利润的30%标准编制，可列入区级财政预算收入为193万元。区级国有资本经营预算支出安排193万元。（见附表十三）
社会保险基金预算：城乡居民基本养老保险基金收入16414万元，支出11160万元，当年结余5254万元，滚存结余32365万元；机关事业养老保险基金收入预算32981万元，支出33812万元，当年结余-831万元，滚存结余496万元。（见附表十四）
2021年是“十四五”开局之年。目前经济恢复基础尚不牢固，将影响财政收入增长。而财政刚性支出增长较快，财政收支矛盾十分突出。为确保完成全年财政预算目标任务，我们将贯彻新发展理念，落实积极的财政政策，进一步优化财政支出结构力度，积极推进“六稳”“六保”工作，增强服务社会经济发展能力。主要做好以下几个方面工作：
（一）大力服务经济新发展。落实积极的财政策，充分发挥财政资金的引导作用，支持实体经济做优做强。整合产业发展专项资金，加快推进重点财源项目建设，支持加快发展现代产业体系。支持企业发挥科技创新中的主体作用。支持扩大内需，改善人民生活品质。加大新型基础设施支持力度。进一步优化平台经济发展环境，培育壮大基础财源，加快培植新的经济增长点和财政增收点。
（二）着力保障民生改善。一是坚持教育优先发展。落实义务教育经费保障机制，继续实施免学杂费、补助生均公用经费及寄宿制学校学生生活费等政策。落实家庭经济困难学生资助、职高学生免学费等助学金政策。继续推进义务教育均衡发展和城乡一体化。支持教师队伍建设及学前教育、职业教育、特殊教育发展。二是推进多层次社会保障体系建设。用好就业补助资金，大力扶持重点人群就业创业。落实基本养老保险政策。足额落实民生配套资金，做到困难群体的应保尽保。支持完善城乡社会救助与社会福利体系建设。支持残疾人事业发展。落实优抚安置政策，健全退役军人服务保障体系。三是支持卫生事业发展。加大公共卫生投入力度，支持建立基本公共卫生服务经费保障机制，支持基层医疗卫生服务体系和医生队伍建设，提升基层医疗卫生和公共服务的能力。加大城乡医疗救助力度。做好常态化疫情防控经费保障，支持推进疫苗接种工作。2021年公共财政支出中“三保”支出安排163092万元，其中：保工资87917万元、保运转9918万元、保基本民生61257万元, 通过上解支出安排城乡居民基本医疗保险4000万元。
（三） 积极推进城乡协调发展。一是全面推进乡村振兴战略。积极推进乡村振兴试点示范建设，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全面落实强农惠农政策。支持农村基础设施建设，夯实农业生产能力基础。支持和鼓励农民就业创业，促进农民持续增收。二是支持实施生态建设。继续实施闽江流域山水林田湖草生态保护修复，持续开展中小河流域治理整治，打好污染防治攻坚战。支持生态、文化等特色旅游发展。落实生态补偿政策。支持造林绿化、森林抚育。三是扶持村集体经济发展。全面落实村级组织运转经费保障制度，推进乡村治理体系建设，持续改善农村人居环境。
（四）切实提高财政管理水平。一是做好收入组织工作。坚持依法征管，围绕目标任务，继续关注税制改革变化，及时研究应对措施，注重组织收入的可持续性，加强协税护税，促进应收尽收。 二是加强财政预算管理。推进预算管理一体化建设，强化预算执行动态监控，提高直达资金管理水平，深化预决算公开，全面实施预算绩效管理。牢固树立过“紧日子”思想，严控一般性支出，加强资金统筹使用，确保财政平稳运行。三是防范政府债务风险。加强政府债务管控，注重专项债券使用效益，牢牢守住不发生系统性风险的底线。四是加强财政监督管理。落实财政监督管理要求，推进行政事业单位内部控制制度建设，促进财政政策落实。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨，我们将在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，迎难而上，扎实工作，开拓创新，确保完成全年目标任务，为我区经济社会持续健康发展提供坚实的财力保障。
